Presupuesro Actividad 6 Libro

ACTIVIDAD # 6
TALLER

Asignatura:
PRESUPUESTO
MAYERLI LOZANO
NRC 5254
Presentado por:
Ivan Patiño cortina

Tutor:
Bogotá D.C
2019
TALLER
1. Las ventas en unidades de los últimos cinco años han sido:
años 1 2 3 4 5
unidades 13.100 12.800 13.000 13.900 13.200
años unidades x Y x2 y2 x.y pronostico

17161000
1 13.100 1 13.100 1 0 13100
16384000
2 12.800 2 12.800 4 0 25600
16900000
3 13.000 3 13.000 9 0 39000
19321000
4 13.900 4 13.900 16 0 55600
17424000
5 13.200 5 13.200 25 0 66000
6 13590
87190000
15 66000 15 66000 55 0 199300
N=5
a= 13200
3623.6363
b= 6
2. La empresa considera un ajuste en el pronóstico definitivo del 2%

Por aumento de clientes.
Total pronostico 13861.8
Ajuste del 2%: 271.8 unidades
3. El 70% del producto se vende en la zona 1 y el 30% en la zona 2.

ZONA 1 ZONA 2
70% 30%
9703.26 4158.54
TOTAL 13861.8
4. Las ventas se distribuyen para cada trimestre así: el primero con el
25%, el segundo con el 30%, el tercero con el 25% y el cuarto con el
20%.
asignación
por primer segundo tercer cuarto
trimestre trimestre trimestre trimestre trimestre
participació
25% 30% 25% 20%
n
pronostico
unidades 3465 4159 3465 2772.36
total
13862
unidades
ACTIVIDAD 5
Continuando con el ejercicio de la empresa Textil Ltda., elabore el presupuesto de

producción ingresando los siguientes datos al aplicativo:
1. El inventario final de productos terminados en unidades para cada trimestre es:
1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre total

520 624 520 415 2079
2. El inventario inicial de productos terminados es de 500 unidades a $20.680 cada una.
1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre total

520 624 520 415 2079
inventario
inicial
producto 50
terminado 500 0 500 500 500
ventas 3465 4159 3465 2772 13861
necesidades
totales 3965 4659 3965 3272 14361
inventario final
producto
terminado 520 520 520 520 520
producción
requerida en el
periodo 3445 4139 3445 2752 13841
3. El producto requiere material directo para su elaboración denominado lino 8010, del
cual necesita 1,20 m y el precio de compra presupuestado es de $16.900 el metro.
metros valor que cuesta

valor del metro valor x cm
requeridos hacer 1 unidad
$ $ $
1.20 metros 16.900 169 20.280
4. El inventario inicial de materia prima es 3.025,33 m a $15.000 cada metro y se espera
que para el año presupuestado el inventario final de materia prima sea, en cada
trimestre, la tercera parte del consumo del respectivo trimestre.
2 3 4
1 trimestre trimestr trimestr trimestr total
e e e
inventario
inicial valor total
valor metro 3445 4139 3445 2752 13841
materia inventario
prima
$
3025,33 45.379.95 1148 1380 1148 917 4614
metros 15000 0
5. Para valuar los inventarios se utiliza el promedio ponderado.

inventario costo cada valor costo
inicial metro total ponderado
3025,33 15000 45379950 3025,33
6. El costo de la hora hombre es $3.500. El producto se elabora en un proceso que tarda

1 hora y 10 minutos (equivalente a 1, 167 horas).
valor
duración
costo hora valor minuto elaboración
elaboración
producto
1 hora y 10
3500 4083
minutos 58,33333333
cantidades
costo total
producidas
cuanto equivalen 1167 horas
$
4.084.500 1000 unidades
ACTIVIDAD # 6
Con la siguiente información, ingrese los datos al aplicativo y elabore el presupuesto

de gastos operacionales y no operacionales, así como los ingresos no operacionales.
1. La empresa tiene una obligación bancaria bajo la modalidad de cuota fija por valor de
$80.000.000, adquirida el 31 de diciembre del año actual, con un plazo de 6 meses y a
una tasa de interés del 2,5% mensual.
Variable Datos Resultados
V-P 80000000
N-P 6
I-P 2,5%
K
I-N
PAGO $ 14.523.997,68
PERIODO SALDO INICIAL INTERES CUOTA AMORTIZACION SALDO FINAL

