21/09/14

MPI01_Contenidos

Los medios de pago y cobro internacionales.

Marco legal.
Caso prctico
Pedro
Domnguez,
responsable
de
Comercio
Internacional de Eurasia, S.A., est explicando a Ana
Garca, que acaba de estudiar el ciclo formativo de
Comercio Internacional, cules son los medios de pago
que utilizan con sus proveedores de Taiwn y USA. El
ms utilizado, porque lo consideran el ms seguro de
todos, es el
Crdito
Documentario. Ana Garca
conoce perfectamente el funcionamiento de dicho medio
de pago, ya que ese era su mdulo preferido cuando
estudiaba el Ciclo Formativo de Grado Superior de
Comercio Internacional.
Eurasia, adems de utilizar este medio de pago con sus proveedores internacionales, utiliza
otros como es la Remesa Documentaria, la Orden de Pago Simple y Documentaria, el Cheque
personal y bancario. Sus clientes, localizados en Francia y Argentina, utilizan todos los
medios de pago internacionales que estn disponibles en las relaciones de compra venta a
nivel internacional.
La empresa quiere ampliar su cartera de clientes a Reino Unido y Marruecos por lo que
necesita conocer la normativa que regula los medios de pago internacionales con estos pases,
y as no cometer ningn error en su utilizacin.
En un principio utilizaran el Crdito Documentario por ser el ms seguro. Ana Garca se
dispone a recopilar toda la normativa que regula el mismo. Muy convencida de que el Crdito
Documentario est regulado por las UCP 500 de la Cmara de Comercio Internacional, ya que
lo estudi en el Ciclo Formativo, busca toda la normativa y hace una carpeta en el ordenador
referida a la misma. La sorpresa de Ana Garca viene cuando al comprobar un crdito firmado
por la empresa ve la palabra honrar, qu significa esto? Esta palabra no apareca en los
crditos documentarios cuando ella estudiaba. Pregunta a Pedro Domnguez y ste le
comunica que actualmente la regulacin de los Crditos Documentarios viene dada por las
UCP 600 de la Cmara de Comercio Internacional, y que adems hay una nueva Ley de
Servicios de Pago que debera conocer.
Ante esta situacin, Ana Garca procede a recopilar toda la normativa que regula la utilizacin
de los medios de pago internacionales, incluso aquella que regula los nuevos medios de pago:
Factoring, Forfaiting, utilizacin electrnica de los medios de pago, etc.
En esta unidad estudiaremos la importancia de estar actualizados en la normativa que regula la
utilizacin de los diferentes medios de pago en el comercio internacional.

Materiales formativos de FP Online propiedad del Ministerio de

Educacin, Cultura y Deporte.
aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

1/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

Aviso Legal

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

2/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

1.- Factores del Comercio Internacional.

Caso prctico
Ana Garca, muy interesada en aplicar lo estudiado en el
Ciclo Formativo de Comercio Internacional, pregunta
a Pedro Domnguez por qu quieren realizar las
ampliaciones de la empresa Eurasia. Una de ellas
consiste en ampliar la cartera de clientes y la otra, crear
una nueva empresa que se dedique a la importacin y
exportacin de nuevos productos.
Pedro le contesta diciendo que son muchos los factores que les han impulsado a tomar esa
decisin, pero que principalmente se encuentran en un entorno muy competitivo, no slo a nivel
nacional sino internacional y que necesitan crear ventajas competitivas que les permitan
aprovechar las oportunidades del mercado internacional. Le recuerda que son muchos los
factores a la hora de internacionalizar su negocio y que, aunque ya tienen experiencia en
importacin y exportacin, si quieren conquistar nuevos mercados deben tener presentes los
mismos, los cuales pueden ser econmicos y financieros.
A lo largo de este apartado estudiaremos cules son los factores, econmicos y financieros,
del comercio internacional y por qu es importante tenerlos en cuenta.

Todos hemos actuado como consumidores a lo largo de nuestra vida, conocemos en qu consiste el
comercio interno, pero Te has planteado alguna vez por qu las empresas comercializan sus productos o
servicios al exterior? Qu les influyen a realizar sus ventas y compras en otros mercados diferentes al
domstico?
Si analizamos detenidamente la realidad econmica actual nos daremos cuenta que, raro es el pas que
desarrolla una actividad comercial limitada a sus relaciones internas, pues no hay pas que no tenga
relaciones de carcter econmico, ms o menos amplias, con otros pases, las cuales irn adquiriendo
complejidad y una intensificacin mayor conforme stas se desarrollen y especialicen.
Este hecho supone y al mismo tiempo da lugar a una realidad que da a da se hace ms patente y que
viene reflejada en la propia interdependencia econmica de las naciones.
Antes de proseguir sera necesario plantear de forma clara la diferenciacin entre comercio exterior o
internacional y comercio interno.

