IOR6065392023ENGLISH Es

"CERRAR LAS LAGUNAS"
RECOMENDACIONES PARA UNA LEY DE SOSTENIBILIDAD

EMPRESARIAL DE LA UE QUE FUNCIONE PARA LOS TITULARES
DE DERECHOS
Amnistía Internacional es un movimiento de 10 millones de
personas
que moviliza la humanidad de cada uno y h a c e c a m p a ñ a
por el cambio para que todos podamos disfrutar de nuestros
derechos humanos. Nuestra visión
es de un mundo en el que los que están en el poder cumplen sus
promesas,
respeten el derecho internacional y rindan cuentas. Somos
independiente de cualquier gobierno, ideología política, economía
interés o religión y se financian principalmente gracias a nuestros
afiliados.
y donaciones individuales. Creemos que actuar con solidaridad
y compasión con la gente de todo el mundo puede cambiar
nuestra
sociedades para mejor.
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Amnistía Internacional 2023
Publicado por primera vez en 2023
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Índice: IOR 60/6539/2023
Idioma original: Inglés Foto de portada: La estatua de la diosa de la justicia delante de la bandera de la Unión Europea.
Getty Images
amnistía.org
CONTENIDO
1. PRÓLOGO 4
2. INTRODUCCIÓN 5
3. ANTECEDENTES 6
3.1 EL PROCESO LEGISLATIVO Y SU APLICACIÓN A LA CSDDD 6
3.2 NORMAS INTERNACIONALES SOBRE EMPRESAS Y DERECHOS HUMANOS 6
4. ESTUDIO DE CASO: CONTAMINACIÓN PETROQUÍMICA EN ESTADOS UNIDOS 8
5. CUESTIONES CLAVE 14
5.1 ÁMBITO DE LOS DERECHOS HUMANOS 14
Clima y medio ambiente 19
5.2 ÁMBITO DE LA CADENA DE VALOR 21
¿Por qué la OCDE utiliza el término cadena de suministro y no cadena de valor? 22
Regímenes sectoriales y auditorías de terceros 25
5.3 ÁMBITO DE LA EMPRESA Y EL SECTOR 27
5.4. PARTICIPACIÓN DE LAS PARTES INTERESADAS Y CONSENTIMIENTO LIBRE, PREVIO E INFORMADO 31
5.5 GÉNERO Y DERECHOS DE LA MUJER 36
Justicia racial 39
5.6 ACCESO A LA JUSTICIA 39
6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 45
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RECOMENDACIONES PARA UNA LEY DE SOSTENIBILIDAD EMPRESARIAL DE LA UE QUE FUNCIONE PARA LOS 3
TITULARES DE DERECHOS
Amnistía Internacional
1. PRÓLOGO
La Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad

empresarial es una importante oportunidad para las víctimas de los daños
causados por las empresas. Celebro que la Unión Europea esté debatiendo
una legislación que establecerá obligaciones jurídicamente vinculantes para
que las empresas respeten a las personas y al planeta. Es una gran
oportunidad para que la UE muestre su liderazgo a la hora de pedir a las
empresas que actúen con responsabilidad.
Este es un tema importante para mí personalmente.
Desde hace décadas, mi tierra, el delta del Níger, es la región productora
Esther Kiobel. de petróleo más valiosa de África y la principal fuente de riqueza de
Amnistía Internacional Nigeria. Las petroleras europeas, como Shell, Eni y Total, han extraído
miles de millones de euros de crudo de esta región desde los años
sesenta.
Pero la mayoría de la gente sigue viviendo en la pobreza y la riqueza no se ve por ninguna parte. Cada
año se producen cientos de vertidos de petróleo que destruyen nuestras granjas y los arroyos donde
solíamos pescar. El cielo se ilumina de noche por la combustión de las antorchas de gas y se llena de
hollín. Los vertidos no se limpian y el petróleo se ha filtrado al agua potable.
En la década de 1990, los habitantes de Ogoniland, en el delta del Níger, alzaron la voz contra estas
injusticias. Pero el ejército nigeriano aplastó sus protestas pacíficas. Quemaron pueblos, saquearon,
violaron y mataron. Cientos de personas fueron detenidas y torturadas.
Según una investigación de Amnistía Internacional, Shell instó al gobierno a hacer frente a las protestas,
incluso después de saber que se estaban produciendo graves abusos.1 El 5 de noviembre de 1995, tras un
juicio injusto, el régimen ahorcó a nueve hombres inocentes, entre ellos mi marido, el Dr. Barinem Kiobel.
Uno de los otros asesinados ese día fue el activista y escritor Ken Saro-Wiwa, que había liderado las
protestas.
Desde aquel trágico día he estado luchando para que los responsables de lo que le ocurrió a mi marido
y a los demás hombres rindan cuentas.
Las víctimas de abusos contra los derechos humanos tienen derecho a acceder a la justicia y los
gobiernos tienen la obligación de garantizar este acceso. Pero las víctimas de abusos contra los
derechos humanos cometidos por empresas se enfrentan a demasiados obstáculos jurídicos y prácticos
a la hora de presentar demandas contra empresas ricas y poderosas.
Para que esta ley sea realmente eficaz, debe estar a la altura de las normas internacionales e incluir
normas justas que permitan a las víctimas, como yo y otras viudas de los "Nueve de Ogoni", acceder a
la justicia por los daños de las empresas europeas independientemente de dónde operen.
Prólogo de Esther Kiobel
1. Shell niega esta acusación. Para más detalles sobre la investigación de Amnistía, así como la respuesta de Shell, véase: Amnistía
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Internacional, ¿Una empresa criminal? Shell's involvement in human rights violations in Nigeria in the 1990's (Índice: AFR 44/7393/2017), 28 de
noviembre de 2017, amnesty. org/en/documents/AFR44/7393/2017/en. En 2022, el tribunal dictaminó que no había pruebas suficientes para
demostrar que Shell había estado implicada.
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2. INTRODUCCIÓN
Amnistía Internacional lleva más de 20 años documentando los devastadores efectos de las empresas
sobre los derechos humanos: desde la desastrosa contaminación por petróleo en el delta del Níger y el
trabajo forzoso en las plantaciones de aceite de palma de Indonesia, hasta el aterrador uso indebido
de programas espía para perseguir, acosar e intimidar a personas.
defensores de los derechos humanos en todo el mundo.2 En los 11 años transcurridos desde la adopción
de los Principios Rectores de la ONU sobre las Empresas y los Derechos Humanos ha quedado claro que las
medidas voluntarias en materia de empresas y derechos humanos no son suficientes por sí solas y que los
Estados deben aprobar leyes que obliguen a las empresas a actuar para abordar sus impactos sobre los
derechos humanos y el medio ambiente.
La Directiva sobre Diligencia Debida para la Sostenibilidad Corporativa (DDDSC) brinda a los responsables
políticos de la Unión Europea la oportunidad de promulgar obligaciones vinculantes innovadoras que
exijan a las empresas que operan en la UE que aborden sus riesgos e impactos en materia de derechos
humanos y medio ambiente. Si se promulga, esta directiva podría crear vías de recurso para las víctimas
que han luchado por acceder a la justicia por los daños que han sufrido; podría impedir que las empresas
se beneficien de los daños a los derechos humanos causados por sus operaciones o por sus actividades.
relaciones comerciales y podría evitar que las empresas vendan productos que luego se utilizan de forma
indebida perjudicando a las personas y al planeta.
Como explicó Didier Reynders, Comisario Europeo de Justicia y co-iniciador del proyecto legislativo,
"esta propuesta supone un verdadero cambio en la forma en que las empresas desarrollan sus
actividades comerciales a lo largo de su cadena de suministro global. Con estas normas queremos
defender los derechos humanos y liderar la transición ecológica. No podemos seguir haciendo la vista
gorda ante lo que ocurre en nuestras cadenas de valor. Necesitamos un cambio en nuestro modelo
económico "3.
Sin embargo, para que la CDSD esté a la altura de esas expectativas y cumpla los propios compromisos de
la Unión Europea, debe ser eficaz. En el momento de redactar este informe, dos de los tres colegisladores
de la UE:
la Comisión Europea y el Consejo de la UE (Consejo) han hecho públicas sus propuestas de directiva.
Éstas incumplen las normas internacionales sobre derechos humanos en varios aspectos. Para que la
ley sea eficaz, hay que subsanar estas deficiencias.
En este informe se exponen los principales motivos de preocupación de Amnistía Internacional en
relación con la Directiva sobre los derechos de las personas con discapacidad, se detallan los ámbitos
en los que las propuestas de la Comisión Europea y del Consejo no cumplen las normas internacionales
de derechos humanos y lo que estas lagunas podrían significar para las víctimas de los daños causados
por las empresas. El informe también presenta las principales recomendaciones de Amnistía para
abordar estas lagunas, de modo que la CDSD pueda ser adecuada para proporcionar acceso a la justicia
a las víctimas de daños corporativos. Por último, el informe resume
conclusiones de las investigaciones realizadas por Amnistía en los últimos 20 años para mostrar el riesgo
que corren las víctimas si la UE no aplica estas recomendaciones y desarrolla una CDSD eficaz.
2. Véase, por ejemplo: Amnistía Internacional, Nigeria: Clean it up: Shell's false claims about oil spill response in the Niger Delta (Índice: AFR
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44/2746/2015), 3 de noviembre de 2015, amnesty.org/en/documents/afr44/2746/2015/en; Nigeria: Clean it up: Shell's false claims about oil
spill response in the Niger Delta (Índice: AFR 44/2746/2015), 3 de noviembre de 2015, amnesty.org/en/documents/afr44/2746/2015/en;
"Massive data leak reveals Israeli NSO Group's spyware used to target activists, journalists, and political leaders globally", 19 de julio de 2021,
amnesty.org/en/latest/press-release/2021/07/the-pegasus-project/?ref=internetfreedom.in.
3. Comisión Europea, "Economía justa y sostenible: La Comisión establece normas para que las empresas respeten los derechos
humanos y el medio ambiente en las cadenas de valor mundiales", 23 de febrero de 2002,
ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/ip_22_1145
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3. ANTECEDENTES
3.1 EL PROCESO LEGISLATIVO Y SU APLICACIÓN A

LA CSDDD
En la actualidad, la Unión Europea está negociando la Directiva con arreglo al "procedimiento legislativo
ordinario" de la UE.4 Según este procedimiento, el Parlamento Europeo, elegido por sufragio directo y que
representa a los ciudadanos de la Unión, y el Consejo, que representa a los gobiernos de los Estados
miembros, adoptan conjuntamente la legislación, sobre la base de una propuesta de la Comisión Europea.
La "Propuesta de la Comisión Europea de Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo sobre la
diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y por la que se modifica la Directiva (UE)
2019/1937" se publicó en febrero de 2022.5 El Consejo adoptó una posición negociadora ("enfoque
general") sobre la directiva en diciembre de 2022, indicando su posición sobre la directiva.6 En el momento de
redactar el presente documento, aunque varias comisiones parlamentarias habían manifestado su
posición sobre la Directiva7 , el Parlamento Europeo seguía negociando su posición final.8 A continuación, se
espera que los colegisladores (es decir, la Comisión Europea, el Parlamento Europeo y el Consejo)
entablen negociaciones ("trílogos") para encontrar un texto final común que sea adoptado por la Unión
Europea.
3.2 NORMAS INTERNACIONALES SOBRE EMPRESAS

Y DERECHOS HUMANOS
Los Principios Rectores de las Naciones Unidas sobre las Empresas y los Derechos Humanos (Principios
Rectores de las Naciones Unidas) son una norma internacional de conducta que establece que los Estados
tienen el deber de proteger a las empresas contra las violaciones de los derechos humanos9 .
4. Parlamento Europeo, Manual sobre el procedimiento legislativo ordinario: Una guía sobre cómo colegisla el Parlamento Europeo (PE
640.179), septiembre de 2020, https://www.europarl.europa.eu/cmsdata/255709/OLP_2020_EN.pdf.
5. Comisión Europea, Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad de las empresas y anexo, 23 de
febrero de 2022, https:// commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en
6. Consejo Europeo, "Council adopts position on due diligence rules for large companies", 1 de diciembre de 2022, https://www.consilium.
europa.eu/en/press/press-releases/2022/12/01/council-adopts-position-on-due-diligence-rules-for-large-companies
7. Parlamento Europeo, Ficha de procedimiento: 2022/0051(COD) Corporate Sustainability Due Diligence,
https://oeil.secure.europarl.europa.eu/ oeil/popups/ficheprocedure.do?reference=2022/0051(COD)&l=en
8. En el momento de redactar el presente informe, se esperaba que estuviera finalizado a principios de junio de 2023. Véase "fecha
indicativa de la sesión plenaria": Parlamento Europeo, Ficha de procedimiento: 2022/0051(COD) Corporate Sustainability Due Diligence,
https://oeil.secure.europarl.europa. eu/oeil/popups/ficheprocedure.do?reference=2022/0051(COD)&l=en
9. Oficina del Alto Comisionado de las Naciones Unidas para los Derechos Humanos (ACNUDH), Principios Rectores sobre las
empresas y los derechos humanos: Implementing the United Nations "Protect, Respect and Remedy" Framework, (Principios 1, 2 y
3), 1 de enero de 2012, https://www.ohchr.org/en/ publications/reference-publications/guiding-principles-business-and-human-rights
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y hacer cumplir las leyes que obligan a las empresas a respetar los derechos humanos, crear un entorno
normativo que facilite el respeto de los derechos humanos por parte de las empresas y proporcionar
orientación a las empresas sobre sus responsabilidades. La legislación internacional sobre derechos
humanos deja claro que este deber de proteger los derechos humanos se extiende más allá de las fronteras10.
Las empresas también tienen la responsabilidad de respetar todos los derechos humanos dondequiera
que operen.11 Esta responsabilidad, y lo que significa en la práctica, también se establece en los Principios
Rectores de la ONU. Los Principios Rectores de la ONU explican que, para cumplir con su responsabilidad
de respetar los derechos humanos, las empresas deben tomar medidas proactivas y continuas para
identificar y responder a sus impactos adversos potenciales o reales sobre los derechos humanos.
Principalmente, las empresas deben aplicar un proceso de diligencia debida en materia de derechos
humanos para identificar, prevenir, mitigar y dar cuenta de los daños a los derechos humanos que puedan
causar o a los que puedan contribuir a través de sus propias actividades, o que puedan estar directamente
vinculados a sus operaciones, productos o servicios por sus relaciones comerciales. Las empresas también
deben reparar cualquier violación de los derechos humanos a la que hayan contribuido.12
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) se ha basado en los Principios

