TEMA 2:

PLANIFICACIÓN DE LOS
BIENES Y SERVICIOS
 TEMA 2: PLANIFICACIÓN DE LOS BIENES
Y SERVICIOS

2.1. La jerarquía de planes de producción

2.2. Planificación Agregada de la Producción

2.3. Estrategias y Factores a considerar en la Planificación

Agregada

2.4. Obtención del Plan Agregado de Producción

 2.1. LA JERARQUÍA DE PLANES DE
PRODUCCIÓN
Planificación y control de la producción se refiere al conjunto de
actividades que desarrolla una empresa para intentar conciliar la
demanda del mercado y la capacidad de su sistema de operaciones para
suministrar productos, es decir su producción

A LARGO PLAZO EN EL MEDIO Y CORTO

PLAZO
Configura el diseño físico del Gestiona los recursos en el día
sistema de operaciones, que a día y asegura la
debería proporcionar los disponibilidad de materiales y
recursos fijos con los que otros recursos variables para
poder satisfacer las demandas suministrar los bienes y
de los clientes servicios con los cuales
satisfacer las demandas de los
clientes
 2.1. LA JERARQUÍA DE PLANES DE
PRODUCCIÓN
EXIGENCIAS BÁSICAS DEL PROCESO DE
PLANIFICACIÓN Y CONTROL DE LA PRODUCCIÓN
ENFOQUE JERÁRQUICO INTEGRACIÓN
(INTEGRACIÓN HORIZONTAL
VERTICAL)
Que permita la coordinación de Debe estar coordinado con el
objetivos, planes y actividades a proceso de planificación del resto
niveles estratégico, táctico y de áreas funcionales
operativo

 La planificación de la producción siempre de ir acompañada de

una planificación de la capacidad
 Los planes se diferencian entre sí en dos aspectos claves: la
dimensión temporal (horizonte y cubo de tiempo) y la unidad de
medida en la que se expresa la producción
 2.1. LA JERARQUÍA DE PLANES DE
PRODUCCIÓN
UNIDADES DE PRODUCCIÓN SEGÚN EL NIVEL DE
PLANIFICACIÓN

 Líneas: agrupaciones de familias de productos con igual tendencia de

comportamiento en la demanda y que, generalmente, se producen en las
mismas (o el mismo tipo de) instalaciones.
 Familias: grupos de bienes y servicios con similares necesidades de
procesamiento, trabajo y materiales, y que satisfacen el mismo tipo de
demanda de los clientes.
 Productos: los bienes y servicios concretos entregados a los consumidores,
que son resultado final del proceso de producción.
 Componentes: las distintas partes que integran el producto final, ya sean
compradas o producidas internamente.
Operaciones: actividades necesarias para la fabricación de componentes y
productos.
 2.1. LA JERARQUÍA DE PLANES DE
PRODUCCIÓN
ACTIVIDAD CUBOS
NIVEL DE PLAN DE HORIZONTE UNIDADES
TEMPORALES
PLANIFICACIÓN O FASE PRODUCCIÓN TEMPORAL HABITUALES
HABITUALES
Estratégico Planificación Plan Producción Hasta unos 3
Años Líneas
(largo plazo) estratégica a l/p años

Plan Agregado
Táctico (medio Planificación Hasta unos 18 Meses (y/o
de Producción Familias
plazo) Agregada meses trimestres)
(PAP)
Programa
Programación Maestro de Semanas (y/o
Hasta un año Productos
Maestra Producción días o meses)
(PMP)
Plan de
Programación o
Materiales (o Semanas (y/o Componentes
Operativo (corto Planificación de Hasta un año
Programa de días) (materiales)
plazo) Materiales
Componentes)
Programación de
Operaciones, Programa
Hasta unos 3 Operaciones
ejecución y detallado de Días (y/u horas)
meses (actividades)
control (Gestión Operaciones
de talleres)
 2.2. PLANIFICACIÓN AGREGADA DE LA
PRODUCCIÓN
Plan de Producción a medio plazo, factible desde el punto de vista de la
capacidad, que permite lograr el Plan de Producción a largo plazo de la
forma más eficaz posible en relación con los objetivos tácticos del
subsistema de Operaciones (Domínguez Machuca et al., 1995:66)

