Industrial Nuevo México, S.A. de C.V.

Estado de posición financiera o Balance General

Con movimientos del año y saldos iniciales

BALANCE GENERAL

ACTIVO
ACTIVOS CIRCULANTE
CAJA 10,000.00
BANCOS 10,000.00
CLIENTES 10,000.00
PROPAGANDAS Y PUBLICIDAD 10,000.00
CAPITAL 10,000.00
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN 5,000.00
MERCANCIAS,INVENTARIOS,ALMACEN 10,000.00
DEUDORES, EFECTOS,COMERCIALES A COBA 10,000.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 20,000.00
ACTIVOS NO CIRCULANTE
MAQUINARIA 10,000.00
ELEMENTOS DE TRANSPORTE 10,000.00
EDIFICIOS 10,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS 10,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 10,000.00
TERRENOS Y BIENES MATERIALES 10,000.00
CONSTRUCCIONES 10,000.00
EQUIPO PARA PROCESOS DE INFORMACION 10,000.00
CLIENTES,EFECTOS COMERCIALES A COBRAR 10,000.00
AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE 1,000.00
GASTOS DE CONSTITUCION 10,000.00
GASTOS DE INSTALACION 10,000.00
PAPELERIA Y UTILES 10,000.00
EQUIPO 10,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO 131,000.00
TOTAL ACTIVOS 151,000.00

PASIVO Y CAPITAL ACCIONARIO

PASIVOS A CORTO PLAZO
PROVEEDORES 10,000.00
PROV EFECTOS COMERCIALES A COBRAR 10,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 10,000.00
IMPUESTOS Y DERCH RETENIDOS POR ENTE 2,000.00
PROOVEDORES A CORTO PLAZO 1,000.00
CREEDITOS A CORTO PLAZO 10,000.00
 IMPUESTOS SOBRE LA RENTA (ISR) POR PAG 10,000.00
DEUDORES VARIOS 10,000.00
ACREEDORES 10,000.00
IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR 1,000.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 74,000.00
PASIVOS A LARGO PLAZO
ACREEDORES BANCARIOS 10,000.00
DEUDAS A LARGO PLAZO 10,000.00
ANTICIPO DE IMPUESTOS 10,000.00
CREEDITOS A LARGO PLAZO 10,000.00
CLIENTES A LARGO PLAZO 10,000.00
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPACION 10,000.00
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPACION 1,000.00
RENTAS COBRADAS POR ANTICI 1,000.00
PROOVEDORES A LARGO PLAZO 2,000.00
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 64,000.00
TOTAL PASIVOS 138,000.00
CAPITAL CONTRIBUIDO
PRIMAS DE SEGUROS Y FINAZAS 1,000.00
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE 10,000.00
RESERVA CONTRACTUAL 5,000.00
RESERVA ESTATUARIA 10,000.00
RESERVA LEGAL 10,000.00
TOTAL CAPITAL 36,000.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 174,000.00
CAPITAL GANADO
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 2,000.00
PERDIDAS ACUMULADAS 3,000.00
UTILIDADES RETENIDAS 15,000.00
TOTAL CAPITAL 20,000.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 194,000.00
al
 ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL
INGRESOS VENTAS
OTROS INGRESOS
INGRESO TOTAL
COSTO DE PRODUCCION VENDIDA
INVENTARIO INICIAL
MATERIA PRIMA 1,500,000.00
MANO DE OBRA DIRECTA 3,500,000.00
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS 5,000,000.00
GASTOS DE ALMACEN 60,408.00
DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO 478,125.00
EDIFICIOS 1,300,000.00
OTROS GATOS INDIRECTOS 200,000.00
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS 2,038,533.00
COSTOS DE PRODUCCION
PRODUCCION DISPONIBLE PARA VENTAS
MENOS: INVENTARIO FINAL
COSTOS PRODUCCION VENDIDA
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES PRESTAMO A CORTO PLAZO -
PRESTAMISTA S.A. -
INTERESES PRESTAMO A MEDIO PLAZO 92,749.00
INTERES BONOS 33,600.00
COSTO REDENCION BONOS -
TOTAL CARGOS FINANCIEROS

INGRESO OPERATIVOANTES DE ITEMS EXTR.