Rectores de la ONU para proporcionar orientaciones prácticas a las empresas multinacionales sobre
cómo poner en práctica su responsabilidad de respetar los derechos humanos, incluida la forma en que
deben llevar a cabo la diligencia debida en materia de derechos humanos. Existen varias directrices de la
OCDE, pero las principales a las que se hace referencia en este informe son las Directrices de la OCDE
para Empresas Multinacionales (Directrices de la OCDE) y la Guía de Diligencia Debida de la OCDE para
una Conducta Empresarial Responsable (Guía de Diligencia Debida de la OCDE).13
10. En 2017, el Comité de Derechos Económicos, Sociales y Culturales de la ONU confirmó que: "La obligación extraterritorial de proteger
exige que los Estados partes adopten medidas para prevenir y reparar las infracciones de los derechos del Pacto que se produzcan fuera de sus
territorios debido a las actividades de entidades empresariales sobre las que puedan ejercer control, especialmente en los casos en que los
recursos de que disponen las víctimas ante los tribunales nacionales del Estado en que se produce el daño no estén disponibles o sean
ineficaces." Comité de Derechos Económicos, Sociales (CDESC) de la ONU, Observación general núm. 24 (2017) sobre las obligaciones de los
Estados en virtud del Pacto Internacional de Derechos Económicos, Sociales y Culturales en el contexto de las actividades empresariales (Doc.
ONU E/C.12/GC/24), 2017, párr. 30., https://documents-dds-ny.un.org/doc/UNDOC/GEN/G17/237/17/PDF/G1723717. pdf?OpenElement
11. Esta responsabilidad fue reconocida expresamente por el Consejo de Derechos Humanos de la ONU el 16 de junio de 2011, cuando
aprobó los Principios Rectores de la ONU sobre las Empresas y los Derechos Humanos (Principios Rectores de la ONU), y el 25 de mayo de
2011, cuando los 42 gobiernos que entonces se habían adherido a la Declaración sobre Inversión Internacional y Empresas
Multinacionales de la OCDE aprobaron por unanimidad una versión revisada de las Líneas Directrices de la OCDE para Empresas
Multinacionales. Véase Consejo de Derechos Humanos, Los derechos humanos y las empresas transnacionales y otras empresas
comerciales, Resolución 17/4, UN Doc A/HRC/RES/17/4, 6 de julio de 2011, daccess-ods.un.org/ tmp/638279.914855957.h t m l .
12. ACNUDH, Principios Rectores sobre las empresas y los derechos humanos: Implementing the United Nations "Protect, Respect and
Remedy" Framework, Principio 15(c), 1 de enero de 2012, https://www.ohchr.org/en/publications/reference-publications/guiding-
principles-business- and-human-rights.
13. OCDE, Due Diligence Guidance for Responsible Supply Chains of Minerals from Conflict-Affected and High-Risk Areas (Tercera edición), 2016,
https://www.oecd.org/daf/inv/mne/OECD-Due-Diligence-Guidance-Minerals-Edition3.pdf. Al esbozar lo que dicen las normas internacionales
sobre cada una de las cuestiones clave tratadas en este informe, tanto los Principios Rectores de la ONU como las Directrices de la OCDE se
utilizan como fuentes clave. Cuando estos documentos carecen de claridad, se hace referencia a otras interpretaciones de estos documentos por
parte de organismos de las Naciones Unidas, como la Oficina del Alto Comisionado de las Naciones Unidas para los Derechos Humanos (OACDH)
y los Procedimientos Especiales del Consejo de Derechos Humanos, en particular el Grupo de Trabajo de las Naciones Unidas sobre la cuestión
de los derechos humanos y las empresas transnacionales y otras empresas comerciales (también denominado Grupo de Trabajo sobre Empresas
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y Derechos Humanos).
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4. ESTUDIO DE CASO:
CONTAMINACIÓN
PETROQUÍMICA EN ESTADOS
UNIDOS
"La frustración de las barreras lingüísticas, el aumento de

los costes sanitarios y el miedo a la deportación sólo
se agotan con un flujo constante de desastres químicos,
olores tóxicos y falta de información. A las comunidades
de color con pocos recursos como la nuestra... se les deja
que carguen con el riesgo, la enfermedad y la muerte de
la producción petroquímica".
Yvette Arellano, fundadora y directora de Fenceline Watch
El Canal de Navegación de Houston (Ship Channel) es el mayor complejo petroquímico de EE.UU., y

alberga más de 400 plantas petroquímicas y dos de las mayores refinerías del país.14 Estas
instalaciones son explotadas por algunas de las mayores empresas químicas y de combustibles fósiles
del mundo, incluidas filiales de empresas domiciliadas en Europa, y proveedores de la UE. El complejo
del Canal de Navegación, que representa alrededor del 40% de la fabricación petroquímica
estadounidense, produce grandes volúmenes de productos petroquímicos y plásticos para los
mercados nacionales y de exportación.15 En 2022, Europa recibió el 78% de las exportaciones
estadounidenses de etileno16 -cuya producción está muy concentrada a lo largo de la Costa del
Golfo-, con Bélgica, los Países Bajos y Alemania entre los principales países receptores.17 El etileno se
utiliza para producir polietileno -uno de los plásticos más producidos en el mundo- utilizado para
envases de alimentos, recipientes, botellas y bolsas. La industria
14. S. H. Linder, S. Abramson et al. "A Closer Look at Air Pollution in Houston: Identifying Priority Health Risks", Informe del grupo de
trabajo del alcalde sobre los efectos de la contaminación atmosférica en la salud, 2006.
15. Forbes, "After Harvey, Attention Turns To Houston's Petrochemical Infrastructure", 30 de agosto de 2017,
https://www.forbes.com/sites/ uhenergy/2017/08/30/after-harvey-the-issue-turns-to-houstons-aging-petrochemical-
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infrastructure/?sh=7b8f336222cc
16. S&P Global, "Europe receiving majority of US ethylene exports: Navigator", 19 de agosto de 2022 https://www.spglobal.com/
commodityinsights/en/market-insights/latest-news/petrochemicals/081922-europe-receiving-majority-of-us-ethylene-exports-navigator
17. GlobeNewswire, "Informe sobre el mercado del etileno: Current Industry Trends, Insights, and Forecast to 2030 - IndexBox", 18 de mayo de
2022, https:// w w w . g l o b e n e w s w i r e . c o m / e n / n e w s -
r e l e a s e / 2 0 2 2 / 0 5 / 1 8 / 2 4 4 6 3 2 1 / 0 / e n / E t h y l e n e - M a r k e t - R e p o r t -
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La producción de los componentes básicos de estos artículos de plástico emite enormes volúmenes de
contaminación que suponen riesgos significativos para la salud humana, el medio ambiente y el clima.
Las comunidades de primera línea que viven junto al Canal del Buque, de 52 millas de longitud, soportan
olores químicos frecuentes que se filtran en sus barrios y hogares, con el telón de fondo de las columnas de
humo que salen de las plantas químicas y las bengalas de las refinerías que arden día y noche. La falta de
restricciones urbanísticas en la zona significa que estas comunidades viven y van a la escuela junto a
instalaciones petroquímicas que suponen graves riesgos para su salud.18 La mayoría de estas comunidades
se enfrentan a riesgos acumulativos de numerosas fuentes de contaminación, pero la industria
petroquímica es uno de los principales contribuyentes de emisiones nocivas.19 Además
a la exposición crónica derivada de las operaciones petroquímicas rutinarias, las comunidades de primera
línea se ven expuestas con demasiada frecuencia a picos de contaminación no autorizados que superan
los niveles permitidos, lo que supone un riesgo aún mayor para su salud.20 Estas emisiones se producen
durante la puesta en marcha, el cierre o el mal funcionamiento de las instalaciones, causados por
accidentes industriales o por el cierre preventivo de las instalaciones debido a fenómenos
meteorológicos extremos. Las emisiones pueden durar desde unas pocas horas hasta varios días o
semanas y, en algunos casos, una sola emisión puede superar las emisiones anuales permitidas de una
instalación.21
Refinería química en el Canal de Navegación de Houston. Getty Images
18. R. D. Bullard, "Environmental Racism and Invisible Communities", 96 West Virginia Law Review, 1994
19. Environmental Integrity Project, Plastics Pollution on the Rise, 5 de septiembre de 2019,
https://environmentalintegrity.org/reports/plastics- pollution-on-the-rise/
20. Environmental Integrity Project, Illegal Air Pollution in Texas, 2020, 14 de octubre de 2021, https://environmentalintegrity.org/wp-
content/ uploads/2021/10/Illegal-Air-Pollution-in-Texas-2020.pdf
21. Sierra Club, How Startup, Shutdown, and Malfunction Loopholes Give Free Passes to Polluters, septiembre de 2022, https://www.
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sierraclub.org/sites/www.sierraclub.org/files/2022-09/SSM_FactSheet.pdf
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"El benceno es cancerígeno para el ser humano y no puede recomendarse ningún nivel seguro de exposición".
Directrices de la Organización Mundial de la Salud (OMS) sobre el benceno22
La exposición a los contaminantes petroquímicos que se forman y emiten en la producción de etileno -