Comercio Internacional es aqul que tiene lugar entre pases independientes y que usan
distintas unidades de cuenta como medio de pago en sus relaciones comerciales. Por el
contrario, el Comercio Interior o Interno es aqul que tiene lugar dentro de un mismo territorio
que cuenta con una misma soberana y para cuyas relaciones comerciales, los operadores
utilizan una misma unidad de cuenta como medio de pago.
En cuanto a la justificacin del Comercio Exterior, podramos decir que la misma viene dada por la
necesidad de los pases de captar nuevos mercados a travs de los cuales canalizar las producciones de
sus empresas.
En definitiva, se trata de encontrar nuevos clientes, nuevas fuentes de salidas para las producciones de las
empresas de los diferentes pases. Nuevas oportunidades de negocio.
El Comercio Internacional, objeto de estudio en nuestro mdulo, tiene una serie de factores que influyen
aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

3/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

enormemente en su desarrollo: factores econmicos y factores financieros.

A lo largo de los apartados siguientes estudiaremos cules son algunos de estos factores.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

4/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

1.1.- Factores econmicos.

Cules son los retos especiales asociados al desarrollo de los
mercados exteriores? Al finalizar este apartado podrs identificar
algunos de los principales factores econmicos que hay que tener en
cuenta para desarrollar mercados exteriores y los problemas
asociados a la penetracin en los mismos.
Los datos demuestran que existe una relacin directa entre comercio
ms libre y crecimiento econmico. Todos los pases tienen activos
humanos, industriales, naturales y financieros que pueden emplear
para producir bienes y servicios para sus mercados interiores y
exteriores.
Entre los principales factores econmicos nos encontramos con:
Ventaja Competitiva: la Teora de la Ventaja Competitiva es que las naciones tendern a
capitalizar sus mejores recursos. Algunas naciones tienen recursos naturales especiales o
recursos energticos como petrleo u otros materiales, con una demanda en alza. Los excedentes
agrcolas tambin son importantes en pases que carecen de ellos. Las naciones slo deben
especializarse en la produccin de bienes y servicios que pueden producir c on mayor eficiencia que
las otras naciones.
Etapa de desarrollo econmico: hay pases menos desarrollados que estn consiguiendo
elevadas tasas de crecimiento basadas en el uso productivo de nuevas tecnologas. Son pases que
estn abiertos y que fomentan las inversiones procedentes del extranjero.
Inflacin: es un desequilibrio econmico caracterizado por una subida generalizada de los precios.
Son muchas las causas que provocan la inflacin.

Para saber ms
Para ampliar ms el concepto de inflacin y las causas que la provocan te proponemos visitar
el siguiente enlace sobre la misma.
La inflacin y sus causas.

Balanza de Pagos: es un indicador de cmo est el pas respecto al comercio internacional y se

calcula comparando todas las exportaciones (fsicas e intangibles) con todas las importaciones
(fsicas o intangibles). El comercio entre pases implica que se produzca un endeudamiento entre
ellos, ya que hay que pagar las distintas mercancas y los distintos valores que se intercambian, y
a veces es a favor de uno y en contra de otro. Cuando la suma exportadora es superior a la
importadora, se dice que el pas cuenta con una balanza de pagos favorable. Si es a la inversa, el
pas cuenta con una balanza de pagos desfavorable.

Para saber ms
En el siguiente enlace ampliars el concepto de Balanza de Pagos y su estructura.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

5/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

Resumen textual alternativ o

Controles arancelarios o no arancelarios: algunos pases suponen que tanto el crecimiento

econmico como el empleo de la fuerza laboral del pas dependen de su capacidad para proteger
sus industrias nacionales de la competencia extranjera. Es por ello que establecen ciertos
controles del tipo: cobro de impuestos a la importacin conocidos como
aranceles, establecer
cuotas de importacin, etc.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

6/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

1.2.- Factores financieros.