ITEMS EXTRAORDINARIO
INGRESO ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO
INGRESOS DESPUES DE IMPUESTOS
DIVIDENDOS ACCIONISTAS PREFERENTES
INGRESOS PARA ACCIONISTAS COMUNES
DIVIDENDOS ACCIONISTAS COMUNES
INGRESO NERO TRANSFERIDO A UTILIDADES RETENIDAS
9,738,300.00
2,575.00
9,740,875.00

733,567.00

7,038,533.00
7,772,100.00
879,492.00
6,892,608.00
2,848,267.00
1,486,915.00

126,349.00
1,613,264.00
1,235,003.00
-
1,235,003.00
494,001.00
741,002.00
-
741,002.00
100,000.00
641,002.00
 SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES

PRECIO AL FINAL DEL TRIMESTRE 35.57
VALOR ACUMULABLE SIMDEF 35.67
INGRESOS POR ACCION 0.74
TASA DIVIDENDO 0.011
RAZON PRECIO INGRESOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) 12.00
PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA -
DATOS ADICIONALES
PRECIO LIBRE 100.00
DEMANDA LIBRE 97,383.00
TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO 0.0129

TASAS INT. SALDOS DEUDORES

CORTO PLAZO 0.0298
2 AÑOS PRESTMO 0.0311

3 AÑOS PRESTMO 0.025

BONO 0.014

PRESTAMISTA 0.05

PRECIO ACCNS PREFERENCI. 32.15

TASA DIVNDS. PREFERENCIALES 0.0311
DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN - 1.00
RETORNO S. INVERSION 0.193

RETORNO S.CAPITL 0.306

PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. 0.08

BONO PREMIO REDEN 0.08

 INGRESOS POR VENTAS
CONCEPTO PORCENTAJE EN LAS UNIDADES A VENDER PRECIO DE VETA
VENTAS
VENTAS TOTALES 100% 104,669.00 103.75
CREDITO 67% 70,128.23 103.75
CONTADO 33% 34,540.77 103.75

VENTAS POR INGRESOS POR VENTAS DEL

COBRAR EN TRIM
TRIMESTRE 3
7,275,803.86 10,108,265.89
 INGRESOS EN EFECTIVO DEL TRIM 2
CUENTAS POR
IMPORTE TOTAL VENTAS DEL TRIM 2 AL COBRAR TRIM INGRESOS AL
CONTADO ANTERIOR CONTADO DEL TRIM
10,859,408.75 3,583,604.89 6,524,661.00 10,108,265.89
7,275,803.86
3,583,604.89
 MOVIMIENTO DE INVENTARIOS UDS
INVENTARIO INICIAL 12,426.00

PRODUCCION DEL PERIODO 100,000.00

UNIDADES DISPONIBLES PARA VENTAS $ 112,426.00

VENTAS ESTIMADAS 104,669.00

INVENTARIO FINAL 7,757.00

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION UDS A PROD

CONCEPTO
MATERIA PRIMA 100,000.00
MANO DE OBRA 100,000.00
COSTO POR UDS 60,000.00
COSTO POR UDS 40,000.00
GASTOS DE ALMACEN 100,000.00
COSTO POR UDS 2,000.00
COSTO POR UDS 5,000.00
COSTO POR UDS 757.00
DEPRECIACION
PLANTA
MAQUINARIA
GASTOS INDIRECTOS
COSTO DE PRODUCCION

DETERMINACION DEL COSTO UNITARIO

INVENTARIO INICIAL 879,512.28
COSTOS DE PRODUCCION 7,001,181.00
MERCANCIA DISPONIBLE 7,880,693.28
UDS DISPONIBLES PARA VTA 112,426.00
COSTOS DE PRODUCCION 70.10
INVENTARIO FINAL 543,740.218
COSTO UNI COSTO TOTAL AL CONTADO A CREDITO

15.00 1,500,000.00 1,350,000.00 150,000.00

3,500,000.00 3,150,000.00 350,000.00
39.00 2,340,000.00 2,106,000.00 234,000.00
29.00 1,160,000.00 1,044,000.00 116,000.00
23,056.00 23,056.00
1.00 2,000.00
3.00 15,000.00
8.00 6,056.00
1,778,125.00
1,300,000.00
478,125.00
200,000.00 180,000.00 20,000.00
7,001,181.00 7,853,056.00 870,000.00
 ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL PROFORMA

INGRESOS VENTAS ( 104669. UNIDS A $ 103.75)

OTROS INGRESOS
INGRESO TOTAL
COSTO DE PRODUCCION VENDIDA
INVENTARIO INICIAL
MATERIA PRIMA 1,500,000.00
MANO DE OBRA DIRECTA 3,500,000.00
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS
GASTOS DE ALMACEN 23,056.00
DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO 478,125.00
EDIFICIOS 1,300,000.00
OTROS GATOS INDIRECTOS 200,000.00
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS
COSTOS DE PRODUCCION (100,000 UDS * 70.01181)
PRODUCCION DISPONIBLE PARA VENTAS ($70.09671499)
MENOS: INVENTARIO FINAL (7,757 UDS)
COSTOS PRODUCCION VENDIDA
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES PRESTAMO A CORTO PLAZO
PRESTAMISTA S.A.
INTERESES PRESTAMO A MEDIO PLAZO
INTERES BONOS
COSTO REDENCION BONOS
TOTAL CARGOS FINANCIEROS

INGRESO OPERATIVOANTES DE ITEMS EXTR.