como el benceno y el formaldehído- se ha relacionado con varios efectos sobre la salud de los que
informan habitualmente las comunidades de primera línea, como altas tasas de cáncer, asma y problemas
respiratorios, dolores de cabeza, problemas reproductivos e irritación de la piel, los ojos, la nariz y la
garganta.23 El benceno es una causa bien establecida de cáncer en los seres humanos, y la exposición a largo
plazo también se ha relacionado con otros efectos adversos para la salud, como daños en el sistema
inmunitario, anemia y problemas reproductivos.24 Un estudio de la Escuela de Salud Pública de la
Universidad de Texas descubrió tasas elevadas de todos los tipos de leucemia infantil en los distritos
censales25 del
área metropolitana de Houston con los niveles ambientales más altos de benceno y 1,3-
butadieno, en comparación con los distritos censales con los niveles más bajos de estas sustancias
químicas.26
Los efectos adversos para la salud asociados a la contaminación pueden tener repercusiones en cadena.
Por ejemplo, puede limitar la capacidad de las personas para trabajar, asistir a la escuela y cumplir con sus
responsabilidades como cuidadores. La pérdida de trabajo y los costes sanitarios también pueden generar
inseguridad económica y ansiedad. El reverendo James Caldwell, fundador y director de la Coalición de
Organizaciones Comunitarias, con sede en Houston, dijo a Amnistía Internacional:
"Si estás embarazada y respiras aire contaminado, te preocupa que eso pase a tu hijo. Si
enfermas, ¿quién cuidará de tus hijos? ¿Y tu trabajo? Esto [la contaminación] afecta a toda la
comunidad".27
Además de la exposición rutinaria y cotidiana a los contaminantes, las comunidades de primera línea se
enfrentan regularmente a "superaciones" y catástrofes, lo que significa que la exposición a sustancias
químicas y otros productos nocivos es mayor. Por ejemplo, entre julio de 2021 y junio de 2022, al menos
cuatro refinerías de la zona del Ship Channel emitieron niveles de benceno a lo largo de los límites de sus
propiedades por encima del nivel de acción de la Agencia de Protección Medioambiental (EPA) de nueve
microgramos por metro cúbico a partir de julio de 2021, según la organización medioambiental sin
ánimo de lucro Environmental Integrity Project.28 Las comunidades de primera línea se enfrentan a la
amenaza constante de catástrofes químicas. Solo en 2019, los residentes a lo largo del Canal de
Navegación experimentaron cuatro grandes desastres petroquímicos, incluidos incendios, una explosión
y una fuga.29 Estos incidentes a menudo conducen a que las autoridades locales coloquen a los residentes
bajo órdenes de refugio en el lugar y ordenen el cierre de escuelas debido a los elevados niveles de
sustancias químicas peligrosas. El cierre de escuelas puede perjudicar el derecho de los niños a la
educación.
22. Organización Mundial de la Salud, Exposición al benceno: un importante problema de salud pública, 2019,
https://www.who.int/publications/i/item/WHO- CED-PHE-EPE-19.4.2
23. American Public Health Association, Reducing Occupational Exposure to Benzene in Workers and Their Offspring, 14 de diciembre de 2005,
https://apha.org/Policies-and-Advocacy/Public-Health-Policy-Statements/Policy-Database/2014/07/09/14/47/Reducing-Occupational- Exposure-
to-Benzene-in-Workers-and-Their-Offspring; One Breath Partnership, Formaldehyde Air Pollution in Houston, 1 de julio de 2021, https://
environmentalintegrity.org/news/monitoring-shows-plumes-of-carcinogenic-formaldehyde-in-neighborhoods-along-houstons-ship-channel/; Center
for International Environment Law (CIEL), Plastics & Health: The Hidden Costs of a Plastic Planet, febrero de 2019, https://www.ciel. org/wp-
content/uploads/2019/02/Plastic-and-Health-The-Hidden-Costs-of-a-Plastic-Planet-February-2019.pdf
24. Grupo de Trabajo del Centro Internacional de Investigaciones sobre el Cáncer para la Evaluación de los Riesgos Carcinógenos para los
Humanos, Agentes Químicos y Ocupaciones Relacionadas, 2012, https://publications.iarc.fr/Book-And-Report-Series/Iarc-Monographs-On-The-
Identification-Of-Carcinogenic- Hazards-To-Humans/Chemical-Agents-And-Related-Occupations-2012.
25. Las secciones censales son pequeñas subdivisiones estadísticas relativamente permanentes de un condado, con una media de unos 4.000
habitantes, según la Oficina del Censo de EE.UU., "Census Tracks Overview", https://www2.census.gov/geo/pdfs/education/CensusTracts.pdf.
26. Kristina W. Whitworth, Elaine Symanski & Ann. L Coker, "Childhood Lymphohematopoietic Cancer Incidence and Hazardous Air Pollutants in
Southeast Texas, 1995-2004", Environmental Health Perspectives, 2008 116(11) https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/PMC2592281/
27. Reunión con el reverendo James Caldwell, fundador y director de la Coalición de Organizaciones Comunitarias, 2 de febrero de 2023. En
los archivos de Amnistía Internacional.
28. Environmental Integrity Project, Benzene Pollution at Facility Fencelines, 11 de abril de 2023
https://storymaps.arcgis.com/stories/9cc8aa37 cb34444dbb053a097c22ba07
29. Entre los incidentes de 2019 se incluyen: Click2Houston, "Investigation underway after fire damages Exxon facility in Baytown" 16 de
marzo de 2019, https:// www.click2houston.com/news/2019/03/16/investigation-underway-after-fire-damages-exxon-facility-in-baytown/;
COLMAR LAS LAGUNAS
CNN, "A huge fire at
a Texas chemical plant is out, 4 days after it started", 20 de marzo de 2019, https://edition.cnn.com/2019/03/20/us/deer-park-itc-plant-fire-
wednesday/index.html; Chron, "Houston ship channel remains closed after tanker collision spills gasoline", 11 de mayo de 2019, https://www.
chron.com/news/houston-texas/houston/article/Houston-Ship-Channel-reins-closed-after-tanker-13837896.php; CNN, "66 treated after fire
breaks out at ExxonMobil plant in Baytown, Texas", 31 de julio de 2019, https://edition.cnn.com/2019/07/31/us/exxon-baytown-texas-plant-
fire/index.html.
COLMAR LAS LAGUNAS

El Center for Effective Government utilizó datos del programa de gestión de riesgos de la EPA y
datos sobre la ubicación de las escuelas para determinar que al menos uno de cada tres escolares
estadounidenses asiste a una escuela situada dentro de las zonas de vulnerabilidad de instalaciones
químicas de alto riesgo y, por tanto, podría verse afectado por un escape o una explosión.30 La
escuela primaria San Jacinto de Deer Park (en la zona del Canal de Navegación) es la escuela de
mayor riesgo del país, ya que se encuentra dentro de las zonas vulnerables de 41 instalaciones
diferentes.31 Más de la mitad (60%) de los niños de la escuela primaria San Jacinto pertenecen a
minorías raciales y étnicas, y el 41% a familias con bajos ingresos.32
La contaminación petroquímica afecta a unos grupos más que a otros. Las personas que viven a menos de
3 millas de los clusters petroquímicos ganan un 28% menos que la media de los hogares estadounidenses
y tienen un 67% más de probabilidades de ser personas de color.33 Muchas comunidades afectadas por la
contaminación petroquímica a lo largo del Canal de Navegación son desproporcionadamente personas de
color, con bajos ingresos y con un dominio limitado del inglés.34 Las mujeres y las personas con órganos
reproductores internos también se ven especialmente afectadas por la contaminación petroquímica, que
los estudios han relacionado con daños reproductivos, abortos, partos prematuros y defectos
congénitos.35 Yvette Arellano es fundadora y directora del grupo de justicia ambiental Fenceline Watch,
con sede en Houston. Se lo dijo a Amnistía Internacional:
"Nuestro futuro está en el punto de mira, ya que la exposición tóxica aumenta los daños
mutagénicos [daños que causan mutaciones genéticas] que provocan esterilidad, defectos
congénitos, abortos y bajo peso al nacer. Como mujeres de color... nos vemos privadas de derechos
y afectadas de forma desproporcionada. A muchas, incluida yo misma, se nos diagnostica
infertilidad. Los bebés se ven afectados en el útero antes de respirar por primera vez, lo que
provoca problemas de desarrollo, neurológicos e inmunológicos. Se violan nuestros derechos
humanos, ya que la exposición a sustancias tóxicas se transmite de padres a hijos, y éstos a su vez
a sus hijos, sin acceso a la justicia ni a la reparación".36
A pesar de la gravedad de los riesgos a los que se enfrentan las comunidades de primera línea, la
información sobre la exposición y los riesgos procedente de los organismos locales y la industria,
cuando se facilita, es con demasiada frecuencia tardía, escasa, contradictoria y en su mayoría
inaccesibles para las personas con un dominio limitado del inglés. Un ejemplo particularmente atroz es la
respuesta de la EPA y la Comisión de Calidad Ambiental de Texas a la contaminación del aire tras el
huracán Harvey en 2017. El Centro para la Diversidad Biológica descubrió que se habían filtrado casi un
millón de libras de contaminación petroquímica, que contenía sustancias químicas conocidas por causar
graves daños a la salud y cáncer.
Una auditoría de la Oficina del Inspector General de la EPA descubrió posteriormente que la
comunicación oficial sobre la calidad del aire era limitada y que algunos residentes afectados
desconocían los riesgos para la calidad del aire durante el huracán e inmediatamente después.38
30. Center for Effective Government, Kids in Danger Zones, 30 de septiembre de 2014, https://www.foreffectivegov.org/blog/one-three-
interactive- map-report-show-kids-danger-chemical-catastrophes
31. Center for Effective Government, Kids in Danger Zones, 30 de septiembre de 2014, https://www.foreffectivegov.org/blog/one-three-
interactive- map-report-show-kids-danger-chemical-catastrophes
32. The Texas Tribune, "San Jacinto Elementary School" https://schools.texastribune.org/districts/deer-park-isd/san-jacinto-elementary-
school/#:~:text=San%20Jacinto%20Elementary%20School%20is,and%20English%20language%20learning%20programs. (consultado el
14 de abril de 2023)
33. Beyond Plastics, El nuevo carbón: los plásticos y el cambio climático, octubre de 2021 https://www.beyondplastics.org/plastics-and-climate
34. Sustainable Research Systems, Evaluation of Vulnerability and Stationary Source Pollution in Houston, 2009 https://www.nrdc.org/
sites/default/files/houston-stationary-source-pollution-202009.pdf; EPA, Fact Sheet: Final Petroleum Refinery Sector Risk and Technology
Review and New Source Performance Standards Overview, 2010, https://www.epa.gov/sites/default/files/2016-06/documents/2010-0682_
factsheet_overview.pdf
35. J. Carré, N. Gatimel et al, "Does air pollution play a role in infertility?: a systematic review", Environmental Health, 2017,
16:82 https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/PMC5534122/ ; W. Nicole, "On Wells and Wellness: Oil and Gas Flaring as a
Potential Risk Factor for Preterm Birth", Environmental Health Perspectives, 2020, 128(11)
https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/
PMC7682589/#:~:text=Overall%2C%20being%20exposed%20to%2010,weight%20or%20fetal%20growth%20restriction.
36. Yvette Arellano, fundadora y directora de Fenceline Watch, por correo electrónico, 21 de abril de 2023. En los archivos de Amnistía Internacional.
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37. Centro para la Diversidad Biológica, "Análisis: Nearly 1 Million Pounds of Seven Deadly Air Pollutants Released by Texas Refineries During
Harvey Floods", 1 de septiembre de 2017,
https://www.biologicaldiversity.org/news/press_releases/2017/air-pollution-09-01-
2017.php
38. Oficina del Inspector General de la EPA, EPA Needs to Improve Its Emergency Planning to Better Address Air Quality Concerns During
Future Disasters, 16 de diciembre de 2019, https://www.epa.gov/sites/default/files/2019-12/documents/_epaoig_20191216-20-p-0062.pdf.
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El acceso inadecuado a información clara y comprensible obstaculiza la capacidad de las personas
para tomar decisiones con conocimiento de causa. Además, la falta de información, junto con las
barreras lingüísticas a las que se enfrentan las comunidades de primera línea39 y un proceso de concesión de
permisos complejo y opaco40 , actúan como barrera a la participación significativa de los miembros de la
comunidad en la toma de decisiones y a su capacidad para plantear sus preocupaciones sobre la
industria.
La industria petroquímica estadounidense está experimentando una enorme expansión, impulsada

en gran medida por las empresas de combustibles fósiles que invierten en la producción de plásticos
para sustituir a los mercados perdidos por la transición a las energías renovables.41 Este crecimiento
amenaza con perjudicar aún más a las comunidades, y también supone una amenaza para el clima y la
capacidad del país para cumplir sus objetivos climáticos del Acuerdo de París, ya que los productos
petroquímicos se fabrican a partir de combustibles fósiles y su producción conlleva importantes
emisiones de gases de efecto invernadero.42 Mientras la industria alimenta la crisis climática, a su vez,
los fenómenos meteorológicos extremos impulsados por el cambio climático exponen aún más a las
comunidades de primera línea.
a la violación de los derechos humanos, ya que pueden dar lugar a enormes vertidos petroquímicos,
atrapando a las comunidades de primera línea en un ciclo perpetuo de perjuicios.
Durante décadas, las instalaciones petroquímicas han contaminado el medio ambiente en el que
viven, trabajan y respiran las comunidades de primera línea, pero las autoridades no han tomado
medidas adecuadas para regular la industria. La Comisión de Calidad Ambiental de Texas rara vez
impone multas a las empresas que liberan contaminantes incumpliendo los límites de sus permisos. En
junio de 2022, un portavoz de la comisión declaró a la organización de investigación Public Health
Watch que "la tasa actual de aplicación de la normativa en relación con las emisiones notificadas es
superior al 10%"43. Sin embargo, el análisis de los registros estatales ha revelado que
han demostrado que los porcentajes de aplicación anteriores eran tan bajos como el 3%.44 Incluso cuando
se aplican multas, suelen estar muy por debajo del máximo permitido por la ley federal; los defensores
creen que este bajo porcentaje de sanciones es insuficiente para incentivar el cumplimiento.45
IMPLICACIONES PARA LA CSDDD

Este estudio de caso pone de manifiesto una serie de cuestiones clave que los responsables políticos
de la UE deberían tener en cuenta a la hora de ultimar las JSCDD.
El primero es el amplio abanico de perjuicios que sufren las comunidades debido a la actuación de las
empresas. En virtud de la CDSD, es crucial que se exija a las empresas que lleven a cabo su diligencia
debida en materia de derechos humanos y medio ambiente con respecto a todos los riesgos e
impactos sobre los derechos humanos. También es de vital importancia que se exija a las empresas
que evalúen los impactos sobre los derechos humanos utilizando una óptica interseccional que tenga
en cuenta
justicia de género y racial, entre otras jerarquías, de modo que los impactos dispares a los que se
enfrentan estos grupos puedan abordarse eficazmente durante la diligencia debida en materia de
derechos humanos y medio ambiente.
La segunda cuestión que demuestra este caso es la vinculación entre el impacto de las empresas en
el cambio climático, el medio ambiente y los derechos humanos, que las comunidades que viven
cerca de estas
39. Texas Tribune, "Texas environment agency's plan to remedy language discrimination allegations leaves advocates frustrated", 14 de
marzo de 2022, h t t p s : / / w w w . t e x a s t r i b u n e . o r g / 2 0 2 2 / 0 3 / 1 4 / t c e q - s p a n i s h - l a n g u a g e -
access-texas/.
40. Centro de Derecho Ambiental Internacional, T.e.j.a.s et al, Plastics & Health: The Hidden Costs of a Plastic Planet, febrero de 2019;
Texas Tribune, "Website aims to make pollution permit information more accessible in Houston", 15 de septiembre de 2022, https://www.
texastribune.org/2022/09/15/texas-pollution-tceq-air-alliance-website/
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41. Yale Environment 360, "El oleoducto de los plásticos: A Surge of New Production Is on the Way", 19 de diciembre de 2019,
https://e360.yale.edu/ features/the-plastics-pipeline-a-surge-of-new-production-is-on-the-way
42. Rocky Mountain Institute, Emissions Out the Gate: State of the Refining and Petrochemical Industries, 2022, https://rmi.org/insight/
emissions-out-the-gate/
43. Public Health Watch, "Houston-Area Residents Take Pollution Monitoring Into Their Own Hands. The Results are Worse Than
Feared", 15 de diciembre de 2022, https://publichealthwatch.org/2022/12/15/houston-texas-air-pollution-chemicals-monitors/
44. Environmental Integrity Project, Texas Fails to Penalize 97 Percent of Illegal Air Pollution Releases, 7 de julio de 2017
https:// environmentalintegrity.org/news/texas-fails-to-penalize-97-percent-of-illegal-air-pollution-releases/
45. One Breath Partnership, "Why doesn't TCEQ fine polluters more?", 20 de agosto de 2020,
https://onebreathhou.org/newsroom/2020/08/ texas-air-pollution-fines-enforcement/
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instalaciones petroquímicas se sienten agudamente. La CDSD debe garantizar que incluye suficientes
disposiciones relacionadas con los impactos directos sobre el medio ambiente y los derechos humanos, así
como con los impactos climáticos de las empresas.
Por último, este caso demuestra la importancia de garantizar el acceso a la justicia de las víctimas de
daños corporativos, ya que las comunidades se enfrentan a varias barreras para plantear sus
preocupaciones, incluida la falta de acceso a la información. El CSDDD es una oportunidad para ofrecer a
las víctimas de daños corporativos, como las que viven a lo largo del Canal de Navegación de Houston,
vías alternativas para acceder a la información y a la justicia.
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5. CUESTIONES CLAVE
5.1 DERECHOS HUMANOS ÁMBITO DE APLICACIÓN

