FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:2020
RUC: 20557421759
ELECTROMAS SAC
ACTIVO PASIVO Y
ACTIVO CORRIENTE PATRIMON IO
PASIVO
Caja y Bancos 126092.00 CORRIENTE
Sobre giro s y
Valores Negociables Paga rés por
Cuentas 4252.00
Banca rios
Pagar
Cuentas por C obra r 25962.00 Cue ntas po r Pa gar
Comer ciales Comer
a Vincuciales
lad as
Cue ntas po r C obra r a Otr as Cuentas 2493.00
Vincu lad as por Pagar
Otras Cu en ta s p or Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Cob rar
Existencias 20000.00 6745.00
TOTAL PA SIVO
Ga sto s Paga dos po r PASIVO NO
Anticip ad o CORRIENTE
CORRIENTE
TOTAL 172054.00 Deudas a Largo Plazo
ACTIVO CORR IEN TE
Cuentas por Pagar a Vinculadas
ACTIVO NO Ingresos Diferidos
CORRIENTE
Cue ntas po r C obra r a Imp uesto a l a
Largntas
Cue o Plapozor C obra r a Ren ta y 0.00
Vincu lad as a La rgo Particip acio
TOTAL ne s
PA SIVO
Otras Cu en ta s p or Diferi 6745.00
Plazo
Cob rar aneLa NO Cdos Pasi vo
OR RIENTE
In versio s rgo Pla zo TOTAL
PATRIMON IO
Perman en te s PASIVO
NETO
Inmuebles , 15700.00 Capital 12000.00
Maquinaria y Equipo Capital Adicional
Acti vos In tang ibl es
(ne to dde
(neto e amortiza ción
Imp
de pruesto
ecia a l a Ren ta y
ción Accion es de
acumu
Particip lad a)ne s
acio In versió n
Otros Activos
acumulada) Excedentes de Revaluación
Diferi dos Activo
TOTAL 15700.00 Reservas Legales
ACTIVO NO
Otras Reservas
CORRIENTE
Resultados Acumula 169009.00
181009.00
187754.00 187754.00
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con regist0.00

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
CUENTA CONTABLE DIVISIONARI REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL
N ÚMERO DE
CÓDIGO D ENOMIN ACIÓN ENTIDAD LA TIPO DE DEUDOR ACREEDOR

FINANCIERA CUENTA MONEDA

(TABLA 3) (TABLA 4)
10111 CAJA SOLES 1 27520.00
10411 BCP ´02 ´10111359351090 1 98572.00

TOTALES 126092.00
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 12 - CLIENTES"
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DEL CLIENTE MONTO DE L FECHA DE EMISIÓN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDO CUENTA POR CO DEL COMPROBANTE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE PAGO

6 20557421895 CBS SAC 17420.00 12/12/2019

6 ´20147854251 ALPER EIRL 8542.00 12/20/2019

25962.00
SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL MONTO D FECHA DE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDO CUENTA POR INICIO DE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL LA OPERACIÓN

SA LD O FIN AL TOTA L

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DE TERCEROS MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APEL CUENTA POR COB DEL COMPROBANTE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCI DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIÓN

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 19 - PROVISIÓN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

IN FORMAC IÓN D E D EUDORES CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDO NÚMERO DEL FECHA DE EMISIÓN MONTO
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN DOCUMENTO DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIÓN

MONTO TOTAL PROVISIONADO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO: PROMEDIO
CÓDIGO DE LA TIPO DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DE LA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

EXISTENCIA EXISTENCIA UNIDAD DE MEDIDA

(TABLA 5) (TABLA 6)

´01 TV JVC ´07 10 2000.00 20000.00

COSTO TOTAL GEN 20000.00

FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 31 - VALORES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y N TÍTULO VALOR EN LIBROS

TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN DENOMINACIÓ VALOR NOMINAL CANTIDAD COSTO TOTAL PROVISIÓN TOT TOTAL NETO
(TABLA 2) SOCIAL DEL EMISOR UNITARIO