El aspecto financiero en el comercio internacional es fundamental, por qu?
Probablemente no se te escapa pensar que las ventas y compras en el
mercado internacional se complican an ms que las realizadas a nivel
nacional, as la financiacin del aplazamiento de pago que el exportador ofrece
a su cliente extranjero ofrece mayores riesgos derivados de polticas
financieras y econmicas diferentes en cada uno de los pases.
Como ya sabemos, en comercio internacional no suele coincidir el momento
del envo de la mercanca con el cobro de la misma, bien por la mayor
distancia que separa a exportador e importador o bien por la prctica habitual
de aplazar su pago. Es por ello que se produce una financiacin del pago.
Para conocer la forma de financiacin ms adecuada en cada operacin
internacional, tendremos que tener en cuenta aspectos como:
La moneda en que se realiza la operacin: es fundamental ya que incide directamente en la
competitividad de un pas. Nos estamos refiriendo a la divisa y el
tipo de cambio. Un alza en el
tipo de cambio beneficia las importaciones porque las vuelve ms econmicas, mientras que una
cada en el tipo de cambio beneficia las exportaciones.

Para saber ms
Para ampliar ms el concepto de divisa y tipo de cambio visita el siguiente enlace a wikipedia.
Tipo y tasa de cambio.

Instrumentos financieros: se refieren a los productos financieros que se van a utilizar para
formalizar los fondos obtenidos de la entidad financiera para realizar la operacin de comercio
exterior. Los mismos tienen dos funciones: la proteccin a las variables econmicas y a la
especulacin. Entre ellos estn: los contratos de Futuros, la pliza de crdito para las
exportaciones, el anticipo sobre documentos de exportacin, etc. Aqu hay que tener en cuenta los
medios de pago utilizados en las operaciones de comercio internacional, ya que influyen factores
como la seguridad, el coste y la confianza depositada en esa relacin comercial.
Principio de la paridad del poder de compra: es un indicador que permite identificar la
capacidad de compra de ciertos productos en un pas determinado. Trata de explicar los beneficios
del comercio exterior a travs de los diferenciales de precios de las mercancas en diferentes
pases.

Autoevaluacin
Cul de los siguientes aspectos influye econmicamente en las relaciones
comerciales internacionales?
Una subida generalizada de los precios.
El tipo de cambio, ya que si es elevado beneficia a las exportaciones.
Los productos financieros utilizados para formalizar los fondos obtenidos de la entidad
financiera.
aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

7/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

La etapa del ciclo de vida en el que se encuentre el producto que se va a comercializar.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

8/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

2.- Normativa nacional reguladora de los medios de

pago.

Caso prctico
Ana Garca tiene que elaborar una carpeta en su
ordenador recopilando toda la legislacin que afecta a la
utilizacin de los medios de pago ms idneos a utilizar
en el caso de las ampliaciones que Eurasia quiere llevar a
cabo.
Una vez estudiados los distintos medios de pago que
Eurasia utiliza con sus proveedores y clientes
internacionales actuales, recopila informacin acerca de
modificaciones o actualizaciones a las normativas de los
mismos. De hecho se encuentra que, los Crditos Documentarios estn regulados por las UCP
600 de la Cmara de Comercio Internacional, cuando ella crea que era otro tipo de regulacin.
Adems comprueba que la empresa est utilizando otros medios de pago en sus compras y
ventas internacionales y de los cuales ella slo haba odo hablar, por ejemplo el Forfaiting.
Con objeto de ponerse al da decide dedicar todo una jornada laboral a actualizarse en dicha
normativa, ya que la misma condicionar su trabajo en la empresa Eurasia. Comprende que
cualquier modificacin o actualizacin cambia el funcionamiento y operativa de cualquier medio
de pago internacional.
Comienza por estudiar toda la normativa que a nivel nacional ha ido surgiendo o modificndose
en relacin a este tema.

Por qu surge la necesidad de regular una actividad comercial

internacional? Te has parado a pensar en la cantidad de normativas que
afectan a cualquier actividad y su constante renovacin? Por qu hay
tantas modificaciones a las normativas vigentes?
Pues bien, las respuestas a estas cuestiones estn claras, si no regulamos
una actividad los participantes no sabrn en cada momento qu es lo que
tienen que realizar, y es ms, si surgen discrepancias en el cumplimiento de
una actividad es muy necesario que haya un texto normativo que indique
quin lleva razn y si las cosas se estn realizando correctamente. Los
textos normativos se van modificando porque el entorno econmicoempresarial y social tambin evoluciona y necesitamos adaptarnos a nuevas situaciones que hasta hace
unos pocos aos no existan. Por ejemplo, hasta hace relativamente poco no se llevaban a cabo el pago y
el cobro de mercancas y servicios a travs de sistemas digitales o de Internet. Hoy da es una prctica
habitual y necesita ser regulada.
Es amplio el abanico de normativas, nacionales e internacionales, que intentan regular los aspectos
relacionados con las transacciones econmicas entre diferentes pases. Y no es menos, aquella normativa
especfica de la utilizacin de los medios de pago en transacciones internacionales.
Esta primera unidad te ayudar a comprender la operatoria y anlisis de los principales medios de pago
que iremos desarrollando a lo largo de las siguientes unidades.
En los siguientes apartados nos centraremos en la Ley 19/85 de 16 de julio, Cambiaria y del Cheque, y la
Ley 16/2009 de Servicios de Pago, como normativas especficas de los medios de pago a nivel nacional.
aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

9/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

2.1.- Ley 19/85 Cambiaria y del Cheque.

