30-7-2020

ASIENTOS
CONTABLES
NICOLE DAYANNE MUÑOZ MACÍAS
HENRY FUENTES GARAY
 ASIENTOS
TODO AL INSTANTE
NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 001 FECHA
Concepto : Comprobante N° 001 y asiento de apertura

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $5.550.000
110505 Caja general $5.550.000
1100 BANCO $47.800.000
11100501 Banco de Occidente $14.800.000
11100502 Banco BBVA $10.000.000
11100503 Banco de Bogotá $23.000.000
1435 M/CÍA NO FABRICADA POR EMPRESA $6.510.000
14352401 Inventario prendas de vestir $5.010.000
14352402 Inventario de calzado $1.500.000
1516 CONSTRUCCIÓN Y EDIFICIO $28.000.000
15160501 Local comercial $28.000.000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $18.650.000
154000501 Camioneta $18.650.000
3115 APORTES SOCIALES $106.510.000
31150501 José Manuel Ríos Díaz $53.225.000
31150502 Cuotas o aportes de interés social $53.225.000

SUMAS IGUALES $106.510.000 $106.510.000

SOPORTE: Fotocopia de la estructura de Constitución, fotocopia del documento de transporte de lo

camioneta a nombre de la sociedad, fotocopia de la estructura del local a nombre de la sociedad, listado del
detalle del inventario recibido, consignación efectuadas a las cuentas corrientes, fotocopias del pagare
#003.

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NOTA DE CONTABILIDAD No 002 FECHA: Marzo 01
Concepto : Caja menor

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $1.000.000
110510 Caja menor $1.000.000
1100 BANCO $1.000.000
11100501 Banco de Occidente $1.000.000

SUMAS IGUALES $1.000.000 $1.000.000

SOPORTE: Decisión tomada por la junta directiva se crea un fondo de caja menor
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NOTA DE CONTABILIDAD No 003 FECHA: Marzo 02
Concepto : Pago de adecuación y arreglo del local con cheque del banco BBVA

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

5150 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN $900.000
51500501 Arreglo del loca $900.000
2408 IVA POR DESCONTABLE $171.000
240810 IVA descontable $171.000
1110 BANCOS $1.035.000
111000502 Banco BBVA $1.035.000
2365 RETENCION EN LA FUENTE $36.000
23652501 Retención en la fuente 4% $36.000

SUMAS IGUALES $1.071.000 $1.071.000

SOPORTE: Comprobante de egreso No 001, Cheque del Banco BBVA No 001 y factura original del arreglo del
local

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NOTA DE CONTABILIDAD No 004 FECHA: Marzo 03
Concepto : Compra de muebles y equipos de compacto a crédito a muebles arco

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1524 MUEBLES Y ENCERES $2.373.000
15240501 Muebles y enceres $2.142.000
15241001 Equipo de oficina $595.000
1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN $4.165.000
15240501 Equipo de procesamiento de datos $4.165.000
1110 BANCOS $1.351.400
11100502 Abona cheque 20% $1.351.400
2225 A COMPAÑIAS VINCULADAS $5.405.600
22250501 Importadora malla $5.405.600
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE $145.000
23652501 Retención en la fuente $145.000

SUMAS IGUALES $6.902.000 $6.902.000

SOPORTE: Compra de egreso No 002, Cheque del Banco BBVA No 002 a favor de muebles arco.
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NOTA DE CONTABILIDAD No 005 FECHA: Marzo 05
Concepto : Gastos diversos

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

5195 DIVERSOS $504.000
519525 Elementos de aseo y cafetería $164.000
519530 Útiles, papelería, fotocopia $87.000
519595 Otros $253.000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $504.000
233595 Otros $504.000

SUMAS IGUALES $504.000 $504.000

SOPORTE: Gastos para cancelar

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NOTA DE CONTABILIDAD No 006 FECHA: Marzo 06
Concepto: Compra de mercancía a SANDY LTDA fact. N°2240, a cuero S.A fact N°641322, al almacén Cuello
fact.N° 25422 y nuevamente a SANDY LTDA fact.N° 2245 a crédito

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS $27.590.000
14352401 Prendas de vestir a SANDY $18.590.000
14352402 Zapatos a SANDY $9.000.000
2408 IVA POR PAGAR $5.242.100
24081002 IVA descontable en compras $5.242.100
2205 POVEEDORES NACIONALES $32.142.350
22050501 SANDY, Cueros, el cuello $32.142.350
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE $689.750
23654003 Retención en la fuente $689.750

SUMAS IGUALES $32.832.100 $32.832.100

SOPORTE: Letra de cambio No 002, facturas originales de SANDY, Cueros y el Cuello.