TOTALES
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

FECHA DE DESCRIPCIÓN DEL I TIPO DE VALOR AMORTIZACIÓN VALOR NETO

INICIO DE LA INTANGIBLE CONTABLE DEL CONTABLE CONTABLE DEL

OPERACIÓN (TABLA 7) INTANGIBLE ACUMULADA INTANGIBLE

TOTALES

FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -

DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA
40 - TRIBUTOS POR PAGAR
2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR P SALDO FINAL
CÓDIGO DENOMINACIÓN
40111 IGV 1500.00
40311 ESSALUD 572.00
40321 ONP 421.00

TOTAL 2493.00

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA TRABAJADOR SALDO FINAL

REMUNERACIONES POR PAGAR CÓDIGO APELLIDO DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CÓDIGO DENOMINACIÓN NOMBRE TIPO NÚMERO

(TABLA 2)

TOTA L
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"
2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLI CUENTA POR PAG DEL COMPROBANTE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCI DE PAGO

6 20124212121 MISTI SAC 4252.00 12/27/2019

SA 4252.00

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DE TERCEROS DESCRIPCIÓ FECHA DE EMISIÓN MONTO PENDIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, COMPROBANTE DE P DE PAGO
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL O FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIÓN

SALDO TOTAL

FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO

DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD SALDO FINAL

TIPO (TABLA 2) NÚMERO DEL TRABAJADOR

TOTAL

FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE

DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO DE SALDO FINAL

COMPROBANTE DE
PAGO RELACIONADO

TOTAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 50 - CAPITAL"
2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12-2019 12000
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL 10
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 1200
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS 1200
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 2
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y N TIPO DE NÚMERO DE PORCENTAJE
TIPO (TABL NÚMERO DENOMINAC ACCIONES ACCIONES O DE TOTAL DE

O RAZÓN SOCIAL DEL PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN

ACCIONISTA O SOCIO SOCIALES
1 96854574 JUAN VALDEZ COMUNES 1000 83%
1 25785477 CARLA OLIVA COMUNES 200 17%

TOTALES 1200 100%

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
BALANCE GENERAL PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRI PÉRDIDAS GANANCIAS
10 efect y eq efectivo 15000.00 78,000.00 14,200.00 78,800.00 78,800.00
12 14,500.00 12,000.00 2,500.00 2,500.00
20 5000.00 25,900.00 18,000.00 12,900.00 12,900.00
33 178,000.00 178,000.00 178,000.00
39 5,400.00 5,400.00 5,400.00
40 17,850.00 24,000.00 6,150.00 6,150.00
45 5,200.00 8,900.00 3,700.00 3,700.00
50 20000.00 20,000.00 20,000.00
60 15,000.00 15,000.00
61 15,000.00 15,000.00
62 2,700.00 2,700.00
63 1,400.00 1,400.00
64 500.00 500.00
69 18,000.00 18,000.00 18,000.00
70 259,550.00 259,550.00 259,550.00
79 4,600.00 4,600.00
94 2,300.00 2,300.00 2,300.00
95 2,300.00 2,300.00 2,300.00
TOTALES 20,000.00 20,000.00 361,650.00 361,650.00 314,400.00 314,400.00 272,200.00 35,250.00 22,600.00 259,550.00
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 236,950.00 236,950.00
TOTALES 272,200.00 272,200.00 259,550.00 259,550.00

2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECT 78,800.00 PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR COBRAR COMERCCIAL 2,500.00 OBLIGACIONES FINANCIERAS 3,700.00
EXISTENCIAS 12,900.00 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 6,150.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 94,200.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 9,850.00
INM MAQ Y EQUIPO 172,600.00 TOTAL PASIVO 9,850.00
PATRIMONIO
CAPITAL 20,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS 236,950.00
TOTAL PATRIMONIO 256,950.00
TOTAL ACTIVO 266,800.00 TOTAL PASIVO PATRIMONIO 266,800.00

2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS NETAS 259,550.00

COSTO DE VENTAS (18,000.00)
UTILIDAD BRUTA 241,550.00
GASTOS OPERATIVOS:
GASTOS ADMINISTRATIVOS (2,300.00)
GASTOS DE VENTA (2,300.00)
UTILIDAD NETA 236,950.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
2020
20557421759
ELECTROMAS SAC