En virtud de la Directiva, las empresas deberán evaluar y abordar los riesgos e impactos sobre los
derechos humanos vinculados a sus operaciones y cadenas de valor. Se está debatiendo el alcance de
los derechos humanos que las empresas tendrán que evaluar en virtud de la directiva.46 Amnistía
Internacional aboga por que
se exija a las empresas que evalúen todos los riesgos e impactos sobre los derechos humanos utilizando un
enfoque basado en el riesgo. En esta sección se explica cómo dicho enfoque se ajusta a las normas
internacionales sobre empresas y derechos humanos, cómo las propuestas presentadas por la Comisión
Europea y el Consejo no cumplen esta norma y por qué las víctimas de abusos de los derechos humanos
relacionados con las empresas podrían verse perjudicadas si la CDSD no exige a las empresas que evalúen
sus riesgos e impactos en relación con todos los derechos humanos.
NORMAS INTERNACIONALES SOBRE EL ALCANCE DE LOS DERECHOS HUMANOS

Las normas internacionales exigen que las empresas tengan en cuenta todos los derechos humanos como
parte de su diligencia debida en materia de derechos humanos. Ello se debe a que, como se afirma tanto
en los Principios Rectores de la ONU como en las Directrices de la OCDE, "las empresas pueden tener un
impacto en prácticamente todo el espectro de derechos humanos internacionalmente reconocidos".47
Como se expresa en la guía interpretativa de la Oficina del Alto Comisionado para los Derechos Humanos a
los Principios Rectores de la ONU, "no es posible limitar la aplicación de la responsabilidad de respetar los
derechos humanos a un subconjunto particular de derechos para sectores concretos".48
En la práctica, los riesgos para los derechos humanos varían según las industrias y los contextos. Por
lo tanto, las normas internacionales establecen que, en lugar de limitar los derechos humanos que
evalúan, las empresas deben utilizar un enfoque basado en el riesgo para la diligencia debida en
materia de derechos humanos. Esto significa que las empresas deben llevar a cabo un amplio
ejercicio inicial de determinación del alcance para identificar todos los posibles riesgos e impactos
sobre los derechos humanos en todas sus operaciones y cadenas de valor. A continuación, pueden
priorizar las áreas de riesgo más significativas (en función de la gravedad y la probabilidad) para una
evaluación continua.49
En cuanto a los instrumentos internacionales de derechos humanos a los que deben remitirse las
empresas al llevar a cabo la diligencia debida en materia de derechos humanos, las directrices de la
OCDE establecen que debe hacerse referencia a la Carta Internacional de Derechos Humanos (es decir,
la Declaración Universal de Derechos Humanos, la
Pacto Internacional de Derechos Civiles y Políticos y el Pacto Internacional de Derechos Económicos, Sociales y Culturales.
46. Véase: Consejo Europeo, Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y por la que se
modifica la Directiva (UE) 2019/1937 - Enfoque general, https://data.consilium.europa.eu/doc/document/ST-15024-2022-REV-1/en/pdf.
47. OCDE, Líneas Directrices de la OCDE para Empresas Multinacionales, 2011, p32, http://mneguidelines.oecd.org/guidelines; y OACDH de la
ONU, Principios Rectores sobre las Empresas y los Derechos Humanos: Aplicación del marco de las Naciones Unidas para "proteger, respetar y
remediar", 1 de enero de 2012, p 1 3 , https://www.ohchr.org/en/publications/reference-publications/guiding-principles-business-and-human-
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rights.
48. ACNUDH, La responsabilidad de las empresas de respetar los derechos humanos: An Interpretive Guide, 2012, p13,
https://www.ohchr.org/sites/ default/files/Documents/Issues/Business/RtRInterpretativeGuide.pdf
49. OCDE, Due Diligence Guidelines for Responsible Business Conduct, 2018, p23, http://mneguidelines.oecd.org/OECD-Due-Diligence-
Guidance-for-Responsible-Business-Conduct.pdf
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Las directrices de la OCDE también especifican que, en situaciones de conflicto armado, las empresas
deben respetar las normas del derecho internacional humanitario51.
Figura 1: Inclusión de los derechos fundamentales
Inclusión en la propuesta
Derecho (sí/no)
fundamental Comisión Consejo
Europea de la UE
1. Derecho a la vida y a la seguridad Y Y
2. Prohibición de la tortura y los tratos inhumanos Y Y
3. Derecho a la libertad Y Y
4. Derecho a la intimidad Y Y
5. Derecho a la libertad de pensamiento, conciencia y religión Y Y
6. Derecho a disfrutar de condiciones de trabajo justas y favorables Y Y
7. Derecho a una vivienda adecuada Y Y
8. Prohibición del trabajo infantil Y Y
9. Prohibición del trabajo forzoso Y Y
10. Prohibición de la esclavitud Y Y
11. Prohibición de la trata de seres humanos Y N
12. Derecho a la libertad de asociación y reunión Y Y
13. Derecho a la igualdad de trato en el empleo Y Y
14. Derecho a un salario vital adecuado Y N
15. Prohibición de causar una degradación ambiental mensurable, por ejemplo, contaminación Y Y
del agua o del aire.
16. Prohibición del desalojo ilegal de tierras utilizadas como medio de vida Y Y
17. Derechos de los pueblos indígenas a sus tierras, territorios y recursos Y N
18. Derecho a disponer de los recursos naturales de una tierra y a no verse privado de la Y N
subsistencia
19. Derechos del niño (más allá de la prohibición del trabajo infantil) Y N
20. Todos los demás derechos fundamentales consagrados en los tratados enumerados (véase Y N
el siguiente cuadro).
21. Derecho a un medio ambiente limpio, sano y sostenible N N
22. Derecho a la libertad de circulación N N
23. Derecho de asilo N N
24. Derecho a la igualdad de trato (fuera del empleo) N N
25. Derecho a la protección contra la discriminación (fuera del empleo) N N
26. Prohibición de arresto, detención o exilio arbitrarios N N
27. Derecho a un juicio justo N N
* Esta lista no pretende ser exhaustiva.
50. OCDE, Líneas directrices de la OCDE para empresas multinacionales, 2011, p32, http://mneguidelines.oecd.org/guidelines/.
51. OCDE, Líneas directrices de la OCDE para empresas multinacionales, 2011, p32, http://mneguidelines.oecd.org/guidelines/.
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Figura 2: Inclusión de los tratados internacionales de derechos humanos
Inclusión en la propuesta
Convención (sí/no)
Comisión Consejo
Europea de la UE
1. Declaración Universal de los Derechos Humanos Y N
2. Pacto Internacional de Derechos Civiles y Políticos Y Y
3. Pacto Internacional de Derechos Económicos, Sociales y Culturales Y Y
4. Convención para la Prevención y la Sanción del Delito de Genocidio Y N
Convención contra la Tortura y Otros Tratos o Penas Crueles, Inhumanos o Degradantes

5. Y N
6. Convención Internacional sobre la Eliminación de todas las Formas de Discriminación Y N

Racial
7. Convención sobre la eliminación de todas las formas de discriminación contra la mujer Y N
8. Convención sobre los Derechos del Niño Y N
9. Convención sobre los derechos de las personas con discapacidad Y N
10. Declaración de las Naciones Unidas sobre los derechos de los pueblos indígenas Y N
Declaración sobre los derechos de las personas pertenecientes a minorías nacionales o

11. Y N
étnicas, religiosas y lingüísticas
Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada

Transnacional y Protocolo de Palermo para prevenir, reprimir y sancionar la trata
12. Y N
de personas, especialmente mujeres y niños, que complementa la Convención de
las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional.
Declaración de la Organización Internacional del Trabajo relativa a los principios y

13. Y N
derechos fundamentales en el trabajo
Declaración tripartita de principios sobre las empresas multinacionales y la política

14. Y N
social de la Organización Internacional del Trabajo
15. Convenios fundamentales de la Organización Internacional del Trabajo*. Y Y
Convención sobre la protección de los derechos de todos los trabajadores migratorios y

16. N N
de sus familiares
17. Convenios relacionados con el Derecho internacional humanitario N N
* Convenio sobre la libertad sindical y la protección del derecho de sindicación (núm. 87), Convenio sobre el derecho de sindicación y de negociación colectiva (núm.
98), Convenio sobre la libertad sindical y la protección del derecho de sindicación (núm. 87), Convenio sobre el derecho de sindicación y de negociación colectiva (núm.
98), Convenio sobre el trabajo forzoso (núm. 29) y su Protocolo de 2014, Convenio sobre la abolición del trabajo forzoso (núm. 105), Convenio sobre la edad mínima
(núm. 138), Convenio sobre las peores formas de trabajo infantil (núm. 182), Convenio sobre igualdad de remuneración (núm. 100), Convenio sobre la discriminación
(empleo y ocupación) (núm. 111).
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POSICIONES DE LA COMISIÓN EUROPEA Y DEL CONSEJO DE LA UE SOBRE EL ÁMBITO DE LOS DERECHOS HUMANOS
En lugar de exigir a las empresas que examinen todos los riesgos e impactos sobre los derechos humanos,
la propuesta de la Comisión Europea define los impactos sobre los derechos humanos que las empresas
tendrán que evaluar por referencia a una lista limitada de violaciones de los derechos humanos en un
anexo, y luego una "cláusula general" que recoge todas las demás violaciones, si también están cubiertas
por otra lista incompleta de tratados de la ONU e instrumentos de la OIT.
La limitada lista de violaciones de derechos humanos no incluye, por ejemplo, el derecho a un medio
ambiente limpio, sano y sostenible o el derecho a la libertad de circulación. La lista de convenios
internacionales
excluye instrumentos como la Convención de las Naciones Unidas sobre la protección de los derechos de
todos los trabajadores migratorios y de sus familiares, las normas de la OIT sobre seguridad y salud en el
trabajo, así como los convenios relacionados con el derecho internacional humanitario52.
El Consejo propone un enfoque aún más limitado reduciendo, en primer lugar, la lista inicial de violaciones
de los derechos humanos a las que se hace referencia en el anexo, eliminando, por ejemplo, varios
derechos de los niños como el derecho a la educación. En segundo lugar, haciendo referencia a una lista
aún más limitada de instrumentos internacionales de derechos humanos, excluyendo tratados como la
Convención de las Naciones Unidas sobre la eliminación de todas las formas de discriminación contra la
mujer y la Convención de las Naciones Unidas sobre los Derechos del Niño (ambas ratificadas por todos los
Estados miembros de la UE). Y, por último, la eliminación de la cláusula general incluida en la propuesta de
la Comisión Europea y la introducción de un complejo conjunto de condiciones que en la práctica significa
que las empresas sólo tendrían que evaluar los derechos humanos consagrados en los tratados
enumerados (en contraposición a la lista limitada de derechos humanos) en relación con sus propias
operaciones, y no en relación con las actividades de sus socios comerciales, y sólo si se considera
razonablemente previsible.
Debido a estas omisiones, ni la propuesta de la Comisión Europea ni el planteamiento general del

Consejo sobre el CSDDD se ajustan plenamente a las normas internacionales.
REPERCUSIONES PARA LOS TITULARES DE DERECHOS