Anteriormente haba una legislacin muy leve referida al cheque. Debido a
una mala normativa haba empresas que no podan hacer frente a impagos
de cheques de sus clientes. Se hizo necesario regular dicho tema, por lo
que surgi esta Ley, a partir de la cual se endureci los impagos con
mayores sanciones, y en definitiva la economa empez a funcionar. Todo
ello gracias a la Ley Cambiaria y del Cheque.
Esta Ley surge como adaptacin del ordenamiento sobre la
letra de
cambio, el cheque y el pagar a la llamada legislacin uniforme de
Ginebra.
Entre las novedades que incorpora la Ley estn la delimitacin de los
requisitos formales de los ttulos regulados y el vigor con que se defiende la validez genrica de cada una
de las declaraciones a ellos incorporadas. Se trata, en definitiva, de facilitar la circulacin de estos
documentos sin imponer al adquirente la carga de examinar la validez intrnseca de todas las
declaraciones procedentes.
La misma se divide en dos grandes bloques o ttulos: el primero relativo a la Letra de Cambio y del Pagar,
y el segundo del Cheque.

Para saber ms
En el siguiente enlace encontrars el texto completo de la Ley 19/85 Cambiaria y del Cheque.
Ley Cambiaria y del Cheque.

Para no perdernos en su articulado vamos a plantear situaciones prcticas reales que se dan en el
comercio internacional, dando respuesta a travs del articulado de esta Ley.

Ejercicio resuelto
Un agricultor situado en El Ejido (Almera) realizada una venta de mercanca hortofrutcola a un
cliente situado en Marrakech. Como medio de pago utilizado en dicha transaccin se utiliza el
cheque, que es emitido en el extranjero y ser cobrado en la localidad del proveedor, qu
plazo tiene el cheque para ser presentado en Espaa?
Un montador de equipos electrnicos de Japn realiza una venta a un cliente situado en
Santander (Espaa). El cliente presenta como medio de pago un cheque a su proveedor que
ser pagadero en el pas del vendedor, en este caso Japn. Ocurre un problema, y es que el
montador de equipos electrnicos extrava el cheque y no hay forma de encontrarlo. La duda
les surge porque no saben las medidas a tomar y cul sera la Ley aplicable en este caso, o la
del pas del comprador o la del pas del vendedor.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

10/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

2.2.- Ley 16/2009 de Servicios de Pago.

Qu viene a solucionar esta Ley? La Ley 16/2009, de 13 de
noviembre, de Servicios de Pago, tiene como objeto incorporar al
ordenamiento jurdico espaol la Directiva sobre servicios de pago en
el mercado interior, la cual fue aprobada como
Directiva
2007/64/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 13 de
noviembre de 2007, sobre servicios de pago en el mercado interior.
Con la creacin del euro en 1999 y puesta en circulacin en 2002
como moneda nica en los pases que adoptaron la nueva divisa,
surge la necesidad de una regulacin uniforme de los instrumentos de
pago que hacen posible la utilizacin de dicha moneda. No fue hasta 2005 cuando la Comisin de la Unin
Europea present la propuesta de Directiva sobre servicios de pago en el mercado interior.
El objetivo de dicha Directiva es garantizar que los pagos realizados en el mbito de la Unin Europea, en
concreto, las transferencias, los adeudos directos, y las operaciones de pago directo efectuadas mediante
tarjeta, puedan realizarse con la misma facilidad, eficiencia y seguridad que los pagos nacionales internos
de los Estados miembros. A la vez, se refuerza y protege los derechos de los usuarios de los servicios de
pago y se facilita la aplicacin operativa de los instrumentos de la Zona nica de pagos en euros.

Para saber ms
En el siguiente enlace encontrars el texto completo de la Ley 16/2009 de Servicios de Pago.
Ley de Servicios de Pago.