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DOCUMENTO

SUSTENTATORI
DE LA OPERACIÓN (TABLA 8)
O

´01 1/1/2020 activo pasivo patrimonio al inicio del periodo 3 10111 caja soles 27520.00

10411 bcp 98572.00

12121 emitidas 25962.00

20111 costo 20000.00

33611 costo 15700.00

40111 igv 1500.00

40311 essalud 572.00

40321 onp 421.00

42121 emitidas 4252.00

50111 acciones 12000.00

59111 utilidades acumuladas 169009.00

´02 1/31/2020 centralizacion de ventas 14 12121 emitidas 73725.81

40111 igv 11246.31

70121 terceros 62479.50

´03 1/31/2020 centralizacion de compras 8 33511 costo 2432.37

60111 mercaderias 110100.00

63641 telefono 420.00

63521 local 3325.00

16731 igv por acreditar en compras 20929.93

42121 emitidas 137207.30

transferencia de cuentas 20111 costo 110100.00

61111 mercaderias 110100.00

94111 gtos adm 1872.50

95111 gtos vta 1872.50

79111 ciccg 3745.00

´04 1/31/2020 centralizacion de bancos ingresos 1 10411 bcp 55639.61

12121 emitidas 55639.61

´05 1/31/2020 centralizacion de bancos egreso 1 42121 emitidas 89983.70

10411 bcp 89983.70

´07 1/31/2020 centralizacion de caja efectivo 1 12121 emitidas 3056.20

42121 emitidas 495.60

10111 caja soles 2560.60

´07 1/31/2020 centralizacion de inventarios 13 69111 terceros 49642.14

20111 costo 49642.14

TOTALES 710853.76 710853.76

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
2020 2020
20557421759 2E+10
ELECTROMAS SAC ELECTROMAS SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10 EFEC Y EQ DE EFECTIVO CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10 EFEC Y EQ DE EFECTIVO

NÚMERO DESCRIP
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA
CORREL CION O
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE
ATIVO GLOSA

LA
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACI D ACREED
DEUDOR
ÓN OR

1/1/2020 ´01 saldos iniciales 27520.00 ### ´01 ###

saldos iniciales

1/1/2020 ´01 saldos iniciales 98572.00 ### ´01 0.00

saldos iniciales

TOTALES TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12 CTAS POR COB COMERCIALES
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1/1/2020 ´01 saldos iniciales 25962.00

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1/1/2020 ´01 saldos iniciales 0.00

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
ÉNERO 2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
ENTIDAD FINANCIERA: BCP
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 10111359351090

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELATIVO

DEL REGISTRO MEDIO DE APELLIDOS Y NÚMERO DE TRANSACCIÓN

FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO PAGO NOMBRES, BANCARIA,

ÚNICO DE LA DENOMINACIÓN O DE DOCUMENTO

OPERACIÓN LA OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN RAZÓN SOCIAL SUSTENTATORIO O DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

´01 1/1/2020 saldo inicial 98572.00

5785
´02 1/3/2020 ´007 pago factura electrosac 42121 emitidas 33630.00
8968
´03 1/10/2020 ´001 cobro factura CBS SAC 12121 emitidas 17420.00

´04 1/24/2020 ´007 cobro factura electrox sac 7854 12121 emitidas 38219.61

´05 1/25/2020 ´003 pago factura rhynn sac 850 42121 emitidas 49560.00

´06 1/27/2020 ´007 pago factura inmuebles sac 5786 42121 emitidas 3923.50

´07 1/30/2020 ´007 pago factura pino sac 5787 42121 emitidas 2870.20

TOTALES 154211.61 89983.70

saldo 64227.91
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
ÉNERO 2020
20557421759
ELECTROMAS SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

´01 1/1/2020 saldo inicial 27520.00

´02 1/18/2020 pago telefono 42121 emitidas 495.60

´03 1/22/2020 cobro boleta 12121 emitidas 3056.20

TOTALES 30576.20 495.60

saldo 30080.60
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
ÉNERO 2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO FACTURADO