Amnistía Internacional ha documentado numerosos casos de abusos contra los derechos humanos -
cometidos directamente por actores empresariales o a través de sus relaciones comerciales- que
correrían el riesgo de no ser incluidos en el ámbito de aplicación de la Directiva sobre los derechos de las
personas con discapacidad en virtud del planteamiento general del Consejo o de la postura de la
Comisión Europea.
Por ejemplo, Amnistía Internacional sacó a la luz una serie de abusos contra los derechos laborales
relacionados con la construcción en Qatar en vísperas de la Copa Mundial de Fútbol de 2022.53 En este
enorme proyecto participaron numerosas empresas internacionales y europeas, así como empresas
subcontratistas qataríes.54 Amnistía Internacional sacó a la luz condiciones que equivalían a trabajo
forzoso y, hasta hace poco, los trabajadores migrantes se enfrentaban a importantes
restricciones a la libertad de circulación, incluida la confiscación ilegal de sus pasaportes.55 Por ejemplo,
un trabajador nepalí dijo a Amnistía Internacional:
"Espero que mis compatriotas de Nepal no se vean atrapados en semejante empresa como nos
ocurrió a nosotros... Hay una enfermedad en mi familia, mi padre está en el hospital. He intentado
volver para tratarlo "56.
52. Para más información sobre las preocupaciones de la sociedad civil en relación con el ámbito de aplicación material de la propuesta de la
Comisión Europea y otras cuestiones, véase: Coalición Europea por la Justicia Corporativa (ECCJ), Propuesta de directiva de la Comisión Europea
sobre diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial: A comprehensive analysis, 5 de abril de 2022,
https://corporatejustice.org/publications/analysis-of-eu-draft-directive-on-due-diligence/
53. Amnistía Internacional, "Qatar World Cup of shame", https://www.amnesty.org/en/latest/campaigns/2016/03/qatar-world-cup-of-
shame/, consultado el 2 de mayo de 2023.
54. Amnistía Internacional, El lado oscuro de la migración: Spotlight on Qatar's construction sector ahead of the world cup, (Índice: MDE
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22/010/2013), https://www.amnesty.org/en/documents/MDE22/010/2013/en/
55. Desde la publicación de esta investigación, la legislación de Qatar ha cambiado, permitiendo a los trabajadores migrantes una mayor
libertad de circulación. Sin embargo, a pesar de los cambios recientes, la investigación de Amnistía Internacional muestra que la libertad de
circulación de los trabajadores migrantes dista mucho de estar garantizada. Amnistía Internacional, Unfinished business: what Qatar must do
to fulfill promises on migrant workers' rights (Índice: MDE 22/6106/2022), 20 de octubre de 2022,
https://www.amnesty.org/en/documents/mde22/6106/2022/en/.
56. Amnistía Internacional, El lado oscuro de la migración: Spotlight on Qatar's construction sector ahead of the world cup, (Índice: MDE
22/010/2013), https://www.amnesty.org/en/documents/MDE22/010/2013/en
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Las normas internacionales sobre empresas y derechos humanos establecen que las empresas que
participan en proyectos de construcción en Qatar, o los subcontratan, deberían haber actuado con la
diligencia debida en materia de derechos humanos para asegurarse de que no causaban, contribuían o
estaban relacionadas con tales daños a los derechos humanos. Sin embargo, ni el planteamiento
general del Consejo ni la propuesta de la Comisión Europea relativa a la Directiva sobre la seguridad y la
salud en el trabajo hacen referencia explícita a los derechos humanos.
incluye el derecho a la libertad de circulación en la lista propuesta de impactos sobre los derechos
humanos que las empresas tendrán que evaluar en relación con sus relaciones comerciales. Esto significa
que las empresas vinculadas a este tipo de perjuicio no tendrían que tenerlo en cuenta, y en esencia se les
podría permitir hacer la vista gorda ante un abuso atroz.
Trabajadores de la construcción construyendo el Estadio Internacional Khalifa antes de la Copa Mundial de la FIFA 2022 en Qatar (diciembre de 2015).
Warren Little/Getty Images
Del mismo modo, el planteamiento general del Consejo no incluye ninguna referencia a los derechos de
los pueblos indígenas, ni incluye la Declaración de la ONU sobre los Derechos de los Pueblos Indígenas
en la lista de instrumentos internacionales de derechos humanos relevantes. Pero está bien
documentado cómo las empresas perjudican los derechos de los pueblos indígenas en todo el mundo.
Por ejemplo, en su informe de 2020, From forest to
tierras de cultivo: Ganado pastoreado ilegalmente en la Amazonia brasileña en la cadena de suministro
de JBS Amnistía Internacional reveló cómo la carne de vacuno procedente de ganado pastoreado
ilegalmente en zonas protegidas de la Amazonia brasileña entraba en la cadena de suministro del mayor
productor de carne de vacuno del mundo, JBS, uno de los principales exportadores a la UE.57 El informe
de Amnistía Internacional exponía cómo se habían confiscado ilegalmente las tierras de los pueblos
indígenas y cómo muchos de ellos habían sufrido amenazas, intimidación y violencia durante el proceso.
Endi, un indígena uru-eu- wau-wau, declaró:
57. Para consultar todos los detalles de la investigación de Amnistía Internacional, así como las respuestas de las empresas, véase: Amnistía
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Internacional, From forest to farmland: Cattle illegally grazed in Brazil's Amazon found in JBS's supply chain (Índice: AMR 19/2657/2020), 15 de
julio de 2020, https:// www.amnesty.org/en/documents/amr19/2657/2020/en.
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"Es como quedarse sin hogar. Para nosotros [el bosque] significa todo lo necesario para nuestra
supervivencia. Sin el bosque no somos nada, no tenemos adónde ir "58.
JBS declaró posteriormente que estaba tomando medidas para controlar mejor a sus proveedores59.
CONCLUSIÓN
Las normas internacionales establecen que las empresas deben evaluar los riesgos e impactos sobre los
derechos humanos en relación con todos los derechos humanos utilizando un enfoque basado en el riesgo.
También establecen que, al llevar a cabo la diligencia debida, las empresas deben hacer referencia a todo
el corpus de tratados de derechos humanos de la ONU e instrumentos de la OIT, así como al derecho
internacional humanitario.
Tanto las propuestas del Consejo como las de la Comisión Europea no están a la altura de las normas
internacionales. Los enfoques que han adoptado, en cambio, son excesivamente complicados y carecen de
claridad para las empresas60.
La inclusión de una lista restringida de derechos humanos que las empresas deben evaluar en virtud de la
Directiva sobre los derechos de las personas con discapacidad es contraria a los principios de indivisibilidad
e interdependencia de los derechos humanos. Y, como demuestran los estudios de casos esbozados en
este informe, existe el riesgo de que si la Directiva no incluye una definición abierta de las repercusiones
sobre los derechos humanos, los casos de abuso de los derechos humanos queden fuera del ámbito de
aplicación de la Directiva.
Para ajustarse a las normas internacionales y garantizar que todos los abusos de los derechos humanos
relacionados con las empresas queden recogidos en la Directiva, los colegisladores podrían replicar el
planteamiento de la Ley de Servicios Digitales de la UE. La Ley de Servicios Digitales exige que las
plataformas en línea lleven a cabo evaluaciones de riesgo que valoren "cualquier efecto negativo real o
previsible para el ejercicio de los derechos fundamentales" (énfasis añadido)61 y, a continuación, esboza
una lista de impactos sobre los derechos humanos especialmente relevantes que las plataformas en línea
pueden tener, pero esta lista no es exhaustiva.
RECOMENDACIONES
■ En virtud de la Directiva, las empresas deben llevar a cabo una diligencia debida en materia de
derechos humanos y medio ambiente con respecto a todos los riesgos e impactos sobre los derechos
humanos utilizando un enfoque basado en el riesgo.
■ En el anexo de la CDSDD debería incluirse una lista exhaustiva, aunque no exhaustiva, de
instrumentos internacionales de derechos humanos, pero sólo como referencia.
CLIMA Y MEDIO AMBIENTE

El cambio climático y los daños medioambientales son cuestiones de derechos humanos.
La emergencia climática es una crisis de derechos humanos de proporciones sin precedentes. El cambio
climático amenaza el disfrute de los derechos civiles, políticos, económicos, sociales y culturales de las
generaciones presentes y futuras y, en última instancia, el futuro de la humanidad. Cuando los impactos
relacionados con el cambio climático golpean a un país o a una comunidad, los efectos en cadena
pueden socavar gravemente el disfrute del derecho a la vida vivido
58. Amnistía Internacional, From forest to farmland: Cattle illegally grazed in Brazil's Amazon found in JBS's supply chain (Índice: AMR
19/2657/2020), p27-28, 15 de julio de 2020, https://www.amnesty.org/en/documents/amr19/2657/2020/en
59. El 23 de septiembre de 2020, JBS anunció que introduciría un nuevo sistema para controlar a sus proveedores de ganado, incluidos sus
proveedores indirectos, para 2025. Véase: Amnistía Internacional, "Brasil: Cattle illegally grazed in the Amazon found in supply chain of leading
meat-packer JBS", 15 de julio de 2020, amnesty.org/en/latest/press-release/2020/07/brazil-cattle-illegally-grazed-in-the-amazon-found-in-
supply-chain-of- leading-meat-packer-jbs.
60. Podría decirse que un enfoque basado en el riesgo, en el que se exija a las empresas que identifiquen todos los riesgos e impactos
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potenciales sobre los derechos humanos y, a continuación, prioricen los riesgos más destacados para adoptar nuevas medidas, sería más eficaz.
Tras la fase de identificación, a cada empresa sólo le quedará un número limitado de riesgos e impactos que abordar, y esta lista se adaptará al
sector, las operaciones y las relaciones comerciales de la empresa, lo que la convierte en un enfoque mucho más práctico para la CDSDD que las
alternativas propuestas.
61. Unión Europea (UE), Reglamento (UE) 2022/2065 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 19 de octubre de 2022, relativo a un
mercado único de servicios digitales y por el que se modifica la Directiva 2000/31/CE (Ley de servicios digitales),
http://data.europa.eu/eli/reg/2022/2065/oj.
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en la dignidad, ponen en peligro una serie de libertades y, en muchos casos, incluso ponen en riesgo la
supervivencia cultural de pueblos enteros. Del mismo modo, la pérdida de biodiversidad y la crisis de la
contaminación suponen un serio desafío para los derechos humanos, al repercutir en la salud, la
seguridad alimentaria y el acceso al agua potable, entre otros efectos.
Las normas internacionales dejan claro que las empresas deben evaluar y abordar los riesgos e impactos
relacionados con todos los derechos humanos como parte de su diligencia debida en materia de
derechos humanos. Esto incluye el derecho humano a un medio ambiente limpio, sano y sostenible.
Este derecho está consagrado en diversos instrumentos de derechos humanos y en más de 110
constituciones nacionales. También fue reconocido oficialmente por los Estados miembros de la ONU
en el Consejo de Derechos Humanos y la Asamblea General, respectivamente en octubre de 2021 y julio
de 2022.62 La Asamblea General de la ONU también señaló que "el impacto del cambio climático, la
gestión y el uso insostenibles de los recursos naturales, la contaminación del aire, la tierra y el agua, la
gestión inadecuada de los productos químicos y los residuos, y la consiguiente pérdida de biodiversidad
interfieren en el disfrute de este derecho, y que los daños medioambientales tienen implicaciones
negativas, tanto directas como indirectas, para el disfrute efectivo de todos los derechos humanos." A
pesar de ello, las propuestas de la Comisión Europea y el Consejo no abordan suficientemente los daños
medioambientales y el impacto de las empresas en el cambio climático.
Según sus propuestas, los impactos ambientales se definen como un impacto adverso sobre el
medio ambiente resultante de la violación de las obligaciones enumeradas en los convenios
internacionales que posteriormente se enumeran en un anexo. Sin embargo, la lista de convenios
internacionales incluidos dista mucho de ser exhaustiva, ya que no incluye convenios
medioambientales clave como el Acuerdo de París y el Convenio de Aarhus.63 Más allá de esto, la
naturaleza fragmentada de los convenios internacionales relacionados con el medio ambiente y el
clima significa que no es lógico definir los impactos medioambientales de esta manera. En su
lugar, debería establecerse una definición más amplia sobre los impactos medioambientales.64
Ambas propuestas colegisladoras obligarían a las empresas a elaborar un plan para "garantizar que el
modelo y la estrategia empresariales sean compatibles con la transición a una economía sostenible y
con la limitación del calentamiento global a 1,5 ºC "65 .
de más de 150 millones de euros); estas empresas sólo estarían obligadas a incluir objetivos de
reducción de emisiones si la propia empresa identifica, o debería haber identificado, el cambio climático
como un riesgo principal66 ; las propuestas no establecen criterios explícitos sobre la calidad del plan ni una
obligación
62. ONU, "La Asamblea General de la ONU declara el acceso a un medio ambiente limpio y saludable un derecho humano universal", 28 de
julio de 2022, https://news. un.org/en/story/2022/07/1123482
63. El Acuerdo de París es un tratado internacional jurídicamente vinculante que entró en vigor el 4 de noviembre de 2016. El Acuerdo incluye
compromisos de todos los países para reducir sus emisiones y trabajar juntos para adaptarse a los impactos del cambio climático. Más de 190
Estados y la Unión Europea se han adherido al acuerdo. Acuerdo de París (ONU), 12 de diciembre de 2015,
https://www.un.org/en/climatechange/paris-agreement
El Convenio de la Comisión Económica para Europa de las Naciones Unidas (CEPE) sobre el acceso a la información, la participación del público
en la toma de decisiones y el acceso a la justicia en materia de medio ambiente (Convenio de Aarhus) garantiza el acceso a la información, la
participación del público y el acceso a la justicia en relación con los derechos ambientales. La UE y sus 27 Estados miembros son Partes en la
Convención de Aarhus. Véase: Convenio de la CEPE sobre el acceso a la información, la participación del público en la toma de decisiones y el
acceso a la justicia en materia de medio ambiente (Convenio de Aarhus), 25 de junio de 1998, https://unece.org/environment-policy/public-
participation/aarhus-convention/text;
Comisión Europea, Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y anexo, 23 de febrero de 2022, parte del anexo 1.
2, https://commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en; Consejo Europeo,
Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y por la que se modifica la Directiva (UE) 2019/1937 -
Enfoque general, anexo 1 parte 2, https://data.consilium.europa.eu/doc/document/ST-15024-2022-REV-1/en/pdf.
64. La Directiva sobre informes de sostenibilidad de las empresas, la Taxonomía de la UE y el Reglamento de la UE sobre baterías utilizan
"categorías de impacto" para definir el impacto ambiental. El uso de categorías de impacto favorecería la armonización de la legislación de la
UE y permitiría una definición más amplia del impacto ambiental.
65. Comisión Europea, Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y anexo, artículo 15 (1), 23
de febrero de 2022, https://commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en;
Consejo Europeo, Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y por la que se modifica la
Directiva (UE) 2019/1937 - Enfoque general, artículo 15 (1), https://data.consilium.europa.eu/doc/document/ST-15024-2022-REV-1/en/pdf.
66. El artículo 17 de las propuestas de la Comisión Europea y del Consejo del planteamiento general de la UE señala que "Cada Estado miembro
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designará una o varias autoridades de control para supervisar el cumplimiento de las obligaciones establecidas en..... artículo 15 (sobre la lucha
contra el cambio climático)". La autoridad supervisora estará facultada para investigar, y solicitar información, en relación con el cumplimiento
de las obligaciones
establecidas en la DSCD, incluido el requisito del plan de transición climática del artículo 15. Sin embargo, según el planteamiento general del
Consejo, estas autoridades solo tendrán que supervisar a las empresas que ya hayan adoptado un plan de transición climática.
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para aplicar el plan; y a diferencia de otros requisitos de la directiva, las empresas no serían
responsables del incumplimiento de este aspecto de la propuesta.67
En primer lugar, en relación con el cambio climático, debe exigirse a todas las empresas que incluyan en
su diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente los efectos nocivos de sus
emisiones de gases de efecto invernadero en todas sus operaciones globales. En segundo lugar, también
deberían incluirse disposiciones para responsabilizar a las empresas de sus impactos relacionados con el
clima en caso de que no lleven a cabo una diligencia debida efectiva en materia de derechos humanos y
medio ambiente, en consonancia con los impactos sobre los derechos humanos y el medio ambiente.
En tercer lugar, en relación con el daño medioambiental, la definición de impacto medioambiental debe
sustituirse por una disposición amplia y abierta que incluya todos los impactos reales y potenciales
sobre el medio ambiente, incluidos el clima y la biodiversidad.
5.2 ÁMBITO DE LA CADENA DE VALOR

