Contabilidad Mafe Oriana !!! 2

Cuenta Débito Crédito
7/3/2017 Egreso - Papeleria admon $ 250,000

Activo - Caja $ 250,000
Patrimonio - Aportes sociales $ 80,000,000
Activo - Propiedad planta y equipo. Flota $ 40,000,000
Activo - Caja $ 40,000,000
7/4/2017 Activo - Bancos $ 8,000,000
Activo - Caja $ 8,000,000
Egreso - Transporte $ 25,000
7/4/2017 Activo - Diferido. Arriendo $ 4,201,681
Pasivo - IVA por pagar $ 798,319
Pasivo - Rte fuente $ 147,059
Activo - Bancos $ 4,852,941
7/4/2017 Activo - Caja $ 1,200,000
Egreso - Gastos. Letrero $ 1,008,403
7/4/2017 Activo - Caja $ 241,597
Egreso - Publicidad $ 210,084
7/5/2017 Egreso - Instalación cableado electrico $ 150,000
7/6/2017 Activo - Inventario. Tulas $ 1,109,244
Pasivo - IVA por Pagar $ 210,756
7/7/2017 Activo - Inventario. Termos $ 924,370
Pasivo - Retención en la Fuente por pagar $ 23,109
Activo - Bancos $ 430,756
Pasivo - Proveedores $ 646,134
7/8/2017 Activo - Inventario. Raquetas $ 642,857
7/9/2017 Ingreso - Ventas $ 3,361,345
Activo - Anticipo ReteFuente $ 84,034
Activo - Anticipo ReteIVA $ 95,798
Activo - Inventario. Tulas $ 3,361,345
Egreso - Costo $ 3,361,345
7/10/2017 Ingreso - Ventas $ 5,294,118
Pasivo - IVA por Pagar $ 1,005,882
Activo - Inventario. Termos $ 5,294,118
Egreso - Gasto.Arriendo $ 1,400,560
7/10/2017 Activo - Depreciacon acumulada. Flota $ 500,000
Egreso - Gasto.Depreciacion $ 500,000
7/30/2017 Egreso - Gasto de ventas salario $ 1,440,000
VENDEDOR Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 149,652
Egreso - Gasto ventas Comision $ 128,000
Pasivo - Cuentas x pagar - salud $ 51,614
Pasivo - Cuentas x pagar - pension $ 51,614
Egreso - Gasto ventas - salud $ 109,680
Pasivo - Cuentas x pagar salud $ 109,680
Egreso - Gasto ventas - pension $ 154,842
Pasivo - Cuentas x pagar pension $ 154,842
Egreso - Gasto ventas - SENA $ 1,586,659
Pasivo - Cuentas x pagar - SENA $ 1,586,659
Egreso - Gasto ventas - ICBF $ 1,585,162
Pasivo - Cuentas x pagar - ICBF $ 1,585,162
Egreso - Gasto ventas - Caja Compensación $ 1,583,666
Pasivo - Cuentas x pagar - Caja Compensación $ 1,583,666
Egreso - Gasto ventas - ARL $ 8,266
Pasivo - Cuentas x pagar - ARL $ 8,266
Egreso - Gasto ventas - Cesantias $ 119,224
Pasivo - Cuentas x pagar - Cesantias $ 119,224
Egreso - Gasto ventas - Intereses $ 14,307
Pasivo - Cuentas x pagar - Intereses $ 14,307
Egreso - Gasto ventas - Prima de servicios $ 119,224
Pasivo - Cuentas x pagar - Prima de servicios $ 119,224
Egreso - Gasto ventas - Vacaciones $ 54,000
Pasivo - Cuentas x pagar - Vacaciones $ 54,000