OBJETIVO
Establecer cómo responder a la demanda minimizando los costes y
maximizando el nivel de servicio a lo largo del horizonte planificado:
 Cantidades a producir (familias de productos)
 Cubos de tiempo (meses o trimestres)
 Horizonte de planificación del medio plazo (de 6 a 18 meses)
 Ajuste de las principales variables productivas: tasas de producción
(en jornada regular y extraordinaria), tasas de subcontratación, niveles
de mano de obra, niveles de inventario, y otras variables controlables
 2.2. PLANIFICACIÓN AGREGADA DE LA
PRODUCCIÓN

LA ELABORACIÓN DE UN PAP IMPLICA:

1. Establecer las cantidades mensuales/trimestrales de producción
agregada necesarias (Plan de Necesidades de Producción):
 Ajustar en función de otras posibles fuentes de demanda
(pedidos comprometidos, pedidos pendientes, ajustes de
inventario, etc.)
2. Determinar con qué fuentes de producción se hará frente a esas
necesidades de productos
 Modificar la capacidad disponible (pasivas o reactivas)
 Actuar sobre la demanda (medidas activas o agresivas)
3. Evaluar el PAP obtenido en función de los objetivos establecidos
(coste, nivel de servicio, mejora de la calidad, clima laboral, etc.)
 2.2. PLANIFICACIÓN AGREGADA DE LA
PRODUCCIÓN
MEDIDAS PARA MODIFICAR LA CAPACIDAD
DISPONIBLE (I)
CAMBIOS EN EL NIVEL DE INVENTARIOS
(acumulación de inventarios, genera coste.
Ruptura de stocks, servir con retraso, posible pérdida del cliente)

VARIACIÓN DE PLANTILLA: CONTRATACIONES Y

DESPIDOS
(publicidad, proceso de selección, formación,…. menor productividad.
Elevado coste, presiones de sindicatos, moral de la plantilla, menor
productividad)
 2.2. PLANIFICACIÓN AGREGADA DE LA
PRODUCCIÓN
MEDIDAS PARA MODIFICAR LA CAPACIDAD
DISPONIBLE (II)

VARIACIÓN TASA DE PRODUCCIÓN: HORAS EXTRAS Y

TIEMPOS OCIOSOS
(opción a corto plazo, número máximo de horas extras a realizar, coste
superior a las horas de trabajo normal)

SUBCONTRATACIÓN
(pérdida de control sobre el tiempo de entrega y la calidad del
producto, compartir el know-how y tecnología)

TRABAJADORES A TIEMPO PARCIAL

(jornada inferior a la normal, productividad mayor que con la
contratación temporal)
 2.2. PLANIFICACIÓN AGREGADA DE LA
PRODUCCIÓN
MEDIDAS
MEDIDAS
PARA
PARA
ACTUAR
MODIFICAR
SOBRELALACAPACIDAD
DEMANDA (III)
DISPONIBLE (III)
VENTAJAS INCONVENIENTES COMENTARIOS
Los cambios en
Cambios en el Costes por mantenimiento Se utiliza
RRHH son graduales
de inventarios. Las fundamentalmente en
nivel de o nulos. No hay
rupturas pueden generar manufactura, menos en
inventarios cambios abruptos en
pérdidas de ventas servicios
la producción
Variación de Los costes por
Se utiliza cuando el
plantilla: Se evitan los costes de contrataciones, despidos y
tamaño de la plantilla
contrataciones y otras alternativas formación pueden ser
es muy grande
despidos significativos

Se ajusta a cambios
Variación tasa estacionales de
Coste de horas extras; Facilita mucho la
de producción: demanda sin generar
fatiga de trabajadores; flexibilidad en la
horas extras y costes de
puede no ser suficiente producción
tiempos ociosos contratación y
formación
 2.2. PLANIFICACIÓN AGREGADA DE LA
PRODUCCIÓN
MEDIDAS
MEDIDAS
PARA
PARA
ACTUAR
MODIFICAR
SOBRELALACAPACIDAD
DEMANDA (III)
DISPONIBLE (IV)