La Directiva exigirá a las empresas que apliquen la diligencia debida en materia de derechos
humanos y medio ambiente a sus propias operaciones y a su cadena de valor, es decir, a las
actividades y relaciones comerciales que intervienen en el desarrollo, distribución y uso de un
producto o servicio. Sin embargo,
ha habido diversos intentos de limitar la parte de la cadena de valor que las empresas deberán tener en
cuenta. En esta sección se expone lo que está en riesgo si no se exige a las empresas que consideren toda
su cadena de valor, cómo proponen la Comisión Europea y el Consejo limitar la cadena de valor y cómo
cualquier limitación de este tipo no cumpliría las normas internacionales.
NORMAS INTERNACIONALES SOBRE EL ALCANCE DE LA CADENA DE VALOR

Las normas internacionales establecen que, al aplicar la diligencia debida en materia de derechos
humanos, las empresas deben tener en cuenta toda su cadena de valor.69 Por cadena de valor de una
empresa se entiende toda la gama de actividades utilizadas para crear un producto o servicio. Incluye
tanto las actividades previas, relacionadas con el suministro de materiales y servicios utilizados por la
empresa, como la extracción y el transporte de materias primas. También incluye las actividades
posteriores. Se refieren a lo que ocurre después de que el producto o
servicio se ha suministrado al siguiente usuario de la cadena. Por ejemplo, las actividades posteriores
incluyen el transporte o la utilización de un producto o servicio creado por la empresa.
Figura 3: Cadena de valor
Aguas Aguas abajo

arriba
EXTRACCIÓN TRANSFORM
DISEÑO DE FABRICACIÓN DISTRIBUCIÓN AL UTI DISPOSICI
ACIÓN Y
MATERI POR LICE ÓN
AS COMERCIO
MENO
PRIMAS R
MATERIALE
S
67. Para más detalles, véase el artículo 15 "lucha contra el cambio climático" de las propuestas de Directiva sobre la diligencia debida en
materia de sostenibilidad de las empresas de la Comisión Europea y el Consejo Europeo. Comisión Europea, Propuesta de Directiva sobre la
diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y anexo, artículo 15, 23 de febrero de 2022,
https://commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en; y Consejo Europeo,
Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y por la que se modifica la Directiva (UE) 2019/1937
- Enfoque general, artículo 15, https://data.consilium.europa.eu/doc/document/ST-15024-2022-REV-1/en/pdf.
68. La justicia climática es un término utilizado por organizaciones de la sociedad civil y movimientos sociales para destacar las implicaciones de
la crisis climática para la justicia y la necesidad de diseñar respuestas políticas justas al cambio climático. Los enfoques de justicia climática se
centran en las causas profundas de la crisis climática y en cómo el cambio climático se basa en las desigualdades entre países y dentro de los
países y las amplifica. Las demandas de justicia climática se basan en el imperativo de abordar tales desequilibrios e injusticias, partiendo de
centrar la acción climática en las perspectivas, conocimientos y demandas de los grupos y comunidades más afectados por la crisis climática. La
justicia de género, racial, de clase, étnica, de discapacidad e intergeneracional es esencial para lograr la justicia climática. Amnistía Internacional,
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Stop burning our rights: Lo que los gobiernos y las empresas deben hacer para proteger a la humanidad de la crisis climática (Índice: POL
30/3476/2021), 7 de junio de 2021, https://www.amnesty.org/en/documents/pol30/3476/2021/en/.
69. ACNUDH, Principios Rectores sobre las empresas y los derechos humanos: Implementing the United Nations "Protect, Respect and
Remedy" Framework, 1 de enero de 2012, p15, ohchr.org/en/publications/reference-publications/guiding-principles-business-and-
human-rights.
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La diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente es el proceso mediante el cual
las empresas identifican los riesgos e impactos sobre los derechos humanos y el medio ambiente que
pueden causar, a los que pueden contribuir o con los que pueden estar directamente vinculadas. Dado
que las empresas pueden causar, contribuir o estar directamente vinculadas a abusos contra los
derechos humanos y el medio ambiente en cualquier punto de su cadena de valor, es importante que
incluyan toda la cadena en sus evaluaciones.
Por ello, las normas internacionales establecen que las empresas deben adoptar un enfoque basado en el
riesgo para la diligencia debida en materia de derechos humanos. Esto significa que, una vez evaluados los
riesgos e impactos de toda la cadena de valor, la empresa puede dar prioridad a los más destacados, que
se definen en función de la gravedad del daño potencial y de la probabilidad70.
¿POR QUÉ LA OCDE UTILIZA EL TÉRMINO CADENA DE SUMINISTRO Y NO CADENA DE VALOR?

La OCDE utiliza el término "cadena de suministro" en lugar de cadena de valor en las Directrices de la
OCDE. Algunos han interpretado que esto significa que las empresas sólo deben evaluar la parte anterior
de la cadena de valor. Sin embargo, la OCDE ha aclarado que el uso del término "cadena de suministro"
se refiere a todas las partes anteriores y posteriores de la cadena y, por lo tanto, tiene el mismo
significado que el término "cadena de valor".71
POSICIONES DE LA COMISIÓN EUROPEA Y DEL CONSEJO DE LA UE SOBRE EL ÁMBITO DE APLICACIÓN DE LA CADENA DE VALOR
La propuesta de la Comisión Europea relativa a la Directiva sobre los derechos de las personas con
discapacidad exige a las empresas que ejerzan la diligencia debida en materia de derechos humanos y
medio ambiente en relación con sus propias operaciones, las de sus filiales y su cadena de valor.
Define la cadena de valor como "las actividades relacionadas con la producción de bienes o la
prestación de servicios por parte de una empresa, incluidos el desarrollo del producto o el servicio y el
uso y la eliminación del producto, así como las actividades conexas de las relaciones comerciales
anteriores y posteriores establecidas con la empresa".72 Sin embargo, la obligación de diligencia debida
se limita a
únicamente las "relaciones comerciales establecidas", donde "por relaciones comerciales establecidas se
entiende una relación comercial, directa o indirecta, que sea, o que se prevea que sea, duradera, habida
cuenta de su intensidad o duración, y que no represente una parte insignificante o meramente accesoria
de la cadena de valor".73 Por lo tanto, aunque la definición de cadena de valor de la propuesta de la
Comisión es amplia, el requisito de examinar únicamente las "relaciones comerciales establecidas"
limitaría la parte de la cadena de valor que las empresas tendrían que incluir en su diligencia debida en
materia de derechos humanos y medio ambiente.
En su propuesta, el Consejo eliminó la referencia a las "relaciones comerciales establecidas" y

restringió la definición de cadena de valor. El término cadena de valor se sustituyó por "cadena de
actividades" definida
como las actividades de las fases anteriores de la empresa relacionadas con la producción de bienes o la
prestación de servicios (diseño, extracción, fabricación, transporte, almacenamiento y suministro de
materias primas, productos o partes de los productos y desarrollo del producto o del servicio) y las
actividades de las fases posteriores relacionadas con la distribución, el transporte, el almacenamiento y
la eliminación del producto.74 La definición de cadena de actividades
70. UNGP Reporting, "Salient Human Rights Issues", https://www.ungpreporting.org/resources/salient-human-rights-issues, Consultado el 2

de mayo de 2023
71. OECD Watch, Swedwatch, European Coalition for Corporate Justice, European Centre for Constitutional and Human Rights y SOMO,
"Downstream due diligence: Setting the record straight" 16 de diciembre de 2022, https://corporatejustice.org/publications/setting-the-record-
straight-downstream-due-diligence
72. Comisión Europea, Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y anexo, artículo 3 (g), 23 de
febrero de 2022, https://commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en.
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73. Comisión Europea, Proposal for a Directive on Corporate Sustainability Due Diligence and annex, p51, 23 de febrero de 2022, https://
commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en
74. En cuanto al alcance de la inclusión del sector financiero en el ámbito de la cadena de valor, véase la sección sobre el ámbito de la empresa.
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excluía el uso de productos y la prestación de servicios, e introducía una exención para los productos
sujetos a control de exportaciones (para más detalles sobre este aspecto, véase la sección "ámbito de
la empresa y el sector").
En ambas propuestas, se reduce el alcance de la cadena de valor que las empresas tendrán que evaluar
como parte de su diligencia debida, por lo que ninguna de ellas está a la altura de las normas
internacionales.