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NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 007 FECHA: Marzo 07
Concepto : Ventas de mercancías al contado fact.N°001 a almacén el saber

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $3.349.375
110505 Caja general $3.349.375
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRI $71.875
1351503 Rete fuente declarante 2.5% $71.875
6135 COMERCIO MAYOR Y MENOR 50% $ 1.437.500
61352401 Prendas de vestir $1.062.500
61352402 Sandalias $375.000
1435 INVENTARIO DE M/CÍA NO FABRICD $1.437.500
14352401 Prendas de vestir $1.062.500
14352402 Sandalias $375.000
2408 IVA POR PAGAR $546.250
24080501 IVA generado 19% $546.250
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $2.875.000
41352401 Prendas de vestir $2.125.000
41352402 Sandalias $750.000

SUMAS IGUALES $4.858.750 $4.858.750

SOPORTE: Comprobante de ingreso No 001, factura de venta No 001.

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NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 008 FECHA: Marzo 08
Concepto : Se consignó en el banco de occidente ingreso de los días anteriores

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1100 BANCO $8.8899.375
11100501 Banco de Occidente $8.8899.375
1105 CAJA $8.8899.375
110505 Caja general $8.8899.375

SUMAS IGUALES $8.8899.375 $8.8899.375

SOPORTE: Recibo de Consignación No 001 en el banco Occidente

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NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 009 FECHA: Marzo 09
Concepto : Ventas de mercancías a crédito factura N° 002 a almacén fuentes LTDA a 90 días

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1305 CLIENTES $3.250.350
13050501 Almacenas fuentes LTDA $3.250.350
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRI $69.750
1351503 Rete fuente declarante 2.5% $69.750
6135 COMERCIO MAYOR Y MENOR 50% $1.395.000
61352401 Prendas de vestir $1.395.000
1435 INVENTARIO DE M/CÍA NO FABRICD $1.395.000
14352401 Prendas de vestir $1.395.000
2408 IVA POR PAGAR $530.000
24080501 IVA generado 19% $530.000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $2.790.000
41352401 Prendas de vestir $2.790.000

SUMAS IGUALES $4.715.100 $4.715.100

SOPORTE: Factura de venta No 002

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NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 010 FECHA: Marzo 15
Concepto : Ventas de mercancías al contado fact.N°003 al señor Pepino Corzo

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $4.601.750
110505 Caja general $4.601.750
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRI $98.750
1351503 Rete fuente declarante 2.5% $98.750
6135 COMERCIO MAYOR Y MENOR 50% $1.975.000
61352401 Prendas de vestir $1.225.000
61352402 Sandalias $750.000
1435 INVENTARIO DE M/CÍA NO FABRICD $1.975.000
14352401 Prendas de vestir $1.225.000
14352402 Sandalias $750.000
2408 IVA POR PAGAR $750.500
24080501 IVA generado 19% $750.500
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $3.950.000
41352401 Prendas de vestir $2.450.000
41352402 Sandalias $1.500.000

SUMAS IGUALES $6.675.500 $6.675.500

SOPORTE: Comprobante de ingreso factura de venta No 003

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NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 011 FECHA: Marzo 16
Concepto : Consignación de venta 001 en efectivo al banco de Bogotá

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1100 BANCO $4.601.750
11100503 Banco de Bogotá $4.601.750
1105 CAJA $4.601.750
110505 Caja general $4.601.750

SUMAS IGUALES $4.601.750 $4.601.750

SOPORTE: Recibo de consignación 001 en el banco Bogotá

TODO AL INSTANTE
NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 012 FECHA: Marzo 16
Concepto : Préstamo a Carlos López

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1335 CUENTAS POR COBRAR $500.000
13659501 Otro (Carlos López) $500.000
1110 BANCOS $500.000
11100503 Banco Bogotá $500.000

SUMAS IGUALES $500.000 $500.000

SOPORTE: Factura de la realización préstamo a auxiliar de bodega.

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NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 013 FECHA: Marzo 17
Concepto: Venta de mercancías a crédito factura NO 004 al Almacén la muñecona. SI PAGA ANTES DE marzo
25 se le concede un 5% de descuento

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1305 CLIENTES $3.844.500
13050501 Almacenas fuentes LTDA $3.844.500
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRI $82.500
1351503 Rete fuente declarante 2.5% $82.500
6135 COMERCIO MAYOR Y MENOR 50% $1.650.000
61352401 Prendas de vestir $400.000
61352402 Sandalias $1.250.000
1435 INVENTARIO DE M/CÍA NO FABRICD $1.650.000
14352401 Prendas de vestir $400.000
14352402 Sandalias $1.250.000
2408 IVA POR PAGAR $627.000
24080501 IVA generado 19% $627.000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $3.300.000
41352401 Prendas de vestir $800.000
41352402 Sandalias $2.500.000

SUMAS IGUALES $5.577.000 $5.577.000

SOPORTE: Factura de venta No 004

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NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 014 FECHA: Marzo 20
Concepto : Ventas de mercancías al contado fact.N°003 al señor Pepino Corzo