ITEMS EXTRAORDINARIO
INGRESO ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO (40%)
INGRESOS DESPUES DE IMPUESTOS
DIVIDENDOS ACCIONISTAS PREFERENTES
INGRESOS PARA ACCIONISTAS COMUNES
DIVIDENDOS ACCIONISTAS COMUNES ( .08 POR ACCN.)
INGRESO NERO TRANSFERIDO A UTILIDADES RETENIDAS
MESTRAL PROFORMA

10,859,408.75
2,575.00
10,861,983.75

879,512.28

5,000,000.00

2,001,181.00
7,001,181.00
7,880,693.28
543,765.70
7,336,927.58
3,525,056.17
1,542,970.44

-
-
83,031.00
33,600.00
-
116,631.00
1,659,601.44
1,865,454.73
-
1,865,454.73
746,181.89
1,119,272.84
-

80,000.00
1,039,272.84
 BALANCE GENERAL PROFORMA

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA Y BANCOS 1,610,048.56
VALORES NEGOCIABLES 200,000.00
CTAS. POR COBRAR 7,275,803.86
INVENTARIOS 543,765.70
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,530,000.00
EDIFICIOS 5,865,250.00
TOTAL ACTIVO FIJO
TOTAL ACTIVOS

PASIVO Y CAPITAL ACCIONARIO

PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR 520,000.00
PTMOS. CORTO PLAZO POR PAGAR -
PTMOS. CORTO PLAZO MULTA -
PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLAZO 1,550,000.00
PARTE CTE. BONOS 1,200,000.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS A LARGO PLAZO
PTAMOS. MEDIANO PLAZO 625,000.00
3 AÑOS -
BONOS 900,000.00
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
CAPITAL ACCIONARIO
ACCIONES PREFERENTES -
ACCIONES COMUNES 8,000,000.00
UTILIDADES RETENIDAS 4,229,848.84
TOTAL CAPITAL
TOTAL PASIVO Y CAPITAL
ORMA

9,629,618.12

7,395,250.00
17,024,868.12

IO

3,270,000.00

1,525,000.00
4,795,000.00

12,229,848.84
17,024,848.84
 INGRESOS EN EFECTIVO

VENTAS EN EFECTIVO 3,583,604.89

COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 6,524,661.00
INGRESOS DE VALOR NEGOCIABLES 2,576.00
GANANCIAS EXTRAORDINARIAS

VENTA DE VALORES NEGOCUABLES

PRESTAMO A CORTO PLAZO

PRESTAMO CON PENALIDAD

PRESTAMO A 2 AÑOS
PRESTAMO A 3 AÑOS
DEUDA A LARGO PLAZO
ACCIONES PREFERENCIALES

ACCIONES COMUNES

TOTAL DE INGRESOS 10,110,841.89

EGRESOS EN EFECTIVO

MATERIALES 1,350,000.00
MANO DE OBRA 3,150,000.00
GASTOS DE ALMACENAMIENTO 23,056.00
OTROS SOBRECOSTOS 180,000.00
CUENTAS POR PAGAR 520,000.00
INTERES CORTO PLAZO
INTERESES PRESTAMISTA
INTERESES DE PRESTAMO A MEDIANO PLAZO 83,031.00
INTERESES DE BONOS 33,600.00
COSTO DE REDENCION DE BONOS
GASTOS DE ADMIISTRACION Y VENTAS 1,542,970.44
COMPRA DE MAQUINARIA -
COMPRA DE PLANTA -
COMPRA DE PRONOSTICO -
COMPRA DE PROYECTO DE INVERSION -
IMPUESTOS 746,181.89
COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES -
DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES -
DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES 80,000.00
PAGO PRESTAMO A CORTO PLAZO -
PAGO PRESTAMO CON PENALIDAD -
PAGO PRESTAMO A 2 AÑOS 312,500.00
 PAGO PRESTAMO A 3 AÑOS 300,000.00
PAGO DEUDA A LARGO PLAZO-BONO 300,000.00
ACCIONES COMUNES -
ACCIONES PREFERENCIALES -
EMISIÓN DE BONOS -
TOTAL DE EGRESOS 8,621,339.33
FLUJO NETO DE CAJA 1,489,502.56
BALANZA INICIAL DE CAJA 120,546.00
BALANZA FINAL DE CAJA 1,610,048.56
10,110,841.89
8,621,339.33
1,489,502.56
120,546.00
1,610,048.56