7/30/2017 Egreso - Gasto de ventas salario $ 746,667
Egreso - Gasto ventas - SENA $ 822,712
Pasivo - Cuentas x pagar - SENA $ 822,712
Egreso - Gasto ventas - ICBF $ 821,936
Pasivo - Cuentas x pagar - ICBF $ 821,936
Egreso - Gasto ventas - Caja Compensación $ 821,160
Pasivo - Cuentas x pagar - Caja Compensación $ 821,160
ADMINIS Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 138,567
8/1/2017 Pasivo - Cuentas x pagar salud $ 296,439
Activo - Caja $ 12,538,693
Egreso - Gasto.Arriendo $ 2,100,840
ADMINIS Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 166,280
Egreso - Gasto ventas - Horas extras $ 133,333
Pasivo - Cuentas x pagar - Horas extras $ 133,333
9/1/2017 Pasivo - Cuentas x pagar salud $ 308,199
Activo - Caja $ 13,854,767
9/15/2017 Activo - Propiedad planta y equipo. Muebles $ 5,000,000
Pasivo - Cuentas por pagar $ 4,894,958
9/16/2017 Activo - Propiedad planta y equipo. Flota $ 6,200,000
Egreso - Papeleria traspaso $ 500,000
9/16/2017 Patrimonio - Aportes sociales $ 20,000,000
Activo - Caja $ 20,000,000
9/16/2017 Activo - Caja. Dolares $ 580,000
Activo - Caja. Euros $ 310,000
Activo - Caja. Libras exterlinas $ 862,500
9/17/2017 Activo - Inventario Kids $ 600,000
9/17/2017 Activo - Diferido. Seguro $ 690,000
9/18/2017 Patrimonio - Aportes sociales $ 8,000,000
Patrimonio - Prima en ventas de acciones $ 2,000,000
Activo - Caja $ 10,000,000
9/18/2017 Activo - Propiedad. Inversion $ 8,500,000
Egreso - Papeleria traspaso $ 600,000
9/19/2017 Egreso - Publicidad $ 100,000
9/20/2017 Ingreso - Ventas $ 806,723
Activo - Inventario Kids $ 806,723
Egreso - Costo $ 806,723
9/20/2017 Pasivo - Cuentas por pagar $ 1,820,000
Activo - Depreciacon acumulada. Muebles y Enseres $ 62,500
Activo - Propiedad planta y equipo. Muebles y Enseres $ 62,500
Activo - Depreciacon acumulada. Flota $ 48,222
Activo - Propiedad planta y equipo. Flota $ 48,222
Activo - Caja. Dolares $ 8,000
Ingreso - Correcion monetaria $ 8,000
Activo - Caja. Euros $ 5,000
Egreso - Correcion monetaria $ 5,000
Activo - Caja. Libras exterlinas $ 2,500
Egreso - Correcion monetaria $ 2,500
Activo - Diferido. Seguro $ 24,917
Egreso - Gastos. Seguro $ 24,917
COSTO DEL VEHICULO SALVAMENTO VIDA UTIL DIAS
$ 40,000,000 0 6 AÑOS 2160
$ 18,519
$ 500,000
DIFERIDO
$ 4,201,681
$ 2,100,840
$ 70,028
$ 1,400,560
dos meses $ 4,201,681
un mes $ 2,100,840
COSTO DEL VEHICULO SALVAMNETO VIDA UTIL MENSUAL
$ 40,000,000 0 6 AÑOS 72
$ 4,201,681 $ 555,556
$ 105,042
DOLARES
$ 580,000
Depreciacion Muebles AÑOS Salvamente Dias

