1.

LEY DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS, DECRETO NÚMERO 67-2001

Considerandos: El Congreso de la República con la finalidad de controlar y sancionar el lavado de
dinero ha ratificado algunos tratados con otros países, ayudando a mantener y proteger la economía
nacional y la estabilidad y solidez del sistema financiero guatemalteco, ya que para ellos es una
obligación como lo manifiestan en el segundo considerando, al igual que conservar el capital, ahorro
y la inversión nacional y extranjera y así crear condiciones adecuadas para invertir en el país y fuera
de él. Es por esto que se decreta esta ley el veintiocho de noviembre del año dos mil uno.
Objeto: tal como lo podemos observar en el artículo primero de la ley, los verbos rectores son
prevenir, controlar, vigilar y sancionar todo lo relacionado al lavado de dinero u otros activos, que
sean producto de un delito, allí encontramos su principal objetivo, partiendo siempre de que el
lavado de dinero es el conjunto de operaciones realizadas por una persona individual o jurídica con
el objetivo de ocultar o disfrazar el origen ilícito de bienes o recursos que provienen de actividades
delictivas, conocido también como corrupción, lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de
dinero, blanqueo de capitales u operaciones con recursos de procedencia ilícita o legitimación de
capitales
Estructura: la ley de lavado de dinero u otros activos está dividida por capítulos, seis para ser
específica en donde se trata en forma general todo lo relativo a los responsables del delito que como
bien sabemos pueden ser personas individuales y jurídicas, el procedimiento que está señalado en
el Código Procesal Penal, providencias cautelares que dicta el Juez o Tribunal que conozca del
proceso y en cada uno de estos capítulos encontramos secciones.
La ley de lavado de dinero u otros activos no es muy grande, es específica en su contenido y
regulación y está relacionada con el Código Penal y Procesal Penal.
2. LEY DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS, DECRETO 19-2002
Considerandos: Como sabemos el sistema bancario de nuestro país requiere de un desarrollo
económico y social confiable, solvente y moderno, que mediante el ahorro y la inversión hagan
crecer la economía nacional y que sea adecuada para entrar al mercado financiero.
Actualmente los bancos del sistema necesitan una normativa actual y moderna que los ayude a
seguirse desarrollando para que sea más eficaz el servicio que prestan.
Asimismo los bancos del sistema han carecido siempre de una regulación específica, lo que genera
grandes riesgos en su personería jurídica, y lógicamente en la economía nacional, por lo que el
Congreso de la República decide decretar esta ley y así prever lo que concierne a grupos
financieros.
Objeto: el objetivo principal de esta ley, según el artículo 1, es regular lo relativo a la creación,
organización, fusión, actividades, operaciones, funcionamiento, suspensión de operaciones y
liquidación de bancos y grupos financieros, así como al establecimiento y clausura de sucursales y
oficinas de representación de bancos extranjeros.
Para poder comprender la ley y su objeto es necesario que conozcamos una de las principales
definiciones que se menciona constantemente en la ley, y es banco, el sentido de todo, y podemos
definirlo como aquella empresa financiera que se encarga de captar recursos en la forma de
depósitos, y prestar dinero, así como la prestación de servicios financieros, conocido también
como entidad de crédito o entidad de depósito. En la ley la denominación ”banco” comprende a los
bancos constituidos en el país y a las sucursales de bancos extranjeros establecidas en el mismo.
Estructura: La ley de Bancos y Grupos Financieros está conformada por dieciséis títulos, en los que
se trata la constitución de un banco, la forma de operar de los mismos, como pueden fusionarse, el
capital con el que los bancos nacionales trabajan, entre otros. Así también se incluye la
denominación de grupo financiero, y en el artículo 27, se encuentra regulado como la agrupación de
dos o más personas jurídicas que realizan actividades de naturaleza financiera, de las cuales una de
ellas deberá ser banco, entre las cuales existe control común por relaciones de propiedad,
administración o uso de imagen corporativa, o bien sin existir estas relaciones, según acuerdo,
deciden el control común.