La Ley est divida en varios ttulos que recogen:

mbito de aplicacin de los servicios de pago.
El sistema de transparencia en cuanto a las condiciones y los requisitos de informacin aplicables
a los servicios de pago.
Los derechos y obligaciones de los proveedores y usuarios de los servicios de pago.
Los principales servicios de pago que regula esta Ley son:
Los servicios que permiten el ingreso de efectivo en una cuenta de pago y todas las operaciones
necesarias para la gestin de la propia cuenta de pago.
Los servicios que permiten la retirada de efectivo de una cuenta de pago y todas las operaciones
necesarias para la gestin de la propia cuenta de pago.
La ejecucin de operaciones de pago, incluida la transferencia de fondos, a travs de una cuenta de
pago en el proveedor de servicios de pago del usuario u otro proveedor de servicios de pago.
La ejecucin de operaciones de pago cuando los fondos estn cubiertos por una lnea de crdito
abierta para un usuario de servicios de pago.
La emisin y adquisicin de instrumentos de pago.
El envo de dinero.
La ejecucin de operaciones de pago en las que se transmita el consentimiento del ordenante a
ejecutar una operacin de pago mediante dispositivos de telecomunicacin, digitales o informticos
y se realice el pago a travs del operador de la red o sistema de comunicacin o informtico, que
acta nicamente como intermediario entre el usuario del servicio de pago y el prestador de bienes
y servicios.
Los principales medios de pago en los que se centra son: transferencias, domiciliaciones y tarjetas.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

11/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

Para saber ms
En el siguiente enlace encontrars ocho preguntas con sus respuestas acerca de la Ley
16/2009 de Servicios de Pago.
Ocho preguntas sobre la Ley de Servicios de Pago.

Autoevaluacin
Una transferencia de dinero entre entidades bancarias diferentes est regulado por la
Ley Servicios Pago.
Verdadero.
Falso.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

12/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

3.- Normativa internacional reguladora de los medios

de pago.

Caso prctico
Ana Garca, al igual que ha realizado con al normativa
reguladora de los medios de pago a nivel nacional, procede a
realizar una bsqueda exhaustiva de toda aquella legislacin
o reglas que intentan regular el funcionamiento y operatoria
de los diferentes medios de pago utilizados a nivel
internacional, especialmente aquella que es til para el
Crdito Documentario, al ser el medio de pago que
principalmente utiliza la empresa Eurasia.
La sorpresa se la lleva cuando comprueba que los Usos y
Costumbres que regulaban los Crditos Documentarios han
sido actualizados por otros ms recientes desde que ella estudi el ciclo formativo de
Comercio Internacional. Es por ello que decide hacer un examen detenido de los mismos para
comprobar qu es lo que se ha modificado de las anteriores UCP y qu es lo que nuevo que se
han incorporado a las mismas.

En el comercio internacional se agudiza la necesidad de elegir el medio de

pago adecuado para asegurar el cobro o reembolso de las ventas.
A la hora de elegir el medio ms idneo tenemos que tener en cuenta que
hay un desconocimiento entre los contratantes agudizado por los distintos
usos, costumbres y legislaciones de los diferentes pases. Es por ello que,
se hace an ms importante estudiar la legislacin que a nivel internacional
va a regular dichas transacciones comerciales.
Son muchos y diversos los textos legales que intentan servir de apoyo al
exportador o importador en sus tareas de compra y venta, especialmente
referidas al medio de pago elegido para realizar las mismas. En esta unidad
vamos a estudiar slo algunos de ellos, entre los que estn:
Ley Uniforme de Ginebra sobre el cheque.
Ley Uniforme de Ginebra sobre la letra de cambio y pagar a la orden.
Reglas Uniformes para el cobro del papel comercial de la CCI (Cmara de Comercio Internacional).
Reglas y usos uniformes sobre los crditos documentarios de la CCI.
Normativa de los nuevos medios de pago y cobro internacionales.

Recomendacin
Es importante que tengas una base de datos actualizada de toda la legislacin que pueda
afectar a la realizacin de tu trabajo. Por ello sera conveniente que recogieras y clasificaras en
tu ordenador u otro dispositivo de almacenamiento dicha normativa, de forma que acudieras a
la misma fcilmente cada vez que tengas una consulta. De hecho, la vas a necesitar a lo largo
de las siguientes unidades de trabajo.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

13/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

Para saber ms
Visita la pgina de la Cmara de Comercio Internacional donde encontrars interesantes
publicaciones que la misma realiza referidas a diversos temas, especialmente de la normativa
reguladora de los medios de pago internacionales.
Cmara de Comercio Internacional.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