$ 5,000,000 3 $ 500,000 1080
$ 4,167
$ 62,500
Depreciacion flota AÑOS Salvamente dias
$ 6,200,000 5 0 1800
$ 3,444
$ 48,222
Cambio
$ 588,000 dólar
$ 8,000 ingreso
$ 305,000 euro
-$ 5,000 egreso
$ 860,000 libras exterlinas
-$ 2,500 egreso
COSTO DEL VEHICULO SALVAMENTO VIDA UTIL MENSUAL

$ 40,000,000 0 6 AÑOS 72
$ 555,556
Seguro moto
$ 690,000 12 meses
$ 57,500 1 mes
$ 1,917 1 dia
$ 24,917
Total Activo - Anticipo ReteFuente $ 216,387 $ -
Total Activo - Anticipo ReteIVA $ 95,798 $ -
Total Activo - Bancos $ 14,167,647 $ 6,048,697
Total Activo - Caja $ 74,780,168 $ 55,006,765
Total Activo - Caja. Dolares $ 588,000 $ -
Total Activo - Caja. Euros $ 315,000 $ -
Total Activo - Caja. Libras exterlinas $ 865,000 $ -
Total Activo - Depreciacon acumulada. Flota $ - $ 1,659,333
Total Activo - Depreciacon acumulada. Muebles y Enseres $ - $ 62,500
Total Activo - Diferido. Arriendo $ 4,201,681 $ 3,501,401
Total Activo - Diferido. Seguro $ 690,000 $ 24,917
Total Activo - Inventario Kids $ 600,000 $ 806,723
Total Activo - Inventario. Raquetas $ 642,857 $ -
Total Activo - Inventario. Termos $ 924,370 $ 5,294,118
Total Activo - Inventario. Tulas $ 1,109,244 $ 3,361,345
Total Activo - Propiedad planta y equipo. Flota $ 46,248,222 $ -
Total Activo - Propiedad planta y equipo. Muebles $ 5,000,000 $ -
Total Activo - Propiedad planta y equipo. Muebles y Enseres $ 62,500 $ -
Total Activo - Propiedad. Inversion $ 8,500,000 $ -
Total Egreso - Correcion monetaria $ - $ 7,500
Total Egreso - Costo $ 9,462,185 $ -
Total Egreso - Gasto de ventas salario $ 7,853,333 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - ARL $ 44,685 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - Caja Compensación $ 8,563,681 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - Cesantias $ 642,543 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - Horas extras $ 133,333 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - ICBF $ 8,571,081 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - Intereses $ 77,105 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - pension $ 853,606 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - Prima de servicios $ 642,543 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - salud $ 604,638 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - SENA $ 8,578,480 $ -
Total Egreso - Gasto ventas - Vacaciones $ 293,685 $ -
Total Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 739,946 $ -
Total Egreso - Gasto ventas Comision $ 192,000 $ -
Total Egreso - Gasto.Arriendo $ 3,501,401 $ -
Total Egreso - Gasto.Depreciacion $ 1,611,111 $ -
Total Egreso - Gastos. Letrero $ 1,008,403 $ -
Total Egreso - Gastos. Seguro $ 24,917 $ -
Total Egreso - Instalación cableado electrico $ 150,000 $ -
Total Egreso - Papeleria admon $ 250,000 $ -
Total Egreso - Papeleria traspaso $ 1,100,000 $ -
Total Egreso - Publicidad $ 310,084 $ -
Total Egreso - Transporte $ 25,000 $ -
Total Ingreso - Correcion monetaria $ - $ 8,000
Total Ingreso - Ventas $ - $ 9,462,185
Total Pasivo - Cuentas por pagar $ 1,820,000 $ 16,554,958
Total Pasivo - Cuentas x pagar - ARL $ 44,685 $ 44,685
Total Pasivo - Cuentas x pagar - Caja Compensación $ 8,563,681 $ 8,563,681
Total Pasivo - Cuentas x pagar - Cesantias $ - $ 642,543
Total Pasivo - Cuentas x pagar - Horas extras $ - $ 133,333
Total Pasivo - Cuentas x pagar - ICBF $ 8,571,081 $ 8,571,081
Total Pasivo - Cuentas x pagar - Intereses $ - $ 77,105
Total Pasivo - Cuentas x pagar - pension $ - $ 284,535
Total Pasivo - Cuentas x pagar - Prima de servicios $ - $ 642,543
Total Pasivo - Cuentas x pagar - salud $ - $ 284,535
Total Pasivo - Cuentas x pagar - SENA $ 7,755,768 $ 8,578,480
Total Pasivo - Cuentas x pagar - Vacaciones $ - $ 293,685
Total Pasivo - Cuentas x pagar pension $ 853,606 $ 853,606
Total Pasivo - Cuentas x pagar salud $ 604,638 $ 604,638
Total Pasivo - IVA por pagar $ 1,652,361 $ 1,797,815
Total Pasivo - Proveedores $ - $ 646,134
Total Pasivo - Retención en la Fuente por pagar $ - $ 23,109
Total Pasivo - Rte fuente $ - $ 266,504
Total Patrimonio - Aportes sociales $ - $ 108,000,000
Total Patrimonio - Prima en ventas de acciones $ - $ 2,000,000
Total general $ 244,106,457 $ 244,106,457
$ 216,387
$ 95,798
$ 8,118,950 $ 29,660,352
$ 19,773,403
$ 588,000
$ 315,000
$ 865,000
-$ 1,659,333
-$ 62,500
$ 700,280
$ 665,083
-$ 206,723
$ 642,857
-$ 4,369,748
-$ 2,252,101
$ 46,248,222
$ 5,000,000
$ 62,500
$ 8,500,000
-$ 7,500
$ 9,462,185
$ 7,853,333
$ 44,685
$ 8,563,681
$ 642,543
$ 133,333
$ 8,571,081
$ 77,105
$ 853,606
$ 642,543
$ 604,638
$ 8,578,480
$ 293,685
$ 739,946
$ 192,000
$ 3,501,401
$ 1,611,111
$ 1,008,403
$ 24,917
$ 150,000
$ 250,000
$ 1,100,000
$ 310,084
$ 25,000 $ 55,226,262
$ 8,000
$ 9,462,185 $ 9,470,185 -$ 45,756,077
$ 14,734,958
$ -
$ -
$ 642,543
$ 133,333
$ -
$ 77,105
$ 284,535
$ 642,543
$ 284,535
$ 822,712
$ 293,685
$ -
$ -
$ 145,454
$ 646,134
$ 23,109
$ 266,504
$ 108,000,000
$ 2,000,000
$ 83,241,075 $ 83,241,075
CLOUD LTDA
NIT 800.800.900-3
ESTADO DE RESULTADOS
DE 01 JULIO AL 30 SEPTIEMBRE DE 2017
EN PESOS COLOMBIANOS
INGRESOS $ 9,470,185
EGRESOS $ 55,226,262
PERDIDA -$ 45,756,077
GERENTE CONTADOR REVISOR FISCAL