$
1 $80.000.000,00 $ 2.000.000,00 14.523.997,68 $ 12.523.997,68 $ 67.476.002,32
$
2 $67.476.002,32 $ 1.686.900,06 14.523.997,68 $ 12.837.097,63 $ 54.638.904,69
$
3 $ 54.638.904,69 $ 1.365.972,62 14.523.997,68 $ 13.158.025,07 $ 41.480.879,62
$
4 $ 41.480.879,62 $ 1.037.021,99 14.523.997,68 $ 13.486.975,69 $ 27.993.903,93
$
5 $ 27.993.903,93 $ 699.847,60 14.523.997,68 $ 13.824.150,09 $ 14.169.753,84
$
6 $ 14.169.753,84 $ 354.243,85 14.523.997,68 $ 14.169.753,84 $ 0,00
2. De igual manera, la empresa cuenta con una inversión de un CDT de $20.000.000, a

un interés del 4% anual y un vencimiento en tres meses, al final de los cuales se
cancela la inversión.
VENCIDA TRIMESTRAL
tasa de interés anual 4%
periodo 4
3,94%
tasa nominal
tasa periódica 0,9853%
valor CDT $ 20.000.000
VALOR INTERES $ 197.068
3. Una vez obtenidos los presupuestos anteriores, elabore el estado de resultados

presupuestado, considerando el impuesto de renta que equivale al 33% y de la reserva
legal que corresponde al 10%. (No lo entiendo)
4. Los gastos operacionales del año actual son: Gastos operacionales año N Valor
GASTOS 0PERACIONALES AÑO N VALOR AÑO PRESUPESTADO TOTAL, GASTOS
gasto salario $ 12.000.000 $ 780.000,00 $ 12.780.000,00
gasto patronales y parafiscales $ 3.712.000 $ 241.280,00 $ 3.953.280,00
gasto cesantía $ 1.000.000 $ 65.000,00 $ 1.065.000,00
gasto prima $ 1.000.000 $ 65.000,00 $ 1.065.000,00
gastos vacacionales $ 490.000 $ 31.850,00 $ 521.850,00
gasto interés de cesantías $ 10.000 $ 650,00 $ 10.650,00
seguros $ 2.500.000 $ 162.500,00 $ 2.662.500,00
depreciaciones $ 6.000.000 $ 390.000,00 $ 6.390.000,00
gastos diversos $ 10.000.000 $ 650.000,00 $ 10.650.000,00
TOTAL $ 36.712.000 $ 2.386.280 $ 39.098.280
5. La inflación para el año presupuestado es del 6,5%.

$2.386.280
Total, de gastos operacionales $ 36.712.000
Inflación 6.5%
Gasto x inflación $2.386.280
Total, gastos operativos + inflación año = $ 39.098.280

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Ivan Patiño cortina

años unidades x Y x2 y2 x.y pronostico

2. La empresa considera un ajuste en el pronóstico definitivo del 2%

3. El 70% del producto se vende en la zona 1 y el 30% en la zona 2.

Continuando con el ejercicio de la empresa Textil Ltda., elabore el presupuesto de

1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre total

2. El inventario inicial de productos terminados es de 500 unidades a $20.680 cada una.

1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre total

metros valor que cuesta

5. Para valuar los inventarios se utiliza el promedio ponderado.

6. El costo de la hora hombre es $3.500. El producto se elabora en un proceso que tarda

Con la siguiente información, ingrese los datos al aplicativo y elabore el presupuesto

PERIODO SALDO INICIAL INTERES CUOTA AMORTIZACION SALDO FINAL

2. De igual manera, la empresa cuenta con una inversión de un CDT de $20.000.000, a

3. Una vez obtenidos los presupuestos anteriores, elabore el estado de resultados

5. La inflación para el año presupuestado es del 6,5%.

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