14/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

3.1.- Leyes Uniformes de Ginebra sobre el cheque, la letra de

cambio y el pagar a la orden.
Ya habrs tomado conciencia de la importancia de estar actualizados
en normativas. Pues bien, vamos a presentarte algunas de las
principales legislaciones que a nivel internacional hay que dominar en
el mbito de los medios de pago y cobro internacionales.
Con las Conferencias de la Haya de 1910 y 1912, ya se ponen de
manifiesto los intentos unificadores del Derecho cambiario, que se
materializan en el Reglamento Uniforme sobre la letra de cambio y
pagars a la orden.
Es lo que explica que en 1930 varios pases reunidos en la ciudad de
Ginebra, buscando prevenir las dificultades a las que ha dado lugar la diversidad de legislaciones de los
pases donde las letras de cambio estn llamadas a circular, y de este modo dar seguridad y rapidez a las
relaciones del comercio internacional, suscribieran una Convencin Internacional conocida como Ley
Uniforme de Ginebra, con la que pretendieron unificar internacionalmente el rgimen legal de los ttulosvalores.
A raz de los Convenios de Ginebra celebrados el 7 de junio de 1930 y el 19 de marzo de 1931 se
establecen unas Leyes Uniformes, anexas a dichos convenios, que constituyen el ordenamiento de la letra
de cambio, el pagar a la orden y el cheque.
Las Leyes Uniformes tienen el propsito de fortalecer la posicin jurdica del acreedor cambiario. Fueron
suscritas en Ginebra y resuman las normas cambiarias existentes en diversos pases, en una
reglamentacin internacional nica, que los pases signatarios se comprometan a aplicar de forma
uniforme, rectificando consecuentemente sus normas internas. Es por ello que, surge la necesidad de
crear en Espaa un texto normativo que recogiese lo contenido en esas Leyes Uniformes. Surge as la
Ley 16/85 Cambiaria y del Cheque.

Autoevaluacin
Respecto a la legislacin nacional que pueda afectar a los medios de pago
internacionales, elige la opcin correcta.
Las Leyes Uniformes de Ginebra pretendan unificar el rgimen legal de los ttulosvalores.
Las UCP 500 regulan los usos y costumbres de la letra de cambio y el cheque.
La Ley 16/2009 de Servicios de Pago se centra principalmente en las transferencias,
domiciliaciones y tarjetas.
La Ley 11/85 Cambiaria y del Cheque regula la letra de cambio, el pagar y el cheque.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

15/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

3.2.- Reglas Uniformes relativas a las Cobranzas de la CCI.

A lo largo de la unidad has reconocido la importancia que la Cmara
de Comercio Internacional tiene en cuanto a la determinacin de
reglas y usos uniformes, especialmente referido a los Crditos
Documentarios, pero tambin ha publicado otras reglas que tienen
que ver con otros medios de pago. Nos estamos refiriendo a las
Cobranzas.
Las reglas uniformes relativas a las Cobranzas, revisin 1995,
publicacin 522 de la CCI, son de aplicacin a todas las cobranzas.
Entraron en vigor en enero de 1996 y en ellas se describen las
condiciones por las que se rigen las recaudaciones, incluso las relativas a su presentacin, pago y
aceptacin, as como las responsabilidades de los bancos en cumplimiento de las instrucciones del
ordenante, examen de los documentos, proteccin de las mercancas y actuacin en caso de
reclamacin.
A efectos de las presentes Reglas Uniformes, qu se entiende por cobranza? Su definicin viene
recogida en el artculo 2.

Cobranza es la tramitacin por las entidades de documentos comerciales y/o financieros, de

acuerdo con las instrucciones recibidas a fin de:
a. Obtener el pago y/o la aceptacin.
b. Entregar documentos contra pago y/o aceptacin.
c. Entregar los documentos segn otros trminos y condiciones.

Qu se entiende por documentos comerciales y documentos financieros? Pasa el ratn por las imgenes
y vers a qu tipos de documentos nos referimos.

Tipos de documentos

Documentos Comerciales

Facturas.
Documentos de transporte.
Documentos de ttulo u otros documentos anlogos.
Cualquier otro documento que no sea financiero.

Documentos Financieros

Letras de cambio.
Pagars.
Cheques.
Otros instrumentos anlogos utilizados para obtener el pago.