ANIMALS LTDA
NIT 800.800.900-3
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2017
EN PESOS COLOMBIANOS
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE $ 23,786,823
EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 29,660,352
ANTICIPO $ 312,185
INVENTARIO -$ 6,185,714
ACTIVO NO CORRIENTE $ 61,176,086

ACTIVO DIFERIDO $ 1,365,363
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 59,810,722
TOTAL ACTIVO $ 84,962,909
GERENTE CONTADOR
NIMALS LTDA
T 800.800.900-3
SITUACION FINANCIERA
SEPTIEMBRE DE 2017
SOS COLOMBIANOS
PASIVO
PASIVO CORRIENTE $ 18,997,152
PROVEEDORES $ 646,134
CUENTAS POR PAGAR $ 17,915,951
RETENCIONES POR PAGAR $ 289,613
IVA POR PAGAR $ 145,454
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO $ 64,243,923
APORTES SOCIALES $ 108,000,000
PRIMA $ 2,000,000
PERDIDA -$ 45,756,077
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 83,241,075

-$ 1,721,833
REVISOR FISCAL
Tipo de documento Cargo Numero Primer apelli
CC ADMINISTRADOR 1520171066 Cervera
CC ADMINISTRADOR 1520171543 Barrero
CC EMPLEADO DE VENTAS 1520171854 Bernal
CC EMPLEADO DE VENTAS 1520171765 Amaya
CC EMPLEADO DE VENTAS 1520171314 Rodriguez
CUENTAS Débito Crédito

Egreso - Gasto de ventas salario $ 720,000
Carlos Bernal Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 74,826
1520171854 Pasivo - Cuentas x pagar - salud $ 25,807
Vendedor Pasivo - Cuentas x pagar - pension $ 25,807
$3,526,341 $3,526,341
Segundo apellido Primer nombre Segundo nomSueldo básico mensual
Rodriguez Oriana Valentina $ 1,000,000
Mendoza Maria Fernanda $ 1,000,000
Orozco Carlos Andres $ 800,000
Reinoso Federico Alejandro $ 800,000
Muñoz Juan Sebastian $ 800,000

Federico Amaya Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 74,826
$3,526,341 $ 3,526,341
Días laborados Básico devengado Auxl. Transporte Comisión
25 $ 833,333 $ 69,283
25 $ 833,333 $ 69,283
27 $ 720,000 $ 74,826 $ 64,000
27 $ 720,000 $ 74,826 $ 64,000
28 $ 746,667 $ 77,597 $ 64,000

Sebastian Rodriguez Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 77,597
$ 3,660,467 $3,660,467
DEDUCCION EMPLEADO
Hora extra Total devengado salud pension
$ 902,617 $ 30,562 $ 30,562
$ 902,617 $ 30,562 $ 30,562
$ 858,826 $ 25,807 $ 25,807
$ 858,826 $ 25,807 $ 25,807
$ 888,264 $ 26,763 $ 26,763