Operaciones descendentes
Limitar el alcance de la cadena de valor que las empresas están obligadas a evaluar como parte de su
diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente podría dar lugar a que las
empresas omitieran, y por lo tanto no
abordar impactos significativos sobre los derechos humanos. Amnistía Internacional ha documentado
casos de impactos sobre los derechos humanos y el medio ambiente que corren el riesgo de no entrar en
el ámbito de aplicación de la Directiva sobre los derechos de las personas con discapacidad en virtud de
una o más de las propuestas de los colegisladores de la UE.
Estas propuestas eliminan toda la parte posterior de la cadena de valor, como la distribución, el
transporte, el almacenamiento, la eliminación y el uso de un producto.
Por ejemplo, en el informe de Amnistía Internacional de 2022, Deadly Cargo: The supply chain that fuels
war crimes in Myanmar (Índice: ASA 16/6147/2022), los investigadores detallaron cómo dos filiales en
Myanmar de Puma Energy, con sede en Singapur y Suiza, contribuyeron a dañar los derechos humanos al
suministrar combustible de aviación al ejército de Myanmar, que emprendió ataques aéreos ilegítimos.75
Estos ataques causaron la muerte y lesiones a civiles y el desplazamiento de comunidades enteras. Puma
Energy declaró que sus filiales en Myanmar limitaban sus operaciones al suministro de combustible de
aviación para fines civiles, pero en realidad, las investigaciones demostraron que el combustible de
aviación gestionado por las filiales de Puma Energy en el puerto de entrada se suministraba directamente
al ejército de Myanmar o éste podía apropiarse indebidamente de él.
El informe "My Eye Exploded", The global abuse of Kinetic Impact Projectiles (Índice: Act
30/6384/2023), expuso el uso indebido generalizado y global de proyectiles de impacto cinético,
como balas de plástico y de goma, en la vigilancia policial de reuniones públicas.76 La investigación
identificó a las fuerzas de seguridad libanesas empleando repetidamente una variedad de proyectiles
de goma de fabricación francesa, lanzagases lacrimógenos y proyectiles contra manifestantes
pacíficos en 2019 y 2020. Faten (nombre ficticio) recibió el impacto de una granada de gas
lacrimógeno en el hombro derecho. Se lo contó a Amnistía Internacional:
"Los antidisturbios estaban a sólo 10 metros. Sentí que me golpeaban con algo en el hombro. Ya no
sentía el brazo. Pensé que lo había perdido y me desplomé. Disparaban gases lacrimógenos a la
altura del pecho directamente a la gente".77
Amnistía Internacional y otras organizaciones también han documentado el uso indebido generalizado
de tecnologías de vigilancia digital, como el programa espía Pegasus de NSO Group, que se ha utilizado
contra periodistas, abogados, políticos y defensores de los derechos humanos en todo el mundo78 .
75. Para consultar todos los detalles de la investigación de Amnistía Internacional, así como las respuestas de las empresas, véase:
Amnistía Internacional, Deadly Cargo: The supply chain that fuels war crimes in Myanmar (Índice: ASA 16/6147/2022), 3 de diciembre de
2022, amnesty.org/en/ documents/asa16/6147/2022/en/.
76. Amnistía Internacional, "Mi ojo explotó", El abuso global de los proyectiles de impacto cinético (Índice: Ley 30/6384/2023), 14 de marzo de
2023, https://www.amnesty.org/en/documents/act30/6384/2023/en/.
Puma Energy anunció el 5 de octubre de 2022 que vendía sus activos en Myanmar y abandonaba el país.
77. Amnistía Internacional, "Líbano: Military and security forces attack unarmed protesters following explosions - new testimony", 11 de
agosto de 2020, https://www.amnesty.org/en/latest/press-release/2020/08/lebanon-military-and-security-forces-attack-unarmed-
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protesters- following-explosions-new-testimony/
78. Amnistía Internacional, Destapando el iceberg: The Digital Surveillance Crisis Wrought by States and the Private Sector (Índice: DOC
10/4491/2021), 23 de julio de 2021, https://www.amnesty.org/en/documents/doc10/4491/2021/en,
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micrófono.79 Si bien esta herramienta puede comercializarse con fines legítimos - "recopilar datos de los
dispositivos móviles de determinados presuntos delincuentes importantes "80 -, existe un uso indebido
paralelo de la herramienta para atacar, intimidar y acosar a la sociedad civil.
Estos tres casos demuestran cómo los productos pueden ser utilizados indebidamente por el usuario final
con efectos devastadores. Eliminar el término "uso" de la definición de cadena de valor de la Directiva
significaría que las empresas no tendrían que hacer frente al riesgo de que sus productos se utilicen de
forma indebida.
Relaciones comerciales establecidas

Las propuestas para limitar los tipos de relaciones comerciales que las empresas deben evaluar durante su
diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente, corren el riesgo de excluir casos de
abusos contra los derechos humanos y el medio ambiente vinculados a diversas partes de la cadena de
valor de una empresa. Por ejemplo, el concepto de "relaciones comerciales establecidas" puede eliminar
del escrutinio partes de la cadena de valor que son informales o menos seguras.
En el informe de 2016 "Esto es por lo que morimos": Los abusos contra los derechos humanos en
la República Democrática del Congo impulsan el comercio mundial de cobalto (Índice: AFR
62/3183/2016), Amnistía Internacional y
Afrewatch descubrió que niños y adultos extraían cobalto en condiciones de explotación y peligro en
minas informales de la República Democrática del Congo81 .
que trabajaban hasta 12 horas diarias en las minas, transportando pesadas cargas todo para ganar sólo
entre uno y dos dólares al día. Los investigadores demostraron que este cobalto entraba en las cadenas
de suministro de las principales empresas tecnológicas y automovilísticas -incluidas las que tienen su
sede u operan en Europa- a través de otros agentes comerciales, entre ellos comerciantes de la RDC, que
no eran contratados directamente por las empresas internacionales. La naturaleza del inicio de la cadena
de valor del cobalto, en la que grupos de mineros artesanales venden sus productos a intermediarios
(que operan desde "casas de compra") normalmente sin contrato, que luego venden a empresas más
grandes para exportar, significa que los vínculos entre las empresas europeas y la extracción de cobalto
son informales y susceptibles de cambiar.
En Indonesia: El gran escándalo del aceite de palma: Abusos laborales detrás de las grandes marcas
(Índice: ASA: 21/5184/2016), los investigadores revelaron un patrón discriminatorio de contratación de
mujeres únicamente como jornaleras ocasionales en plantaciones de palma aceitera en Indonesia,
negándoles un empleo permanente y prestaciones de seguridad social como seguro médico y
pensiones.82 Estas funciones podrían considerarse no establecidas, ya que las mujeres no estaban
empleadas formalmente por la empresa. Sin embargo, su trabajo constituía una parte crucial de la
cadena de suministro de la palma. Una trabajadora dijo a los investigadores que ni siquiera les habían
preguntado
para un contrato permanente porque "es imposible que una mujer sea trabajadora permanente (en esta
plantación)". Amnistía Internacional rastreó el aceite de palma de estas plantaciones hasta empresas
mundiales de alimentación y artículos para el hogar, entre ellas varias que operan en la UE.
En ambos casos es poco probable que las relaciones en las que se produce el daño a los derechos
humanos se consideren "establecidas". Por lo tanto, si el concepto de "relaciones comerciales
establecidas" se incluyera en la directiva final, las empresas no tendrían que evaluar estas relaciones en
cuanto a riesgos e impactos sobre los derechos humanos, y casos como este corren el riesgo de ser
pasados por alto.
CONCLUSIÓN
Las normas internacionales establecen que las empresas deben evaluar toda la cadena de valor para
detectar riesgos e impactos sobre los derechos humanos como parte de la diligencia debida en materia de
derechos humanos. Una vez realizada una evaluación completa de la cadena de valor
79. "Revealed: leak uncovers global abuse of cyber-surveillance weapon", 18 de julio de 2021,
https://www.theguardian.com/world/2021/jul/18/ revealed-leak-uncovers-global-abuse-of-cyber-surveillance-weapon-nso-group-pegasus
80. NSO Group, "Informe de transparencia y responsabilidad 2021", 30 de junio de 2021, p7, https://www.nsogroup.com/wp-
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content/ uploads/2021/06/ReportBooklet.pdf
81. Amnistía Internacional, "Esto es por lo que morimos": Los abusos contra los derechos humanos en la República Democrática del Congo
alimentan el comercio mundial de cobalto (Índice: AFR 62/3183/2016), 19 de enero de 2016,
https://www.amnesty.org/en/documents/afr62/3183/2016/en/; y Amnistía Internacional, Respuestas de las empresas al informe: "Esto es
por lo que morimos": Abusos contra los derechos humanos en la República Democrática del Congo.
potenciar el comercio mundial de cobalto (Índice: AFR 62/3412/2016), 9 de febrero de 2016, https://www.amnesty.org/en/documents/afr62/3412/2016/en/
82. Amnistía Internacional, Indonesia: El gran escándalo del aceite de palma: Abusos laborales detrás de las grandes marcas (Índice: ASA:
21/5184/2016), 30 de noviembre de 2016, https://www.amnesty.org/en/documents/asa21/5184/2016/en/
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Una vez realizada la evaluación, la atención debe centrarse en las partes de la cadena de valor donde se
encuentran los riesgos más destacados. Para algunas empresas, esto puede significar centrarse en las
fases anteriores de la cadena, mientras que para otras, como las empresas tecnológicas, los riesgos más
destacados pueden estar en las fases posteriores. El requisito de examinar toda la cadena de valor con
un enfoque basado en el riesgo permite flexibilidad a las empresas de diferentes sectores para centrarse
en las cuestiones de derechos humanos que son más pertinentes para su negocio.
Para que la Directiva sobre los derechos de las personas con discapacidad haga avanzar el compromiso
de la UE de transformarse en una economía sostenible y de proteger los derechos humanos en Europa y
fuera de ella, debe garantizar que la Directiva incluya el requisito de que las empresas lleven a cabo la
diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente en relación con toda su cadena de
valor.83 En particular, dados los riesgos para los derechos humanos relacionados con el uso de productos
como las tecnologías de vigilancia, los equipos para hacer cumplir la ley e incluso el combustible, los
responsables políticos de la UE deben garantizar que toda la parte posterior de la cadena de valor se
incluya en la Directiva sobre los derechos de las personas con discapacidad.
RECOMENDACIÓN
■ La Directiva exige a las empresas que ejerzan la diligencia debida en materia de derechos
humanos y medio ambiente en toda su cadena de valor, aplicando un enfoque basado en el
riesgo.
PROGRAMAS DEL SECTOR Y AUDITORÍAS DE TERCEROS

Tanto la Comisión Europea como el Consejo conceden un papel destacado a la utilización de los
sistemas de la industria en sus propuestas de Directiva sobre la seguridad y la salud en el trabajo.
El término sistema sectorial abarca una amplia gama de iniciativas voluntarias a las que pueden
adherirse las empresas y que pueden apoyar el desarrollo y la aplicación de su diligencia debida en
materia de derechos humanos y medio ambiente. La OCDE divide los programas sectoriales en dos
categorías: en primer lugar, las iniciativas de facilitación, como el Pacto Mundial de las Naciones
Unidas, que ayudan a facilitar o informar la diligencia debida en materia de derechos humanos de
una empresa, pero los programas en sí no supervisan ni evalúan los resultados de la empresa.84 En
segundo lugar, están las iniciativas de verificación, como las que ofrece el Forestry Stewardship
Council, que tienen un conjunto escrito de requisitos para las empresas y se supervisa el
cumplimiento de esos criterios por parte de los miembros.85
Los sistemas de la industria varían significativamente y tienen muchos puntos débiles.86 Por ejemplo,
algunos tienen normas muy débiles que no se ajustan a los Principios Rectores de la ONU ni a las
directrices de la OCDE.87 Los sistemas de la industria varían en cuanto a su transparencia y a la
frecuencia y calidad de las evaluaciones de cumplimiento que realizan.88 La medida en que estos
sistemas promueven una rendición de cuentas significativa
83. "La transformación hacia una economía sostenible es una prioridad política clave de la UE. Es esencial para el bienestar de nuestra
sociedad y nuestro planeta. Las empresas desempeñan un papel clave en la creación de una economía y una sociedad sostenibles y justas,
pero necesitan apoyo en forma de un marco claro. Una legislación a escala de la UE sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad de
las empresas hará avanzar la transición ecológica y protegerá los derechos humanos en Europa y fuera de ella." Comisión Europea, "Preguntas
y respuestas: Proposal for a Directive on corporate sustainability due diligence", 23 de febrero de 2022,
https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/qanda_22_1146
84. Pacto Mundial de las Naciones Unidas, "Homepage: Pacto Mundial de las Naciones Unidas", https://unglobalcompact.org/, consultado el 2 de mayo de 2023.
85. Forest Stewardship Council, "Find the Right Certification or Licence", https://fsc.org/en/find-the-right-certification-or-licence, consultado el
2 de mayo de 2023; OCDE, The role of sustainability initiatives in mandatory due diligence: Background note on Regulatory Developments
concerning Due Diligence for Responsible Business Conduct, 2022, https://mneguidelines.oecd.org/the-role-of-sustainability-initiatives-in-
mandatory-due-diligence-note-forpolicy-makers.pdf
86. Véase, por ejemplo, SOMO, A piece, not a proxy, noviembre de 2022, https://corporatejustice.org/wp-content/uploads/2022/11/A-piece-
not- a-proxy.pdf; Business and Human Rights Resource Centre, "Background materials and analysis, https://www.business-humanrights.org/en/
big-issues/labour-rights/background-materials-analysis/, consultado el 2 de mayo de 2023; Clean Clothes Campaign, Fig leaf for fashion: Cómo la
auditoría social protege a las marcas y falla a los trabajadores, septiembre de 2019, https://cleanclothes.org/file-repository/figleaf-for-
COLMAR LAS LAGUNAS
fashion.pdf/view
87. Véase: Forest Peoples Programme, A Comparison of Leading Palm Oil Certification Standards, 22 de noviembre de 2017,
https://www. forestpeoples.org/en/responsible-finance-palm-oil-rspo/report/2017/comparison-leading-palm-oil-certification-standards.
88. Véase, por ejemplo: SOMO, A piece, not a proxy, noviembre de 2022, https://corporatejustice.org/wp-content/uploads/2022/11/A-piece-
not- a-proxy.pdf;
COLMAR LAS LAGUNAS