Las partes que intervienen en una cobranza son:

El cedente (principal), que es la parte que encomienda a una entidad la tramitacin de una
cobranza.
La Entidad remitente, que es la entidad a la cual el cedente encomienda la tramitacin de una
cobranza.
La Entidad cobradora, que es cualquier entidad, distinta de la entidad remitente, que interviene en
la tramitacin de la cobranza.
La Entidad presentadora, que es la entidad cobradora que efecta la presentacin al librado.
El librado es la persona a quien debe efectuarse la presentacin de acuerdo con la instruccin de
cobro.
aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

16/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

Para saber ms
En el siguiente enlace tienes un documento con el texto completo de las Reglas Uniformes
relativas a las Cobranzas, publicacin nmero 522 de la CCI.
Normas URC 522 de la CCI.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

17/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

3.3.- Reglas y usos uniformes sobre los crditos documentarios

de la CCI.
Ha llegado el momento de que estudies uno de los textos ms
importantes que debers utilizar a lo largo de todo el mdulo. Nos
estamos refiriendo a las Reglas y Usos Uniformes relativos a los
Crditos Documentarios elaboradas por la Cmara de Comercio
Internacional. El crdito documentario naci como un servicio
bancario ms, el cual consista en una transaccin internacional con
intervencin de los bancos, pero con el paso del tiempo fue necesario
dar una uniformidad a los crditos documentarios. Esto explica el
origen de las reglas y usos uniformes para los crditos
documentarios que fueron sistematizadas y publicadas en 1933 por la CCI, y que rpidamente fueron
adoptadas por el sistema bancario.
Estas normas y usos integran la funcin normativa para todos aquellos sujetos que operan con crditos
documentarios. No tienen la naturaleza jurdica de una convencin internacional, ni tampoco son una ley
interna de los pases que las aplican, sino que la obligatoriedad nace de su incorporacin a los crditos
documentarios, por medio del acuerdo de las partes que los suscriben.
En 1993 se publicaron por primera vez las Normas y Usos Uniformes de los Crditos Documentarios
elaborados por la CCI. Han sido objeto de diversas modificaciones, revisndose peridicamente debido a la
naturaleza de la actividad que regulan. Pero, cules son las ms actuales?
La Comisin de Tcnicas y Prcticas Bancarias de la Cmara de Comercio Internacional (International
Chamber of Comerce_ICC) aprob en el ao 2006 las nuevas Reglas y Usos Uniformes relativos a los
Crditos Documentarios, tambin conocidas como UCP 600 (por Uniform Customs and Practices) de la
Cmara de Comercio Internacional. Estas reglas entraron en vigencia el 1 de julio de 2007 y se refieren a
las Cartas de Crdito, o Crditos Documentarios o Letter of Credit o simplemente L/C.
Hasta la aparicin de estas nuevas reglas y usos uniformes sobre los crditos documentarios en 2007,
existan numerosas normas, entre las que se encontraban las UCP 500 que se estructuraban en 49
artculos, reducindose a 39 con las nuevas UCP 600, a la vez que se introdujeron nuevos conceptos.

Para saber ms
En el siguiente enlace encontrars un resumen de los 39 artculos de las UCP 600, adems de
una comparacin con las UCP 500 elaborado por Citigroup. El texto lo encontrars en ingls.
Las UCP 600 de la CCI.

(0.91 MB)

Para saber ms
En el siguiente enlace hay un resumen en espaol de los artculos 17 al 39 de las UCP 600 as
como algunas recomendaciones para estar preparado en la utilizacin de los crditos
documentarios. Ha sido elaborado por Citigroup.
Las UCP 600 (artculos 17 al 39).

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

(1.10 MB)

18/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

Para saber ms
Presentacin de las UCP 600.

(1.30 MB)

Resumen textual alternativ o

Otras normas importantes que son de aplicacin a los Crditos Documentarios son las siguientes:
Suplemento de presentacin de documentos electrnicos (e-UCP 600).
Reglas relativas a los reembolsos interbancarios (publicacin 525).
Reglas relativas a los crditos contingentes-ISP 98 (publicacin 590).
Reglas relativas a las discusiones de los crditos documentarios (publicacin 577).
Prctica Bancaria Internacional Standard para el examen de los documentos al amparo de las UCP
600 (ISBP).