DEL REGISTRO
VENCIMIEN N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA
O COMPROBANTE
TO
Y/O N° DE SERIE DE
CÓDIGO UNICO DE PAGO TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN
PAGO LA
DE LA O (TABLA MAQUINA
(TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL
OPERACIÓN DOCUMENTO 10) REGISTRADORA

´01 1/8/2020 ´01 F001 387 ´6 20151025825 HERNANDEZ SAC

´02 1/24/2020 ´01 F001 388 ´6 20805463904 ELECTROX SAC

´03 1/22/2020 ´03 B001 4568 1 96578547 JUAN POLO

´04 1/19/2020 ´07 E001 471 ´6 20151025825 HERNANDEZ SAC

TOTALES
 OTROS
BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
TRIBUTOS
Y CARGOS
IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
QUE
NO FORMAN
DE LA ISC IGV Y/O IPM DEL DE N° DEL
PARTE

OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

BASE
GRAVADA DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO
IMPONIBLE

30000.00 5400.00 35400.00

32389.50 5830.11 38219.61 3.322

2590.00 466.20 3056.20

-2500.00 -450.00 -2950.00

62479.50 11246.31 73725.81

70121 40111 12121
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
ÉNERO 2020
20557421759
ELECTROMAS SAC
N° DEL COMPROBANTE DE ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A ADQUISICIONES GRAVADAS
COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL
PAGO, OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE
DOCUMENTO, N° DE ORDEN
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN EXPORTACIÓN Y A
DEL OPERACIONES NO GRAVADAS

FORMULARIO FÍSICO O
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS
VIRTUAL,

N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE Y NOMBRES, BASE BASE
DE

(TABLA COBRANZA U OTROS

CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA DEPENDENCIA LA DUA TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV
10) DOCUMENTOS

EMITIDOS POR SUNAT PARA (TABLA

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA O DSI O RAZÓN
ACREDITAR 2)

EL CRÉDITO FISCAL EN LA
(TABLA 11) SOCIAL
IMPORTACIÓN

´01 1/2/2020 ´01 FB18 ´09821 6 20468421425 ELECTRO SAC 28500.00 5130.00

´02 1/4/2020 39600.00 7128.00

´03 1/15/2020 1/18/2020 ´14 S004 2650087 6 20532518495 TELEFONICA SAA 420.00 75.60

´04 1/23/2020 42000.00 7560.00

´05 1/27/2020 ´01 F046 3721 6 20747859625 INMUEBLES SAC 3325.00 598.50

´06 1/28/2020 2542.37 457.63

´07 1/30/2020 ´07 ´001 25 6 20534758474 MUEBLERIA PINO SAC -110.00 -19.80

TOTALES 116277.37 20929.93

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

NO
GRAVADAS
VALOR COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO N° DEL

BASE ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

IMPONIBLE IGV NO CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O

DOMICILIADO (2) EMISIÓN DOCUMENTO

GRAVADAS

33630.00

46728.00

495.60

49560.00

3923.50 78547 1/27/2020 3.325

3000.00

-129.80 1/28/2020 ´01 ´001 250

137207.30
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N°
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N°
0
1
4
6
7

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N°
01
02
03
05
07
08
09
11
12
16
18
22
23
25
26
29
35
N°
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
53
99

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

N°
1
2
9

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

N°
01
02
03
04
05
99

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

N°
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
N°
14
15
99

TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

CÓDIGO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

20

21

22

23

24

25
26
27
28
29
30
31

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N°
00
01
02
03
04
05
06
N°
07
08
09
10
11

12
13

14

15
16
17
18

19
20
21
22
23

24
25

26

27
28
29

30

31
32

34
35
36
37

50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
N°
99

TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

N°
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
99
E MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIÓN
DEPÓSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DÉBITO
TARJETA DE CRÉDITO
CHEQUES CON LA CLÁUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA
EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5° DEL DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIÓN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMÁS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRÉDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRÉDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)