VENTAJAS INCONVENIENTES COMENTARIOS

Suele ser frecuente la
Permite que la Pérdida de control de
subcontratación de
producción propia calidad y riesgo de
Subcontratación elementos no
sea flexible y pérdida de negocios
considerados core, y la
suavizada futuros
de servicios de apoyo
Menos costoso y
Altos costes por Recomendable en caso
más flexible que
rotación y formación. de trabajos poco
Trabajadores a contrataciones y
Afecta a la calidad y cualificados y en áreas
tiempo parcial despidos de
dificulta la con gran fuerza de
trabajadores a
programación trabajo temporal
tiempo completo
 2.2. PLANIFICACIÓN AGREGADA DE LA
PRODUCCIÓN
MEDIDAS PARA ACTUAR SOBRE LA DEMANDA

INFLUIR EN LA DEMANDA
(reducir precios en periodos de baja demanda, muy típica del sector
servicios, campaña de publicidad, modificando la política de
comunicación, etc.)

PEDIDOS PENDIENTES
(retrasar pedidos cuando exista insuficiente capacidad, válida para
empresas que realizan productos personalizados, riesgo de pérdida del
cliente)

PRODUCTOS CON ESTACIONALIDAD COMPLEMENTARIA

(productos de gran estacionalidad complementados con otros de
estacionalidad inversa)
 2.2. PLANIFICACIÓN AGREGADA DE LA
PRODUCCIÓN
MEDIDAS PARA ACTUAR SOBRE LA DEMANDA (II)
VENTAJAS INCONVENIENTES COMENTARIOS
Intenta usar el
Crea ideas de
exceso de Demanda incierta. Es
Influir en la marketing. Algunos
capacidad. Los difícil equilibrar
demanda negocios usan la
descuentos atraen oferta y demanda
sobreventa
a clientes nuevos
Puede evitar las
Los clientes deben
horas extras. Muchas compañías
Pedidos estar dispuestos a
Mantiene la aceptan pedidos
pendientes esperar, pero hay
capacidad pendientes
pérdida de confianza
constante
Utiliza los
Puede requerir Encontrar productos
Productos con recursos
habilidades y equipos con patrones de
estacionalidad completamente.
al margen del área de demanda opuestos es
complementaria Permite mantener
experiencia difícil y arriesgado
estable la plantilla
2.3. ESTRATEGIAS Y FACTORES A CONSIDERAR
EN LA PLANIFICACIÓN AGREGADA

ESTRATEGIAS A SEGUIR PARA LA PLANIFICACIÓN

AGREGADA SEGÚN LAS MEDIDAS UTILIZADAS

ESTRATEGIAS PURAS ESTRATEGIAS MIXTAS

Actúan sobre una única Emplean dos o más variables

o medidas para establecer un
variable o medida (capacidad plan de producción factible
o demanda) para elaborar un Serán diferentes para
empresas de manufactura y
plan de producción factible empresas de servicios
2.3. ESTRATEGIAS Y FACTORES A CONSIDERAR
EN LA PLANIFICACIÓN AGREGADA
ESTRATEGIAS A SEGUIR PARA LA PLANIFICACIÓN
AGREGADA SEGÚN OBJETIVO PERSEGUIDO (I)
ESTRATEGIA DE CAZA (O ESTRATEGIA DE
DE PERSECUCIÓN) NIVELACIÓN (O DE
EQUILIBRIO)
Ajustarse a la demanda (la tasa de
Mantener constante el volumen de
producción de cada periodo coincida
con la demanda -necesidades de producción, tasa de producción
producción- periodo a periodo)
diaria o plantilla durante todo el
Flexibilidad frente a los cambios en
la demanda horizonte temporal planificado
Mantener bajos niveles inventario
Genera inestabilidad en la
producción
2.3. ESTRATEGIAS Y FACTORES A CONSIDERAR
EN LA PLANIFICACIÓN AGREGADA
ESTRATEGIAS A SEGUIR PARA LA PLANIFICACIÓN
AGREGADA SEGÚN OBJETIVO PERSEGUIDO (III)
FORMA DE AJUSTAR LA
ESTRATEGIA OBSERVACIONES
CAPACIDAD
Se variará el número de
Evita la acumulación de inventarios, y
trabajadores de un mes a otro
sus costes.
(contrataciones/despidos). Si no
Caza de la Costes asociados a variaciones de
es suficiente, se usan otras
demanda plantilla.
medidas de ajuste transitorio
Propia de muchas organizaciones de
(horas extras,
servicios
subcontratación,…)
MO estable conduce a producto de
Se mantiene constante el mejor calidad, menor rotación y
número de trabajadores a lo absentismo y mayor compromiso de
largo del horizonte de empleados.
Nivelación de la
planificación. Los inventarios y Demandas estables
producción los tiempos ociosos se utilizan Costes asociados con inventario y/o
como colchón para amortiguar servicio con retraso
los cambios en la demanda Se puede nivelar también la producción
extraordinaria y la subcontratación
 2.3. ESTRATEGIAS Y FACTORES A CONSIDERAR
EN LA PLANIFICACIÓN AGREGADA
FACTORES A CONSIDERAR EN LA PLANIFICACIÓN
AGREGADA