Oriana CerverEgreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 69,283

ADMINISTRA Pasivo - Cuentas x pagar - pension $ 30,562
$ 3,927,375 $ 3,927,375
total recibido salud empelador pension sena
$ 841,493 $ 64,944 $ 91,686 $ 901,231
$ 841,493 $ 64,944 $ 91,686 $ 901,231
$ 807,212 $ 54,840 $ 77,421 $ 793,329
$ 807,212 $ 54,840 $ 77,421 $ 793,329
$ 834,738 $ 56,871 $ 80,288 $ 822,712

Maria Barrero Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 69,283

ADMINISTRADOR Pasivo - Cuentas x pagar - pension $ 30,562
$ 3,927,375 $3,927,375
PARAFISCALES
ICBF caja de comparl porcentuaARL vacaciones cesantias interes prima servici
$ 900,538 $ 899,845 0.52% $ 4,694 N $ 62,682 $ 7,522 $ 62,682
$ 900,538 $ 899,845 0.52% $ 4,694 N $ 62,682 $ 7,522 $ 62,682
$ 792,581 $ 791,833 0.52% $ 4,133 N $ 59,612 $ 7,153 $ 59,612
$ 792,581 $ 791,833 0.52% $ 4,133 N $ 59,612 $ 7,153 $ 59,612
$ 821,936 $ 821,160 0.52% $ 4,286 N $ 64,109 $ 7,693 $ 64,109
vacaciones
$ 28,935
$ 28,935
$ 27,000
$ 27,000
$ 29,037
Tipo de documento Cargo Numero Primer apellido
CC ADMINISTRADOR 1520171066 Cervera
CC ADMINISTRADOR 1520171543 Barrero
CC EMPLEADO DE VENTAS 1520171854 Bernal
CC EMPLEADO DE VENTAS 1520171765 Amaya
CC EMPLEADO DE VENTAS 1520171314 Rodriguez

Carlos Bernal Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 69,283
$3,195,351 $ 3,195,351
Segundo apellido Primer nombre Segundo nomSueldo básico mensual
Rodriguez Oriana Valentina $ 1,000,000
Maria Fernanda $ 1,000,000
Orozco Carlos Andres $ 800,000
Reinoso Federico Alejandro $ 800,000
Muñoz Juan Sebastian $ 800,000

Federico Amaya Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 69,283
$3,195,351 $ 3,195,351
Días laborados Básico devengado Auxl. Transporte Comisión
30 $ 1,000,000 $ 83,140
30 $ 1,000,000 $ 83,140
25 $ 666,667 $ 69,283 $ 64,000
25 $ 666,667 $ 69,283 $ 64,000
25 $ 666,667 $ 69,283 $ 64,000

Sebastian Rodriguez Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 69,283
$ 3,195,351 $3,195,351
DEDUCCION EMPLEADO
Hora extra Total devengado salud pension
$ 66,667 1083140 36674.4 $ 36,674
$ 66,667 1083140 36674.4 $ 36,674
735950 23895.3333 $ 23,895
735950 23895.3333 $ 23,895
735950 23895.3333 $ 23,895
Hora Adm 4166.66667 66666.6667

Hora Ven 3333.33333 53333.3333

Egreso - Gasto de ventas salario $1,000,000
Oriana Cervera Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 83,140
Activo - Caja $1,009,791
Egreso - Gasto ventas - SENA $1,081,477
Pasivo - Cuentas x pagar - SENA $1,081,477
Egreso - Gasto ventas - ICBF $1,080,646
Pasivo - Cuentas x pagar - ICBF $1,080,646
Egreso - Gasto ventas - Caja Compensación $1,079,814
Pasivo - Cuentas x pagar - Caja Compensación $1,079,814
$4,818,354 $4,818,354
PARAFISCALES
total recibido salud empelador pension sena ICBF
$ 1,009,791 $ 77,933 $ 110,023 $1,081,477 $1,080,646
$ 1,009,791 $ 77,933 $ 110,023 $1,081,477 $1,080,646
$ 688,159 $ 50,778 $ 71,686 $ 734,564 $ 733,872
$ 688,159 $ 50,778 $ 71,686 $ 734,564 $ 733,872
$ 688,159 $ 50,778 $ 71,686 $ 734,564 $ 733,872
extra
extra