E DOCUMENTO DE IDENTIDAD

DESCRIPCIÓN
OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS
DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)
CARNET DE EXTRANJERIA
REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES
PASAPORTE

D FINANCIERA

DESCRIPCIÓN
CENTRAL RESERVA DEL PERU
DE CREDITO DEL PERU
INTERNACIONAL DEL PERU
LATINO
CITIBANK DEL PERU S.A.
STANDARD CHARTERED
SCOTIABANK PERU
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACION
SANTANDER CENTRAL HISPANO
DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PERU
 DESCRIPCIÓN
DEL PROGRESO
INTERAMERICANO FINANZAS
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO SA.
BANK OF BOSTON
ORION
DEL PAIS
MI BANCO
BNP PARIBAS
HSBC BANK PERU S.A.
OTROS

E MONEDA

DESCRIPCIÓN
NUEVOS SOLES
DÓLARES AMERICANOS
OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)

E EXISTENCIA

DESCRIPCIÓN
MERCADERÍA
PRODUCTO TERMINADO
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
ENVASES Y EMBALAJES
SUMINISTROS DIVERSOS
OTROS (ESPECIFICAR)

O DE LA UNIDAD DE MEDIDA

DESCRIPCIÓN
KILOGRAMOS
LIBRAS
TONELADAS LARGAS
TONELADAS MÉTRICAS
TONELADAS CORTAS
GRAMOS
UNIDADES
LITROS
GALONES
BARRILES
LATAS
CAJAS
MILLARES
 DESCRIPCIÓN
METROS CÚBICOS
METROS
OTROS (ESPECIFICAR)

O DEL LIBRO O REGISTRO

NOMBRE O DESCRIPCIÓN
LIBRO CAJA Y BANCOS
LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS
REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE CONSIGNACIONES
REGISTRO DE COSTOS
REGISTRO DE HUÉSPEDES
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTÍCULO 23° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 266-2004/SUNAT
REGISTRO DEL RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
REGISTRO DEL RÉGIMEN DE RETENCIONES
REGISTRO IVAP
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTÍCULO 8° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 022-98/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N°
021-99/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N°
142-2001/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N°
256-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N°
257-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N°
258-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N°
259-2004/SUNAT
REGISTRO DE RETENCIONES ARTÍCULO 77-A DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO
LIBRO DE MATRÍCULA DE ACCIONES
LIBRO DE PLANILLAS

DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIÓN
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidación de compra
Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de pasajeros
Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea
 DESCRIPCIÓN
Nota de crédito
Nota de débito
Guía de remisión - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediación por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
Ticket o cinta emitido por máquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros
Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, agua, teléfono, telex y telegráficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio público
Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de pasajeros dentro del país
Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisión de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos
Comprobante de Retención
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima
Comprobante por Operaciones No Habituales
Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19º,
último párrafo, R.S. N° 022-98-SUNAT).
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la
ejecución de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisión de Regantes o
Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48)
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas públicas y a la retribución de los servicios que presta
Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los sistemas de pago mediante
tarjetas de crédito y débito
Guía de Remisión - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía de Red Principal a la que hace referencia

el numeral 7.6 del artículo 7° de la Ley N° 27133 – Ley de Promoción del Desarrollo de la Industria del Gas Natural
Documento del Operador
Documento del Partícipe
Recibo de Distribución de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas vehiculares, por la prestación de dicho
servicio
Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva
Despacho Simplificado - Importación Simplificada
Declaración de Mensajería o Courier
Liquidación de Cobranza
Nota de Crédito Especial
Nota de Débito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crédito - No Domiciliado
Nota de Débito - No Domiciliado
 DESCRIPCIÓN
Otros -Consolidado de Boletas de Venta

DE OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIÓN RECIBIDA
CONSIGNACIÓN ENTREGADA
DEVOLUCIÓN RECIBIDA
DEVOLUCIÓN ENTREGADA
PROMOCIÓN
PREMIO
DONACIÓN
SALIDA A PRODUCCIÓN
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIÓN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)