Todas las acciones y actividades relacionadas con los bancos y grupos financieros están reguladas
por la Junta Monetaria y la Superintendencia de Bancos.
La ley de Bancos y Grupos Financieros se decretó el veintinueve de abril del año dos mil dos.
3. LEY DE LIBRE NEGOCIACIÓN DE DIVISAS, DECRETO 94-2000
Considerandos: de acuerdo a los artículos 132 y 133, que contemplan la Moneda y a la Junta
Monetaria, respectivamente, es facultad del Estado realizar políticas que mantengan y creen
condiciones a favor del desarrollo de la economía nacional, siendo la Junta Monetaria quien
determine la política cambiaria del país. En el mismo sentido, Guatemala debe participar en el orden
cambiario internacional, para no quedarse en desventaja frente a otros socios comerciales, por lo
que es necesario que se tenga un orden cambiario, sobre todo actualizado y flexible. Y como
sabemos la legalización de moneda extranjera ha logrado contribuir a eliminar costos de transacción
en operaciones que se hacen diariamente en el comercio y turismo.
Por estas razones se crea la ley de libre negociación de divisas, decretada el diecinueve de
diciembre del año dos mil.
Objeto: esta ley tiene por objeto la libre disposición, tenencia, contratación, remesa, transferencia,
compra, venta, cobro y pago de y con divisas, por cuenta de cada persona individual o jurídica,
nacional o extranjera y las utilidades, las pérdidas y los riesgos que se deriven de las operaciones
que de esa naturaleza realice.
Las operaciones activas, pasivas, de confianza y las relacionadas con obligaciones por cuenta de
terceros que en monedas extranjeras realicen los bancos del sistema y las sociedades financieras
privadas, se regirán, en lo aplicable, por lo dispuesto en la Ley Orgánica del Banco de Guatemala,
en la Ley monetaria, en la Ley de Bancos, en la Ley de Bancos de Ahorro y Préstamo para la
Vivienda Familiar, en las leyes específicas de las instituciones bancarias y financieras, en la Ley de
Sociedades Financieras Privadas, Ley de Productos Financieros y en las disposiciones dictadas por
la Junta Monetaria y por la Superintendencia de Bancos.
Entendemos por divisa a la moneda o unidad de cambio que facilita la transferencia de bienes y
servicios.
Estructura: la ley por ser tan pequeña no cuenta con títulos ni capítulos o secciones, sus artículos
regulan todos lo relacionado al sistema cambiario, casas de cambio, tipo de cambio y lo relacionado
a las divisas como su nombre lo indica.
4. LEY DE SOCIEDADES FINANCIERAS, DECRETO LEY 208
Esta ley se decreta por la necesidad de promover el desarrollo económico del país, y emitir
disposiciones legales que permitan la creación de entidades financieras, para proveer a los
empresarios recursos necesarios para crear y fundar nuevas empresas y ampliar las ya existentes,
esta creación es necesaria sobre todo en instituciones de crédito modernas que cumplan con las
limitaciones operativas por razones de su propia naturaleza, mediante la creación de estas
instituciones estimular la inversión en un forma extensa y grande y estimular el ahorro y la inversión,
porque una de las mejores decisiones es que las instituciones que reciben fondos del público estén
sujetas a un mismo control, orientación y vigilancia.
La Junta Monetaria como encargada de estas instituciones ha elaborado, estudiado y aprobado
proyectos de ley que dan respuesta a lo que ya se mencionó y la Asociación de Banqueros ha dado
su opinión favorable, dando sugerencias a los bancos del sistema que operan en nuestro país.
Objeto: proveer a los empresarios de los recursos necesarios para la fundación de nuevas empresas
y ampliación de las existentes; y propiciar la creación de Instituciones de crédito modernas que
cumplimenten eficazmente la función de los Bancos comerciales e hipotecarios.