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

19/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

3.4.- Normativa de los nuevos medios de pago y cobro

internacionales.
Por ltimo queda que analices aquella normativa que afecta a los
nuevos medios de pago y cobro que a nivel internacional estn
teniendo, cada vez ms, una mayor penetracin en el sistema
financiero.
Estamos inmersos en un proceso de globalizacin de la economa y
no menos de los mercados internacionales. Adems de los medios
de pago utilizados tradicionalmente en el comercio internacional
estn cobrando ms fuerza otros nuevos medios de pago y cobro
internacionales.
Pero, cules son los nuevos medios de pago y cobro internacionales?, y cules son los
tradicionalmente utilizados en el comercio internacional?
A lo largo de las siguientes unidades iremos estudiando detenidamente cada uno de estos medios de
pago internacionales, entre ellos: cheque personal y bancario, orden de pago simple y documentaria,
remesa simple y documentaria, crdito documentario y garantas bancarias.
Los considerados nuevos medios de pago y cobro internacionales se distinguen de los tradicionales en
que se pueden incorporar a los mismos la financiacin bancaria complementaria a cada tipo de operacin
comercial. De esta forma, en el caso de que los exportadores lo deseen pueden anticipar el dinero de
cobro.
Entre ellos se encuentran:
Factoring Internacional de exportacin: es un contrato mediante el cual una empresa traspasa
las facturas que ha emitido por concepto de exportaciones y a cambio obtiene de manera inmediata
capital expresado en dinero.
Forfaiting Internacional: es la compra venta de crditos comerciales representados por pagars,
letras de cambio, cartas de crdito u otros instrumentos negociables con vencimientos futuros a
medio plazo, emitidos en pago de exportaciones de bienes de capital y sin recurso contra el
vendedor del crdito.
Leasing Internacional: es una modalidad de leasing financiero en el que el exportador vende a
una empresa de leasing los equipos que desea adquirir el comprador extranjero, la cual se los
arrienda posteriormente al importador a cambio del pago de unas cuotas. El importador, al final del
plazo del contrato, podr optar por comprar dicho activo por un precio pactado previamente o
devolverlo a la sociedad de leasing.
Confirming: es un servicio financiero que consiste en gestionar los pagos de una empresa a sus
proveedores, incluyndose para el acreedor la posibilidad de cobrar las facturas con anterioridad a
su fecha de vencimiento.
Cuentas en el exterior: es una opcin til y rpida para que el exportador pueda cobrar sus
ventas en cada pas donde las realiza.
A falta de una legislacin especfica de la mayora de estos nuevos medios de pago y cobro
internacionales, destaca la Convencin de UNIDROIT (Instituto Internacional para la unificacin del
Derecho Privado) donde se reconoce la importancia de establecer reglas uniformes que prevean un
marco jurdico que facilite el factoring internacional y el leasing financiero internacional.
Otras normas a tener en cuenta son:
Decreto 260/02. Estableci el funcionamiento de un Mercado nico y Libre de Cambios por el cual
se deben cursar todas las operaciones de cambio en divisas extranjeras.
Circular 3/2006 del Banco de Espaa que regula las obligaciones de informacin cuando se abren o
cancelan cuentas en oficinas operantes en el extranjero.
Norma SEPA. Sepa es la Zona nica de Pagos en Europa en la que los ciudadanos, empresarios y
otros agentes econmicos podrn hacer y recibir pagos en euros, dentro de Europa.

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

20/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

Autoevaluacin
De entre las siguientes afirmaciones, marca aquellas que sean correctas.
Las UCP 600 relativas a las Cobranzas han sido modificadas por las UCP 522.
El factoring y el leasing financiero internacional no tienen una legislacin especfica.
Slo los Crditos Documentarios tienen una legislacin especfica.
De entre los nuevos medios de pago internacionales se encuentra el forfaiting.
Mostrar Informacin

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

21/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

Anexo.- Licencia de recursos.

Licencias de recursos utilizados en

Recurso (1)

Datos del recurso (1)

Autora: @alviseni.
Licencia: Atribucin-CompartirIgual 2.0 Genrica (CC BY-SA 2.0).
Procedencia: http://www.flickr.com/photos/alvi2047/3810766038/

Autora: Stockbyte.
Licencia: Uso Educativo no comercial para plataformas pblicas de Formacin Profesi
distancia.
Procedencia: CD-DVD Num.CD303.

Autora: Stockbyte.
Licencia: Uso Educativo no comercial para plataformas pblicas de Formacin Profesi
distancia.
Procedencia: CD-DVD Num.CD303.

Autora: Stockbyte.
Licencia: Uso Educativo no comercial para plataformas pblicas de Formacin Profesi
distancia.
Procedencia: CD-DVD Num.CD109.

Autora: Portaldelsures.
Licencia: Atribucin-CompartirIgual 2.0 Genrica (CC BY-SA 2.0).
Procedencia: http://farm6.static.flickr.com/5182/5669301845_621e79db82_o.jpg

Autora: National Leasing.

Licencia: CC by-sa 3.0.
Procedencia:
http://upload.wikimedia.org/wikipedia/commons/e/e9/National_Leasing_Head_Office_Build

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

22/23

21/09/14

MPI01_Contenidos

aulavirtual.educa.jccm.es/Aula_Virtual/file.php/15081/MPI01/MPI01_Web/index.html

23/23