Egreso - Gasto de ventas salario $ 1,000,000
Maria Barrero Egreso - Gasto ventas auxilio transporte $ 83,140
Activo - Caja $1,009,791
Pasivo - Cuentas x pagar - SENA $1,081,477
Pasivo - Cuentas x pagar - ICBF $1,080,646
Pasivo - Cuentas x pagar - Caja Compensación $1,079,814
$ 4,818,354 $4,818,354
ARAFISCALES
caja de compensacion familiar arl porcentual ARL vacaciones cesantias interes
$ 1,079,814 0.0052 $ 5,632 N $ 90,262 $ 10,831
$ 1,079,814 0.0052 $ 5,632 N $ 90,262 $ 10,831
$ 733,179 0.0052 $ 3,827 N $ 51,108 $ 6,133
$ 733,179 0.0052 $ 3,827 N $ 51,108 $ 6,133
$ 733,179 0.0052 $ 3,827 N $ 51,108 $ 6,133
prima servicios vacaciones
$ 90,262 $ 41,667
$ 90,262 $ 41,667
$ 51,108 $ 23,148
$ 51,108 $ 23,148
$ 51,108 $ 23,148
EJERCICIO CLOUD ltda le compra 120 unidades de Tulas a Mario D
1. Identificar el comprador y el vendedor

Comprador CLOUD LTDA Vendedor Mario Duran
RC RS
2. Determinar la factura del vendedor

Unidades 120 V/r Unitario $ 9,243.70
Subtotal $ 1,109,244
IVA (RC, GC) 19% $ 210,756
Total $ 1,320,000
CLOUD ltda le compra 120 unidades de Tulas a Mario Duran por $11.000 cada una IVA incluído. Se paga de contado
3. Anticipo de Retención en la Fuente

3.1 Comprador sea GC o RC
3.2 El vendedor no sea Autoretenedor
3.3 La venta supere el tope (860.000 para 2017)
Tarifa No Declarante 3.5% $ 38,823.5
Tarifa Declarante 2.5%
4. Anticipo de Retención de IVA

4.1 La venta supere el tope
4.2 GC compra a RC
Base (IVA) $ 210,756
Tarifa 15%
0 cada una IVA incluído. Se paga de contado
5. Valor a Cobrar
Total $ 1,320,000
(-) Rte Fte $ -
(-) Rte Iva
Valor a Pagar $ 1,320,000
Contado Efectivo $ 1,320,000
Contado Cheque
Crédito

Activo - Inventario $ 1,109,244
Pasivo - Retención en la Fuente por pagar $ -
Pasivo - Retención de IVA por pagar
Activo - Bancos $ -
Pasivo - Proveedores
Sumas Iguales $ 1,320,000 $ 1,320,000
EJERCICIO CLOUD ltda le compra 100 unidades de termos a NOEL ltda GC a $

Comprador CLOUD LTDA Vendedor NOEL ltda
RC GC

Subtotal $ 924,370
IVA (RC, GC) 19% $ 175,630
Total $ 1,100,000
CLOUD ltda le compra 100 unidades de termos a NOEL ltda GC a $11.000 IVA incluido cada una. Se paga 40% con cheque y el resto a c

Subtotal $ 924,370
Tarifa No Declarante 3.5%
Tarifa Declarante 2.5% $ 23,109.2

4.2 GC compra a RC
Base (IVA) $ 175,630
Tarifa 15%
cada una. Se paga 40% con cheque y el resto a crédito
5. Valor a Cobrar
Total $ 1,100,000
(-) Rte Fte $ 23,109
(-) Rte Iva
Contado Efectivo
Contado Cheque $ 430,756
Crédito $ 646,134

Activo - Inventario $ 924,370
Pasivo - Retención en la Fuente por pagar $ 23,109
Activo - Caja
Pasivo - Proveedores $ 646,134
Sumas Iguales $ 1,100,000 $ 1,100,000
EJERCICIO CLOUD ltda le compra 85 unidades de raquetas con

Comprador CLOUD LTDA Vendedor BROWN ltda
RC RC

Subtotal $ 642,857
IVA (RC, GC) 19% $ 122,143
Total $ 765,000
CLOUD ltda le compra 85 unidades de raquetas con cheque a BROWN ltda por $9.000 cada una, IVA incluido

