INSTITUTO TECNOLÓGICO INTERNACIONAL

TECNOLOGÍA EN CONTABILIDAD
Segundo nivel

TEMA: TAREA 2.1

MATERIA: MATEMÁTICA FINANCIERA

AUTOR: SANTANA OLVERA KAREN MARIUXI.

FECHA DE ENVÍO: 30 de agosto del 2020

 SUSTENTACIÓN PRÁCTICA
Resolver los siguientes ejercicios:
1. Una empresa tiene tres deudas la primera es de $70,000, con vencimiento en 90 días al 1% mensual; la segunda, de $120,000,
con vencimiento en 150 días sin iteres, y la tercera, de $150,000, con vencimiento a 210 días de plazo y al 2% de interés mensual. La
empresa desea reemplazar las 3 por una sola deuda con vencimiento en 6 meses, a 18% de interés anual.

Vencimiento: Datos:
T = 6 meses M1 = $70.000
$70.000 $120.000 X $160.500 T1 = 90 días
I = 18% anual
i1 = 1% mensual
M2 = $120.00
0 90 150 180 210
T2 = 150 días
FF M3 = $150.000
T3 = 210 días
90 I3 = 2% mensual
M1 = $70,000 1 + 0.01
30
= $72,100 M2 = $120,000

M3 = $150,000 1 +0.02 210 = $171,000

30

$171,000
90 30
X = $72,100 1 + 0.18 = $75,344.50 + $120,000 1 + 0.18 = $121,800 + 30 = $168,472.91
360 360
1 + 0.18 360

X = $75,344.50 + $121,800 + $168,472.91

X = $365,617.41
 2. En el anterior problema, para la tercera deuda, considérela tasa de descuento del 2% para el cálculo del nuevo documento.
Datos:
M1 = $70.000
M1 = $70,000 1 + 0.01 90 = $72,100 T1 = 90 días
30 i1 = 1% mensual
M2 = $120.00
T2 = 150 días
M3 = $150.000
M2 = $120,000 T3 = 210 días
d = 2% anual
debo encontrar el monto para la tercera deuda con la tasa del descuento:

M3 = $150,000 1 - 0.02 210 = $148,250

360
$72.100 $120.000 X $148.250

0 90 150 180 210

FF
Calculo el nuevo documento con el valor del vencimiento: T = 6 meses, I = 18% anual

$148,250
X = $72,100 1 + 0.18 90 = $75,344.50 + $120,000 1 + 0.18 30 = $121,800 + = $146,059.11
360 360 30
1 + 0.18 360

X = $75,344.50 + $121,800 + $146,059.11

X = $343,203.61
3. Una empresa tiene las siguientes obligaciones a corto plazo: $3´000.000 a 60 días; $6´000.000 a 120 días; 9´000.000 a 180 días. La empresa
acuerda con su acreedor reemplazar sus deudas por un solo pago a los 90 días, con una tasa de interés del 21% anual. Calcule el valor de ese pago
único.

M1 = $3´000,000 a 60 días
M2 = $6´000,000 a 120 días
M3 = $9´000,000 a 180 días
M1 X M2 M3

0 30 60 90 120 150 180

FF
T1 = 90 – 60 = 30 días
T2 = 90 – 120 = - 30 días
T3 = 90 – 180 = - 90 días

$6´000,000 $9´000,000
30
X = $3´000,000 1 + 0.21 + + =
360 30 90
1 + 0.21 1 + 0.21
360 360

X = $3´052,500 + $5´896,805.90 + $8´551,068.88

X = $17´500,374.78
 4. En el problema anterior, considere la fecha del pago único a los 180 días.

M1 = $3´000,000 a 60 días
M2 = $6´000,000 a 120 días
M3 = $9´000,000 a 180 días
M1 M2 M3

0 30 60 90 120 150 180

FF
T1 = 180 – 60 = 120 días
T2 = 180 – 120 = 60 días
T3 = 180 – 180 = 0 días

120 60 0
X = $3´000,000 1 + 0.21 + $6´000,000 1 + O.21 + $9´000,000 1 + 0.21 =
360 360 360

X = $3´210,000 + $6´210,000 + $9´000.000

X = $18´420.000
 5. En el problema 3, considere la fecha de pago en el tiempo cero o el día de hoy.

M1 = $3´000,000 a 60 días
M2 = $6´000,000 a 120 días
M3 = $9´000,000 a 180 días

X $3´000,000 $6´000,000 $9´000,000

0 30 60 90 120 150 180

FF

$3´000,000 $6´000,000 $9´000,000

X= + + =
1 + 0.21 60 1 + 0.21 120 1 + 0.21 180
360 360 360

X = $2´898,550.72 + $5´607,476.64 + $8´144,796.38

X = $16´650,814.76
 El señor XY, poseedor de una cuenta de ahorros en una institución bancaria, tiene un saldo en su cuenta de $40.000 a 30 de junio; en el segundo
semestre del mismo año realizo el siguiente movimiento: un retiro de $2.500 el 25 de agosto; un depósito de $3.000 el 18 de septiembre
FECHA DEPOSITO RETIRO SALDO INTERES
DÍA - MES
+ -

30 - 06 $40,000 $40,000 $1,411.51

25 - 08 $2,500 $37,500 $61.37

V 18 - 09 $3,000 $40,500 $59.84

4 - 11 $6,000 $34,500 $65.59

Intereses a favor y en contra $1,471.35 $126.96

Intereses $1,344.39

Saldo al 31 de diciembre $35,844.39

Primer depósito
I = $40,000 (0,07) (184/365) = $1,411.51

Julio 31 Segundo depósito

Agosto 31 6 I = $2,500 (0.07) (128/365) = -$61.37
Septiembre 30 30 12 Tercer depósito
Octubre 31 31 31 I = $3.000 (0.07) (104/365) = $59.84
Noviembre 30 30 30 26
Diciembre 31 31 31 31 Cuarto depósito
Total, días 184 128 104 57 I = $6,000 (0.07) (57/365) = -$65.59

Total, interés $1,598.31