Limitaciones del entorno (p.ej. marco legal)

Políticas de la empresa (tiempos ociosos, limitación de horas
extras, contratos o despidos)
Costes derivados de las distintas alternativas
Satisfacción del cliente (calidad del producto y cumplimiento
de plazos)

Planificación Agregada consistirá en encontrar aquel plan que,

satisfaciendo los dos primeros factores, dé lugar a un coste y servicio al
cliente adecuados
 2.4. OBTENCIÓN DEL PLAN AGREGADO
DE PRODUCCIÓN

PROCESO DE OBTENCIÓN DEL PAP

1. Determinar las necesidades de producción por periodo
2. Establecer las medidas de ajuste de la capacidad a emplear
3. Elaborar y evaluar un primer PAP
4. Elaborar y evaluar, a partir del anterior, sucesivos planes de producción
alternativos
5. Seleccionar, de entre los PAP elaborados, el que se considere satisfactorio
según los objetivos planteados
 2.4. OBTENCIÓN DEL PLAN AGREGADO
DE PRODUCCIÓN
MÉTODOS PARA DESARROLLAR LA PAP

MÉTODOS ANALÍTICOS
 Optimizadores: la programación lineal, el método de transporte
de programación lineal o la regla de decisión lineal
 Heurísticos (llevan a una solución satisfactoria, aunque no
siempre óptima): modelo de coeficientes de gestión

MÉTODOS INTUITIVOS O DE PRUEBA Y ERROR

 Método de prueba y error: Gráficos y tablas
Modelos de simulación
 2.4. OBTENCIÓN DEL PLAN AGREGADO
DE PRODUCCIÓN
La empresa PLUC, S.A. desea desarrollar el PAP para su familia de
productos estrella. Las siguientes tablas recogen las previsiones de demanda
para el horizonte temporal y otros datos operativos de la empresa. Con estos
datos, se pide elaborar el PAP de la familia, así como su coste total y su nivel
de servicio, siguiendo:
 Estrategia 1: de nivelación
 Estrategia 2: de caza
 Estrategia 3: mantener MO constante de 18 trabajadores. En caso
necesario recurrir a subcontratación
 Estrategia 4: de caza, con una plantilla máxima de 23 trabajadores. En
caso necesario recurrir a horas extras, con un máximo del 20% de las
horas regulares