Subtotal $ 642,857

4.2 GC compra a RC
Base (IVA) $ 122,143
Tarifa 15%
da por $9.000 cada una, IVA incluido
5. Valor a Cobrar
Total $ 765,000
(-) Rte Fte $ -
(-) Rte Iva
Valor a Pagar $ 765,000
Contado Efectivo
Contado Cheque $ 765,000
Crédito

Activo - Caja
Sumas Iguales $ 765,000 $ 765,000
ARTICULO Raquetas
LOCALIZACIÓN UNIDAD
PROVEEDORES Brown ltda
FECHA VALOR ENTRADAS
DETALLE
DIA MES AÑO UNITARIO CANTIDADES VALOR
8 7 2017 COMPRA $ 4,592 140 642,857
REFERENCIA
MINIMO
MAXIMO
SALIDAS SALDO
CANTIDADES VALOR CANTIDADES VALOR
140 $ 642,857
EJERCICIO Se compra 10 Kits de implementos d

Comprador cloud ltda Vendedor RICO LTDA
RC RC

Unidades 10 V/r Unitario $60,000.00
Subtotal $ 600,000
IVA (RC, GC) 19% $ 114,000
Total $ 714,000
Se compra 10 Kits de implementos deportivos a $60.000 c/u mas IVA a RICO Ltda. Se paga de contado

Subtotal $ 600,000

4.2 GC compra a RC
Base (IVA) $ 114,000
Tarifa 15%
s IVA a RICO Ltda. Se paga de contado
5. Valor a Cobrar
Total $ 714,000
(-) Rte Fte $ -
(-) Rte Iva
Contado Efectivo $ 714,000
Contado Cheque
Crédito

Activo - Bancos $ -
Sumas Iguales $ 714,000 $ 714,000
ARTICULO Tulas
PROVEEDORES Mario Duran
DETALLE
6 7 2017 COMPRA $ 9,244 120 1,109,244
9 7 2017 VENTA $ 9,244
REFERENCIA
MINIMO
MAXIMO
SALIDAS SALDO
120 $ 1,109,244
80 739,496 40 $ 369,748
ARTICULO Termos
PROVEEDORES Noel ltda
DETALLE
7 7 2017 COMPRA $ 9,244 100 924,370
10 7 2017 VENTA $ 9,244
REFERENCIA
MINIMO
MAXIMO
SALIDAS SALDO
100 $ 924,370
70 647,059 30 $ 277,311
ARTICULO Kits REFERENCIA
LOCALIZACIÓN UNIDAD MINIMO
PROVEEDORES RICO LTDA MAXIMO
FECHA VALOR ENTRADAS SALIDAS
DETALLE
DIA MES AÑO UNITARIO CANTIDADES VALOR CANTIDADES
17 9 2017 COMPRA $ 60,000 10 $ 60,000
17 9 2017 VENTA $ 60,000 8
SALIDAS SALDO
VALOR CANTIDADES VALOR
10 $ 600,000
480,000 2 $ 120,000
EJERCICIO Se venden 80 unidades de camisetas deportivas a CHAMP Ltda Gran Co

Comprador CHAMP ltda Vendedor CLOUD ltda
GC RC

IVA (RC, GC) 19% $ 638,655
Total $ 4,000,000
e venden 80 unidades de camisetas deportivas a CHAMP Ltda Gran Contribuyente, precio de venta unitario $50.000 IVA incluido. De conta
3. Retención en la Fuente
Tarifa Declarante 2.5% $ 84,034
4. Retención de IVA
4.2 GC compra a RC
Base (IVA) $ 638,655
Tarifa 15% $ 95,798
enta unitario $50.000 IVA incluido. De contado
5. Valor a Pagar
Total $ 4,000,000
(-) Rte Fte $ 84,034
(-) Rte Iva $ 95,798
Contado Efectivo $ 3,820,168
Contado Cheque
Crédito

Ingreso - Ventas $ 3,361,345
Activo - Anticipo ReteIVA $ 95,798
Activo - Bancos
Activo - Clientes
Sumas Iguales $ 7,361,345 $ 7,361,345
EJERCICIO Se venden 70 unidades de Licras deportivas a LUNA Ltda