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $5.146.750
110505 Caja general $5.146.750
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRI $17.300
1351503 Rete fuente declarante 2.5% $17.300
6135 COMERCIO MAYOR Y MENOR 50% $2.162.500
61352401 Prendas de vestir $1.412.500
61352402 Sandalias $750.000
1435 INVENTARIO DE M/CÍA NO FABRICD $2.162.500
14352401 Prendas de vestir $1.412.500
14352402 Sandalias $750.000
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE $17.300
23654003 Retención en la fuente 4% $17.300
2408 IVA POR PAGAR $821.750
24080501 IVA generado 19% $821.750
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $4.325.000
41352401 Prendas de vestir $2.825.000
41352402 Sandalias $1.500.000

SUMAS IGUALES $7.326.550 $7.326.550

SOPORTE: Factura de venta No 005

TODO AL INSTANTE
NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 015 FECHA: Marzo 21
Concepto : Se consignó en el banco Bogotá ventas anteriores

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1100 BANCO $5.146.750
11100503 Banco de Bogotá $5.146.750
1105 CAJA $5.146.750
110505 Caja general $5.146.750

SUMAS IGUALES $5.146.750 $5.146.750

SOPORTE: Recibo de Consignación No 001 en el banco Bogotá

 TODO AL INSTANTE
NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 016 FECHA: Marzo 21
Concepto : Se pagaron refrigerios para la reunión de la junta directa al restaurante JUMBO y se paga con el
dinero de caja menor

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

2408 IVA POR PAGAR $57.000
240810 IVA descontable ret $57.000
5195 DIVERSOS $300.000
519595 Refrigerio $300.000
1105 CAJA $345.000
110510 Caja menor $345.000
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE $12.000
236525 Servicios, refrigerios $12.000

SUMAS IGUALES $357.000 $357.000

SOPORTE: Factura de refrigerios adquiridos en la reunión de la junta directiva

TODO AL INSTANTE
NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 017 FECHA: Marzo 24
Concepto : Gastos diversos

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $1.900.000
110505 Caja general $1.900.000
5305 FINANCIEROS $100.000
530535 Descuentos comerciales condicionados $100.000
1305 CLIENTES $2.000.000
1305050 Almacén La Muñecona $2.000.000

SUMAS IGUALES $2.000.000 $2.000.000

SOPORTE: Se cancela factura No 004

 TODO AL INSTANTE
NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 018 FECHA: Marzo 26
Concepto : Cancelación de la factura No 004, se les sostiene el 5%

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

2408 IMPUESTO POR PAGAR $27.833
240810 IVA descontable $27.833
5135 SERVICIOS $381.490
51352501 Acueducto $85.000
51353001 Energía Eléctrica $150.000
51353501 Teléfono $146.490
1110 BANCOS $409.323
1110050503 Banco Bogotá $409.323

SUMAS IGUALES $409.323 $409.323

SOPORTE: Se cancela servicios en el banco popular

TODO AL INSTANTE
NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 019 FECHA: Marzo 27
Concepto : Ventas de mercancías al contado fact.N°003 al señor Pepino Corzo

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA $8.854.000
110505 Caja general $8.854.000
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRI $190.000
1351503 Rete fuente declarante 2.5% $190.000
6135 COMERCIO MAYOR Y MENOR 50% $3.800.000
61352401 Prendas de vestir $1.900.000
61352402 Sandalias $1.900.000
2408 IVA POR PAGAR $1.444.000
24080501 IVA generado 19% $1.444.000
1435 INVENTARIO M/CÍAS $3.800.000
14352401 Prendas de vestir $1.900.000
14352402 Sandalias $1.900.000
4135 COMERCIO AL MAYOR Y MENOR $7.600.000
41352401 Prendas de vestir $3.800.000
41352402 Sandalias $3.800.000

SUMAS IGUALES $12.844.000 $12.844.000

SOPORTE: Venta al contado factura 006

 TODO AL INSTANTE
NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 020 FECHA: Marzo 27
Concepto : Se consignó en el banco Bogotá

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

1110 BANCO $8.854.000
11100503 Banco de Bogotá $8.854.000
1105 CAJA $8.854.000
110505 Caja general $8.854.000

SUMAS IGUALES $8.854.000 $8.854.000

SOPORTE: Consignación de banco Bogotá

TODO AL INSTANTE
NIT 890.120.457-9 Régimen común
NOTA DE CONTABILIDAD No 021 FECHA: Marzo 29
Concepto : Cancela compra

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

2205 PROVEEDORES NACIONALES $32.142.350
22050501 SANDY LTDA $32.142.350
1100 BANCO $32.142.350
11100501 Banco de Occidente $32.142.350

SUMAS IGUALES $32.142.350 $32.142.350

SOPORTE: Pago de cheque en el banco de Bogotá el saldo del día 06 de marzo