MES ENE FEB MAR ABR MAY JUN

Previsión de demanda a medio plazo 5040 8184 7174 5720 7638 5104
Días productivos 21 18 19 21 22 20
 2.4. OBTENCIÓN DEL PLAN AGREGADO
DE PRODUCCIÓN
Horas de trabajo por unidad 0,5 horas/ud
Jornada laboral regular 8 horas/día
 Inventario inicial 0 unidades
 Plantilla inicial 14 trabajadores
Coste MO en jornada regular 12 €/hora
 Coste MO en jornada extraordinaria 15 €/hora
Coste subcontratación 18 €/ud
Coste de almacenamiento 2,5 €/ud/mes
 Coste de rotura stocks 20 €/ud/mes
 Coste contratación 300 €/trabajador
 Coste despido 400 €/trabajador
Se contratan trabajadores a tiempo completo, redondeando siempre por
exceso
No se admiten horas ociosas
 PLAN 1: ESTRATEGIA DE NIVELACIÓN
MES ENERO FEBR MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Demanda a medio plazo 5040 8184 7174 5720 7638 5104
Días productivos 21 18 19 21 22 20
 PLAN 1: ESTRATEGIA DE NIVELACIÓN
MES ENERO FEBR MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Demanda a medio plazo 5040 8184 7174 5720 7638 5104 38860
Días productivos 21 18 19 21 22 20 121
Plan de Necesidades de Producción (PNP) 5040 8184 7174 5720 7638 5104 38860
Nº trabajadores necesarios 20,07 20,07 20,07 20,07 20,07 20,07
Plantilla real (nº trabajadores ajustado) 21 21 21 21 21 21
Variación MO 7
Coste de contrataciones 2100 2100
Coste de despidos
Horas MO disponibles en jornada regular 3528 3024 3192 3528 3696 3360
Producción en jornada regular 7056 6048 6384 7056 7392 6720 40656
Coste MO jornada regular 42336 36288 38304 42336 44352 40320 243936
Inventario final 2016 -120 -910 426 180 1796

Inventario medio 1008 1008 213 303 988

Coste almacenamiento 2520 2520 0 532,5 757,5 2470 8800

Coste rotura stocks 2400 18200 20600

COSTE TOTAL 275436

Nivel de servicio= [Unidades servidas a tiempo/ Total unidades del PNP]*100

= ((38860-(120+910))/38860) *100 = 97,35%
 PLAN 2: ESTRATEGIA DE CAZA
MES ENERO FEBR MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Demanda a medio plazo 5040 8184 7174 5720 7638 5104
Días productivos 21 18 19 21 22 20
 PLAN 2: ESTRATEGIA DE CAZA
MES ENERO FEBR MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Demanda a medio plazo 5040 8184 7174 5720 7638 5104 38860
Días productivos 21 18 19 21 22 20 121
Plan de Necesidades de Producción (PNP) 5040 8184 7174 5720 7638 5104 38860
Nº trabajadores necesarios 15 28,42 23,05 16,16 20,90 15,84
Plantilla real (nº trabajadores ajustado) 15 29 24 17 21 16
Variación MO 1 14 -5 -7 4 -5
Coste de contrataciones 300 4200 1200 5700
Coste de despidos 2000 2800 2000 6800
Horas MO disponibles en jornada regular 2520 4176 3648 2856 3696 2560
Producción en jornada regular 5040 8352 7296 5712 7392 5120 38912
Coste MO jornada regular 30240 50112 43776 34272 44352 30720 233472
Inventario final 0 168 290 282 36 52
Inventario medio 84 229 286 159 44
Coste almacenamiento 210 572,5 715 397,5 110 2005
Coste rotura stocks
COSTE TOTAL 247977

Nivel de servicio= [Unidades servidas a tiempo/ Total unidades del PNP]*100

= (38860 / 38860) *100 = 100 %
 PLAN 3: MO 18 TRABAJADORES Y SUBCONTRATACIÓN
MES ENERO FEBR MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Demanda a medio plazo 5040 8184 7174 5720 7638 5104
Días productivos 21 18 19 21 22 20
 PLAN 3: MO 18 TRABAJADORES Y SUBCONTRATACIÓN
MES ENERO FEBR MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Demanda a medio plazo 5040 8184 7174 5720 7638 5104 38860
Días productivos 21 18 19 21 22 20 121
Plan de Necesidades de Producción (PNP) 5040 8184 7174 5720 7638 5104 38860
Nº trabajadores 18 18 18 18 18 18
Variación MO 4
Coste de contrataciones 1200 1200
Coste de despidos
Horas MO disponibles en jornada regular 3024 2592 2736 3024 3168 2880
Producción en jornada regular 6048 5184 5472 6048 6336 5760 34848
Coste MO jornada regular 36288 31104 32832 36288 38016 34560 209088
Unidades suplementarias 1992 1702 974