Comprador LUNA ltda Vendedor CLOUD ltda
RC RC

IVA (RC, GC) 19% $ 1,005,882
Total $ 6,300,000
Se venden 70 unidades de Licras deportivas a LUNA Ltda, precio de venta unitario $90.000 IVA incluido. En cheque
Tarifa Declarante 2.5% $ 132,353
4.2 GC compra a RC
Base (IVA)
Tarifa 15%
o $90.000 IVA incluido. En cheque
5. Valor a Pagar
Total $ 6,300,000
(-) Rte Fte $ 132,353
(-) Rte Iva
Contado Efectivo
Contado Cheque $ 6,167,647
Crédito

Ingreso - Ventas $ 5,294,118
Pasivo - IVA por Pagar $ 1,005,882
Activo - Anticipo ReteIVA $ -
Activo - Caja $ -
Activo - Clientes
Sumas Iguales $ 11,594,118 $ 11,594,118
EJERCICIO Se venden 8 Kits deportivos a $120.0

Comprador Juan Perez Vendedor CLOUD ltda
RS RC

Subtotal $ 806,723
IVA (RC, GC) 19% $ 153,277
Total $ 960,000
Se venden 8 Kits deportivos a $120.000 IVA incluido a Juan Perez de contado
Subtotal $ 806,723
4.2 GC compra a RC
Base (IVA)
Tarifa 15%
ez de contado
5. Valor a Pagar
Total $ 960,000
(-) Rte Fte
(-) Rte Iva
Contado Efectivo $ 960,000
Contado Cheque
Crédito

Ingreso - Ventas $ 806,723
Activo - Anticipo ReteFuente $ -
Activo - Anticipo ReteIVA $ -
Activo - Bancos $ -
Activo - Clientes
Egreso - Costo $ 806,723
Sumas Iguales $ 1,766,723 $ 1,766,723
[Nombre de la empresa] FACTURA
NIT de la empresa
# ___
[CALIDAD Y SERVICIO A TU ALCANCE
Resolución de facturación: 1267 Nº de Factura [123456]
[Calle 53 Numero 6-17 ] Nº de Cliente [123]
[Ibague, Tolima, 0072l]
Teléfono: [2785513]
Fax: [3174422412]
Fecha de cuando se realizo la tran
FACTURAR A: (Datos del cliente)
[Carla salazar]
[Luna ltda]
[calle 15 numero 12-05]
[Medellin, Antioquia, 0056]
Teléfono: [3112187664]
FECHA DESCRIPCIÓN / CONCEPTOCANT VALOR UNITARIO TOTAL

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2 [Ingrese un comentario] OTRO $ -
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7/3/2017 Egreso - Papeleria admon $ 250,000

Depreciacion Muebles AÑOS Salvamente Dias

COSTO DEL VEHICULO SALVAMENTO VIDA UTIL MENSUAL

GERENTE CONTADOR REVISOR FISCAL

ACTIVO NO CORRIENTE $ 61,176,086

TOTAL ACTIVO $ 84,962,909

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 83,241,075

CUENTAS Débito Crédito

CUENTAS Débito Crédito

CUENTAS Débito Crédito

CUENTAS Débito Crédito

1520171066 Pasivo - Cuentas x pagar - salud $ 30,562

CUENTAS Débito Crédito

1520171543 Pasivo - Cuentas x pagar - salud $ 30,562

CUENTAS Débito Crédito

CUENTAS Débito Crédito

CUENTAS Débito Crédito

Hora Adm 4166.66667 66666.6667

CUENTAS Débito Crédito

CUENTAS Débito Crédito

1. Identificar el comprador y el vendedor

2. Determinar la factura del vendedor

3. Anticipo de Retención en la Fuente

4. Anticipo de Retención de IVA

Cuenta Débito Crédito

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2. Determinar la factura del vendedor

3. Anticipo de Retención en la Fuente

4. Anticipo de Retención de IVA

Cuenta Débito Crédito

1. Identificar el comprador y el vendedor

2. Determinar la factura del vendedor

3. Anticipo de Retención en la Fuente

4. Anticipo de Retención de IVA

Cuenta Débito Crédito

1. Identificar el comprador y el vendedor

2. Determinar la factura del vendedor

3. Anticipo de Retención en la Fuente

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Cuenta Débito Crédito

1. Identificar el comprador y el vendedor

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Cuenta Débito Crédito

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