Las sociedades financieras son instituciones bancarias que actúan como intermediarios financieros
especializados en operaciones de banco de inversión, promueven la creación de empresas
productivas mediante la captación y canalización de recursos internos y externos de mediano y largo
plazos; los invierten en estas empresas, ya sea en forma directa adquiriendo acciones o
participaciones; en forma indirecta, otorgándoles créditos para su organización, ampliación y
desarrollo, modificación, transformación o fusión siempre que promuevan el desarrollo y
diversificación de la producción.
La Ley de Sociedades financieras privadas se decretó el doce de mayo de mil novecientos sesenta y
cuatro.
Estructura: La Ley de Sociedades Financieras Privadas está conformada por 20 artículos, es una ley
pequeña, en donde se establece lo más esencial de las sociedades financieras, su organización,
atribuciones, prohibiciones y su forma de constitución.
5. LEY DE SUPERVISIÓN FINANCIERA, DECRETO 18-2002
Considerandos: según el artículo 133 de la CPRG, que regula a la JUNTA MONETARIA, la SIB es el
órgano que ejercerá la vigilancia e inspección de los bancos, instituciones de crédito, empresas
financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las demás que la ley disponga, específicamente
como la misma ley lo estipula SUPERVISAR.
Que se supervise para que se mantenga la liquidez y solvencia adecuadas para atender de una
buena forma sus obligaciones y manejen la distribución y cobertura de las operaciones que realicen
protegiendo siempre los intereses del público que confía en la entidad.
Que es necesario regular el desarrollo y supervisión de sus actividades, para no incrementar el
riesgo y afectar en algún momento la estabilidad del sistema bancario. Por lo que es necesario el
marco regulatorio para desarrollar la labor de vigilancia e inspección de manera preventiva.
Objeto: ejercer la vigilancia e inspección de bancos, instituciones de crédito, empresas financieras,
entidades afianzadoras, de seguros y las demás que la ley disponga.
Según el artículo 1, la SIB es un órgano que actúa bajo de la dirección de la JU MON y ejerce
vigilancia e inspección del Banguat, bancos, sociedades financieras, instituciones de crédito,
entidades afianzadoras, de seguros, almacenes generales de depósito, casas de cambio, grupos
financieros y empresas controladoras de grupos financieros y las demás entidades que otras leyes
dispongan.
Para efectos de mejor comprensión del espíritu de la ley se entiende por supervisión la vigilancia e
inspección de las entidades a que se refiere el artículo anterior, realizada por la Superintendencia de
Bancos, con el objeto de que las mismas adecuen sus actividades y funcionamiento a las normas
legales, reglamentarias y a otras disposiciones que les sean aplicables, así como la evaluación del
riesgo que asuman las entidades supervisadas.
Estructura: la ley de supervisión financiera se divide en V capítulos que contienen sus funciones, la
representación, impedimentos, atribuciones y todo lo relacionado a la revisión, fiscalización o
supervisión de las entidades.
Ley decretada el veinticinco de abril del año dos mil dos.
6. LEY DE TRANSFORMACIÓN DEL BANCO NACIONAL DE DESARROLLO AGRÍCOLA,
DECRETO 57-97
Esta ley surge con base en seis considerandos, en el que el Estado promueve el desarrollo
económico de la Nación y proteger el capital, ahorro e inversión, hacer más fácil el acceso a los
servicios crediticios y financieros de una forma eficiente y ajustada a las necesidades, y que se
necesita según el tercer considerando, de instituciones bancarias que coadyuven a la promoción
económica en el interior del país, incluyendo operaciones de crédito para vivienda familiar, con
asistencia crediticia y otorgando financiamiento por intermedio de cooperativas y ONG´s.
El Banco es también llamado BANDESA, y mejor conocido como BANRURAL, que cuenta, según el
artículo 2 con una duración indefinida; con diferentes sucursales, agencias o cajas rurales
regionales.
Objeto: promover y concretar las condiciones que permitan a la población rural el acceso a los
servicios crediticios y financieros en forma eficiente y ajustada a las necesidades y condiciones
locales, a lo que contribuirá la institución bancaria que se transforma conforme esta ley, en virtud de
la estructura y herramientas de funcionamiento previstas para tal entidad.