Unidades subcontratadas 1992 1702 974 4668

Coste subcontratación 35856 30636 17532 84024

Inventario final 1008 328 656

Inventario medio 504 504 164 164 328

Coste almacenamiento 1260 1260 410 410 820 4160

COSTE TOTAL 298472

Nivel de servicio= [Unidades servidas a tiempo/ Total unidades del PNP]*100

= (38860 / 38860) *100 = 100%
 PLAN 4: CAZA, PLANTILLA MÁX 23 TRAB; HORAS EXTRAS (MÁX 20%)
MES ENERO FEBR MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Demanda a medio plazo 5040 8184 7174 5720 7638 5104
Días productivos 21 18 19 21 22 20
 PLAN 4: CAZA, PLANTILLA MÁX 23 TRAB; HORAS EXTRAS (MÁX 20%)
MES ENERO FEBR MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL
Demanda a medio plazo 5040 8184 7174 5720 7638 5104 38860
Días productivos 21 18 19 21 22 20 121
Plan de Necesidades de Producción (PNP) 5040 8184 7174 5720 7638 5104 38860
Nº trabajadores necesarios 15 28,42 24,37 17,02 20,77 15,69
Plantilla real (nº trabajadores ajustado) 15 23 23 18 21 16
Variación MO 1 8 0 -5 3 -5
Coste de contrataciones 300 2400 900 3600
Coste de despidos 2000 2000 4000
Horas MO disponibles en jornada regular 2520 3312 3496 3024 3696 2560
Producción en jornada regular 5040 6624 6992 6048 7392 5120 37216
Coste MO jornada regular 30240 39744 41952 36288 44352 30720 223296
Unidades suplementarias 1560 417,2
Horas extras disponibles 662,4 699,2
Horas extras utilizadas 662,4 208,6
Producción en horas extras 1324,8 417,2 1742
Coste horas extras 9936 3129 13065
Inventario final 0 -235,2 328 82 98
Inventario medio 164 205 90
Coste almacenamiento 410 512,5 225 1147,5
Coste rotura stocks 4704 4704
COSTE TOTAL 249.812,5
 EVALUACIÓN PLANES

NIVEL DE SERVICIO=
COSTE
PLAN (Unidades servidas a tiempo/ total
TOTAL
unidades del PNP)*100

[(38860-(120+910))/38860]*100=
1. Nivelación 275.436 €
97,35%
[(38860-0)/38860]*100 =
2. Caza 247.977 €
100%
3. MO constante 18 [(38860-0)/38860]*100 =
trabajadores y resto 298.472 €
subcontratación 100%
4. Caza, máximo 23
trabajadores, resto [(38860-235,2)/38860]*100=
249.812,5 €
horas extras (máximo 99,39%
20% horas regulares)
 TABLA ESTÁNDAR PARA PRESENTAR EL PAP
MES MES 1 MES 2 … MES n TOTAL
Días productivos
Plan de Necesidades de Producción (PNP)
Nº trabajadores necesarios
Plantilla real (nº trabajadores ajustado)
Variación en plantilla
Horas disponibles en jornada regular
Producción en jornada regular
Horas regulares trabajadas
Horas regulares ociosas
Producción en jornada extraordinaria
Horas extraordinarias realizadas
Producción subcontratada
Inventario disponible final

Coste de contrataciones y despidos

Coste de horas regulares trabajadas

Coste de horas regulares ociosas

Coste de horas extraordinarias

Coste de producción subcontratada

Coste de posesión y ruptura

COSTE TOTAL
 BIBLIOGRAFÍA

 Arias Aranda, D. y Minguela Rata, B. (Coords.) (2018):

Dirección de la producción y operaciones. Decisiones
operativas. Pirámide. Madrid.

 Domínguez Machuca, J.A. et al. (1995): Dirección de

Operaciones: Aspectos tácticos y operativos en la producción y
los servicios. McGraw Hill. Madrid

 Heizer, J.; Render, B. (2015): Dirección de la Producción y de

Operaciones. Decisiones tácticas. 11ª edición. Prentice Hall,
Madrid.

 Miranda González, F.J. et al. (2005): Manual de Dirección de

Operaciones. Thomson, Madrid.
 TEMA 2:
PLANIFICACIÓN DE LOS
BIENES Y SERVICIOS