El objeto del banco según el artículo 3 es promover el desarrollo económico y social del área rural
del país, mediante el estímulo y facilitación del ahorro, la asistencia crediticia, la prestación de otros
servicios financieros y de auxiliares de crédito a las cooperativas, organizaciones no"
gubernamentales (ONG's), asociaciones mayas, garífunas, xincas, campesinas, micro, pequeño y
medianos empresarios, individual o gremialmente considerados, directamente o por medio de otras
entidades reconocidas por la ley.
Estructura: la ley es muy pequeña, por lo que únicamente está dividida en dos capítulos, el primero
de Reformas Específicas y el segundo de Disposiciones Transitorias y Derogatorias, haciendo un
total de 25 artículos.
La ley fue decretada el tres de julio de mil novecientos noventa y siete.
7. LEY MONETARIA, DECRETO 17-2002
Como sabemos la legislación bancaria en Guatemala es muy antigua, aproximadamente en los años
1945 y 1946, por lo que para el Congreso fue importante decretar esta ley considerando que los
cambios que se han generado en los mercados financieros estén adecuados al marco legal en
cuanto a la política monetaria y financiera.
El considerando dos contempla que es el Banguat el único ente que puede emitir los billetes y
monedas en nuestro país, por lo que es importante incluir todo esto en la ley para que se desarrolle
todo lo relativo a las especies monetarias.
Lo más importante de los tres considerandos radica en la necesidad de emitir la legislación
apropiada en materia cambiara que permita, generar confianza con los agentes económicos y darle
certeza a las operaciones con divisas que estos efectúen, para que se garantice la convertibilidad de
la moneda nacional, así como el movimiento de capital y que las transacciones en moneda
extranjera se desarrollen en forma correcta y ordenada.
Objeto: en los considerandos de la ley monetaria podemos encontrar el objeto específico por el que
se decretó la misma, lo más importante es que fue creada para que existe legislación apropiada en
esta materia, y generar confianza en los agentes económicos, y sobre todo dar certeza jurídica en
sus operaciones.
Estructura: la ley monetaria está contenida en cuatro títulos, en donde se menciona a la moneda
nacional, la convertibilidad de capitales, la moneda, cantidades de metales y pesos, gastos de
impresión, entre otros que ayudan a regular las especies monetarias. Asimismo, cada título está
dividido en capítulos.
Esta ley fue decretada el veinticuatro de abril del año dos mi dos.
8. LEY ORGÁNICA DEL BANCO DE GUATEMALA, DECRETO 16-2002
Como sabemos la legislación bancaria en Guatemala es muy antigua, aproximadamente en los años
1945 y 1946, por lo que para el Congreso fue importante decretar esta ley considerando que los
cambios que se han generado en los mercados financieros estén adecuados al marco legal en
cuanto a la política monetaria y financiera.
La ley del Banguat establece en sus considerandos la necesidad de un Banco Central que emita la
normativa apropiada para que la autonomía se veía fortalecida, para ejercer un control monetario y
lograr el objetivo fundamental de dicho Banco.
Que es necesario fortalecer la gestión de la política monetaria, en un entorno más moderno y
dinámico, y que se implemente un proceso de transparencia y rendición de cuentas ante la sociedad,
para lograr el objetivo fundamental.
Objeto: Según el artículo 1, la presente Ley tiene por objeto normar lo atinente a la estructura y
funcionamiento del Banco de Guatemala a que se refiere el artículo 132 de la Constitución Política
de la República de Guatemala, que contempla la moneda, la junta monetaria y como se integra la
junta monetaria.
El objetivo principal del Banguat es contribuir a la creación y mantenimiento de las condiciones más
favorables al desarrollo ordenado de la economía nacional, para lo cual, propiciará las condiciones
monetarias, cambiarias y crediticias que promuevan la estabilidad en el nivel general de precios.
Estructura: la ley está dividida en ocho títulos y cada uno de estos en capítulos, la ley está
conformada por 88 artículos, regulando funciones del Banguat, el fondo de garantía, la Junta
Monetaria, impedimentos, sesiones, atribuciones, administración, operaciones internacionales y las
disposiciones generales aplicables.
La ley se decretó el veintitrés de abril del año dos mil dos.
9. LEY ORGÁNICA DEL CRÉDITO HIPOTECARIO NACIONAL DE GUATEMALA
Esta ley regula todo lo relativo al CHN, creado por decreto gubernativo 1040.
El CHN es una institución bancaria del Estado, descentralizada y autónoma, con personalidad
jurídica, patrimonio propio y plena capacidad para adquirir derechos y contraer obligaciones.
Objeto: El objeto de la ley es regular al CHN, y que éste orientar su política de préstamos
preferentemente hacia las actividades productivas que tengan afinidad con los programas generales
de desarrollo económico, coordinando su acción con las demás instituciones financieras estatales y
especialmente con el Bando de Guatemala, con el objeto de colaborar con éste en la creación y
mantenimiento de las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias más favorables al desarrollo
ordenado de la economía nacional.
El chn tiene su domicilio en el dpto. de guate, y su sede en la ciudad capital. Con la facilidad de
establecer sucursales, agencias y oficinas dentro y fuera del territorio nacional.
Su duración es indefinida y si llegare a liquidarse, el Estado asumirá todo el activo y pasivo de dicha
institución.
El capital autorizado de El Crédito Hipotecario Nacional de Guatemala es de QUINCE MILLONES
DE QUETZALES (Q.15,000,000.00).
Ley que se decretó el tres de mayo de mil novecientos setenta y nueve.
Estructura: ley conformada por 82 artículos, siete títulos y cada uno de estos dividido en capítulos,
conteniendo la integración de su junta directiva, calidades, prohibiciones, causas de remoción,
requisitos para ser gerente general, atribuciones, valores y obligaciones, entre otros que regulan en
forma específica al CHN para su funcionamiento eficaz y acertado.
10. LEY DE ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO, DECRETO 1746
Esta ley en sus considerandos exige la urgente necesidad de dictar la legislación adecuada para
poder resolver problemas de producción de mercado y productos agrícolas, para facilitar el impulso
del desarrollo económico de nuestro país.
Una de las formas más efectivas de lograr esto es mediante el establecimiento de AGDD, que para
llenar de forma correcta sus fines de utilidad social deben estar rodeados de todas las garantías que
exija la realidad guatemalteca.
Que la ley debe dar a los AGDD el carácter de instituciones auxiliares de crédito y orientación de
instrumentos de desarrollo económico.
Objeto: el objetivo de esta ley es dictar la legislación adecuada para resolver los problemas
inherentes a la producción y mercadeo de los productos agrícolas y, en general, de toda clase de
mercancías, para facilitar e impulsar el desarrollo económico nacional.
Los AGDD son empresas privadas, que tienen el carácter de instituciones auxiliares de crédito,
constituidas en forma de sociedad anónima guatemalteca.
El objetivo de los AGDD es el depósito, la conservación y custodia, el manejo y la distribución, la
compra y venta por cuenta ajena de mercancías o productos de origen nacional o extranjero y la
emisión de los títulos-valor o títulos de crédito a que se refiere el párrafo siguiente, cuando así lo
soliciten los interesados.
Sólo los Almacenes Generales de Depósito pueden emitir Certificados de Depósito y Bonos de
Prenda, los cuales serán transferibles por simple endoso.
Los almacenes contribuirán al sostenimiento de la Superintendencia de Bancos con una cuota fija
anual que determinará la Junta Monetaria, a propuesta razonada de la Superintendencia de Bancos
y tomando en consideración los costos que para esta entidad represente la vigilancia antes indicada.
Estructura: la ley de AGDD está dividida en cuatro capítulos, y treinta y tres artículos en donde se
estipula la naturaleza y objeto, funciones, responsabilidades, bonos de prenda, certificados de
depósito y todas aquellas actividades que le competen a los AGDD en nuestro país.
Ley decretada el veintisiete de marzo de mil novecientos sesenta y ocho.