También se ha puesto en tela de juicio.89 Por ejemplo, puede haber un conflicto de intereses
inherente a estos sistemas, ya que las entidades que auditan el cumplimiento de las normas por
parte de las empresas a menudo reciben encargos de las empresas auditadas y les pagan.90
A pesar de estos motivos de preocupación bien documentados, la pertenencia a un sistema sectorial
no basta para indicar que una empresa ha adoptado medidas efectivas de diligencia debida en
materia de derechos humanos y medio ambiente. Por ejemplo, a pesar de los graves abusos contra
los derechos laborales que Amnistía Internacional descubrió en plantaciones de aceite de palma en
Indonesia en 2016, tres de los cinco cultivadores de palma investigados por Amnistía Internacional
estaban certificados como productores de aceite de palma "sostenible" por la iniciativa multilateral
Mesa Redonda sobre Aceite de Palma Sostenible (RSPO, por sus siglas en inglés).91, 92 Las normas de la
RSPO incluyen una serie de requisitos para que las empresas respeten los derechos de los
trabajadores, entre ellos que no se utilicen formas de trabajo forzoso en las operaciones de la
empresa.93 Sin embargo, la investigación de Amnistía descubrió que la aplicación y el seguimiento de
los criterios de sostenibilidad de la RSPO en aquel momento eran extremadamente deficientes y que
La pertenencia a la RSPO no debe utilizarse como prueba del cumplimiento de los derechos humanos
de los trabajadores94.
A pesar de ello, tanto la Comisión Europea como el Consejo afirman en sus propuestas sobre la
Directiva sobre los requisitos mínimos de seguridad y de salud en el trabajo que "las empresas
podrán basarse en sistemas industriales e iniciativas de múltiples partes interesadas para apoyar el
cumplimiento de sus obligaciones (en virtud de esta Directiva95)".96 Este lenguaje significa que existe el
riesgo de que
que las empresas subcontratan su diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente
a un esquema industrial débil.97, 98
Los colegisladores también proponen un papel destacado para las auditorías de terceros. Por ejemplo, la
Comisión Europea propone una disposición que especifica que las empresas no serán responsables de los
daños causados por socios comerciales indirectos si exigen a sus socios que firmen un contrato que les
obligue a cumplir un código de conducta, así como planes de acción de prevención y corrección. En ellos
se detalla cómo la empresa y sus socios comerciales abordarán los impactos sobre los derechos humanos
y el medio ambiente
89. Véase: Transnational Institute (TNI), Multistakeholderism: a critical look, 10 de septiembre de 2019,
https://www.tni.org/en/publication/ multistakeholderism-a-critical-look
90. Véase: European Centre for Constitutional and Human Rights (ECCHR), Brot für die Welt (BfdW) y MISEREOR, Human rights fitness
of the auditing and certification industry?, junio de 2021,
https://www.ecchr.eu/fileadmin/Publikationen/ECCHR_BfdW_MIS_AUDITS_EN.pdf y SOMO, A piece, not a proxy, noviembre de 2022,
https://corporatejustice.org/wp-content/uploads/2022/11/A-piece-not-a-proxy.pdf;
92. La Mesa Redonda sobre Aceite de Palma Sostenible (RSPO) es una organización mundial de afiliación voluntaria para empresas de la
cadena de suministro de aceite de palma. Para obtener la certificación de la RSPO, las organizaciones deben demostrar que cumplen las normas
aplicables de la RSPO. Véase: RSPO, "Certification", https://rspo.org/as-an-organisation/certification/, consultado el 2 de mayo de 2023.
93. RSPO, Principios y criterios para la producción de aceite de palma sostenible, 2018, https://rspo.org/resources/?id=6025
94. En respuesta a estas conclusiones, la RSPO anunció que tomaría medidas para "reforzar su marco de garantía." Véase: RSPO,
"Respuesta al informe de Amnistía Internacional "El gran escándalo del aceite de palma: Abusos laborales detrás de las grandes marcas",
29 de noviembre de 2016, h t t p s : / / r s p o . o r g / r s p o - r e s p o n s e - t o -
a m n e s t y - i n t e r n a t i o n a l - r e p o r t - t h e - g r e a t - p a l m -
o i l - s c a n d a l - l a b o u r - a b u s e s - b e h i n d - b i g - b r a n d -
n a m e s /
95. Más concretamente, los artículos 5 a 11 de la directiva, que incluyen "Integración de la diligencia debida en las políticas y los
sistemas de gestión de riesgos de la empresa", "Identificación de los impactos adversos reales y potenciales", "Priorización de los
impactos adversos reales y potenciales identificados", "Prevención de los impactos adversos potenciales", "Puesta fin a los impactos
adversos reales", "Procedimiento de reclamación", "Supervisión" y "Comunicación".
96. Comisión Europea, Proposal for a Directive on Corporate Sustainability Due Diligence and annex, 23 de febrero de 2022, https://
commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en; Consejo Europeo, Proposal for a
Directive on Corporate Sustainability Due Diligence and amending Directive (EU) 2019/1937 - General Approach, https://data.consilium.
europa.eu/doc/document/ST-15024-2022-REV-1/en/pdf.
COLMAR LAS LAGUNAS
97. Véase Comisión Europea, Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y anexo, artículo 7 (4),
artículo 8 (5) y artículo 22 (2), 23 de febrero de 2022, https://commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-
due-diligence-and- annex_en
98. Transparentem, Hidden Harm: Audit Deception in Apparel Supply Chains and the Urgent Case for Reform, octubre de 2021, https://
transparentem.org/project/hidden-harm/; Clean Clothes Campaign, Fig leaf for fashion: How social auditing protects brands and fails workers,
septiembre de 2019, https://cleanclothes.org/file-repository/figleaf-for-fashion.pdf/view; y, ECCHR, BfdW y MISEREOR, Human rights fitness
of the auditing and certification industry?, junio de 2021, https://www.ecchr.eu/fileadmin/Publikationen/ECCHR_BfdW_MIS_ AUDITS_EN.pdf
COLMAR LAS LAGUNAS

riesgos e impactos identificados en la diligencia debida de la empresa. A continuación, las empresas
deben solicitar a terceros que verifiquen el cumplimiento de estos requisitos99 . Desgraciadamente, las
auditorías de terceros también tienen puntos débiles importantes, como el riesgo de engaño o fraude
en las auditorías, en las que los proveedores ocultan violaciones de los derechos laborales para
asegurarse de que pasan las auditorías y no están sujetos a sanciones.
una mayor supervisión, así como estrategias de participación deficientes que hacen que los
trabajadores y otras partes interesadas no se sientan capaces de compartir sus experiencias con
franqueza100.
Un papel importante para los sistemas sectoriales y las auditorías de terceros en la Directiva sobre la
responsabilidad de las empresas en el desarrollo podría crear un puerto seguro para las empresas, en el
que podrían evitar tener que rendir cuentas por los daños a los que han contribuido a través de las
acciones de sus socios comerciales. En consonancia con las directrices de la OCDE, Amnistía
Internacional recomienda que, en el marco de la CDSD, aunque las empresas puedan utilizar sistemas y
auditores del sector si lo desean, sigan siendo individualmente responsables de su diligencia debida en
materia de derechos humanos y medio ambiente101.
5.3 ÁMBITO DE LA EMPRESA Y EL SECTOR

En esta sección se analizan las propuestas de los colegisladores de la UE de incluir en el ámbito de
aplicación de la Directiva sólo a las empresas de un determinado tamaño, así como de excluir algunos
sectores del ámbito de aplicación de la Directiva, entre ellos las instituciones financieras y las empresas
que fabrican productos sujetos a control de exportaciones. Aquí se expone por qué tales limitaciones
incumplen las normas internacionales, por qué los controles a la exportación no son suficientes sin la
debida diligencia y por qué las propuestas de excluir a determinados sectores del ámbito de aplicación de
la directiva llevarían a que atroces perjuicios a los derechos humanos y al medio ambiente quedaran sin
abordar por la Directiva sobre la DCDS.
NORMAS INTERNACIONALES SOBRE EL ÁMBITO DE LA EMPRESA Y EL SECTOR

Las normas internacionales sobre empresas y derechos humanos establecen que todas las empresas -de
todos los tamaños y en todos los sectores- son responsables de respetar los derechos humanos y de
aplicar la diligencia debida en materia de derechos humanos. Como se afirma en los Principios Rectores
de la ONU, "la responsabilidad de las empresas de respetar los derechos humanos se aplica a todas las
empresas, independientemente de su tamaño, sector, contexto operacional, propiedad y estructura "102 .
Esta responsabilidad de respetar los derechos humanos se extiende al sector financiero, y las
instituciones financieras, al igual que todas las empresas, pueden causar, contribuir o estar vinculadas a
daños.103 El Grupo de Trabajo de la ONU sobre la cuestión de los derechos humanos y las empresas
transnacionales y otras empresas comerciales (Grupo de Trabajo de la ONU
99. Comisión Europea, Propuesta de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad empresarial y anexo, 23 de febrero de
2022, artículo 7 (4), artículo 8 (5) y artículo 22 (2), https://commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-
due-diligence-and- annex_en
100. Transparentem, Hidden Harm: Audit Deception in Apparel Supply Chains and the Urgent Case for Reform, octubre de 2021, https://
transparentem.org/project/hidden-harm/; Clean Clothes Campaign, Fig leaf for fashion: How social auditing protects brands and fails workers,
septiembre de 2019, https://cleanclothes.org/file-repository/figleaf-for-fashion.pdf/view; y, ECCHR, BfdW y MISEREOR, Human rights fitness of
the auditing and certification industry?, junio de 2021, https://www.ecchr.eu/fileadmin/Publikationen/ECCHR_BfdW_MIS_ AUDITS_EN.pdf
101. "Las empresas pueden colaborar a nivel industrial o multisectorial, así como con las partes interesadas pertinentes a lo largo del
proceso de diligencia debida, aunque siempre siguen siendo responsables de garantizar que su diligencia debida se lleve a cabo de manera
eficaz." OCDE, Directrices de diligencia debida para una conducta empresarial responsable, 2018, http://mneguidelines.oecd.org/OECD-Due-
Diligence-Guidance-for-Responsible- Business-Conduct.pdf
102. ACNUDH, Principios Rectores sobre las empresas y los derechos humanos: Implementing the United Nations "Protect, Respect and Remedy"
Framework, (Principio 14), 1 de enero de 2012, https://www.ohchr.org/en/publications/reference-publications/guiding-principles-business-and-
human-rights
103. Para un análisis más detallado al respecto, véase: OACDH, "Respuesta de la OACDH a la solicitud de asesoramiento formulada por
COLMAR LAS LAGUNAS

BankTrack en relación con la aplicación de los Principios Rectores de las Naciones Unidas sobre las empresas y los derechos humanos en el
contexto del sector bancario", 12 de junio de 2017, https://www.
banktrack.org/download/letter_from_ohchr_to_banktrack_on_application_of_the_un_guiding_principles_in_the_banking_sector/banktrack_
response_final.pdf.
COLMAR LAS LAGUNAS

Group on Business and Human Rights) han declarado que "como parte de su responsabilidad de
respetar los derechos humanos, se espera que los inversores lleven a cabo la diligencia debida en
materia de derechos humanos durante la fase de preinversión, así como durante la vida de su
inversión, con el fin de saber cómo sus actividades de inversión están relacionadas con los riesgos para
los derechos humanos y mostrar cómo toman medidas para hacer frente a estos riesgos".104 La OCDE
también ha reconocido que "las recomendaciones de las Directrices de la OCDE se aplican en todos los
sectores...".
incluido el sector financiero "105 y han elaborado orientaciones sectoriales específicas para una conducta
empresarial responsable en el sector financiero, en particular para los inversores institucionales106 , para los
préstamos a empresas y la suscripción de valores107 y para las operaciones de financiación de proyectos y
activos108.
La responsabilidad también se extiende a las empresas que fabrican productos sujetos a controles de
exportación, incluidas las armas y los productos de doble uso, entendiéndose por " productos de doble
uso" los productos, incluidos los programas informáticos y la tecnología, que pueden utilizarse con fines
tanto civiles como militares109 . Como afirma el Grupo de Trabajo de la ONU sobre Empresas y Derechos
Humanos, "los controles de las exportaciones no pueden sustituir a la diligencia debida en materia de
derechos humanos".110
POSICIONES DE LA COMISIÓN EUROPEA Y DEL CONSEJO DE LA UE SOBRE EL ÁMBITO DE APLICACIÓN DE LAS EMPRESAS Y LOS
SECTORES
La propuesta de la Comisión Europea incluye todos los sectores, pero con algunas salvedades importantes.
La propuesta distingue entre sectores de alto y bajo riesgo, con un umbral más bajo para los sectores de
alto riesgo.
de tamaño e ingresos de la empresa antes de entrar en el ámbito de aplicación de la directiva. Para los
sectores de bajo riesgo, las empresas con más de 500 empleados y un volumen de negocios neto mundial
de más de 150 millones de euros entrarían en el ámbito de aplicación, pero para los sectores de alto riesgo
-incluidos la fabricación y el comercio al por mayor de productos textiles, prendas de vestir y calzado, los
sectores de producción agrícola y alimentaria, así como la extracción de recursos minerales- el umbral de
tamaño se reduce a 250 empleados y un volumen de negocios neto mundial de más de 40 millones de
euros.111 Tanto para los sectores de alto como de bajo riesgo, las empresas con un tamaño inferior
quedaban excluidas del ámbito de aplicación de la propuesta.112
104. ACNUDH, Taking stock of investor implementation of the UN Guiding Principles on Business and Human Rights, junio de 2021, https://
www.ohchr.org/sites/default/files/Documents/Issues/Business/UNGPs10/Stocktaking-investor-implementation.pdf
105. OCDE, Conducta empresarial responsable para inversores institucionales: Key considerations for due diligence under the OECD Guidelines
for Multinational Enterprises, 2017, https://mneguidelines.oecd.org/RBC-for-Institutional-Investors.pdf (oecd.org).
106. OCDE, Conducta empresarial responsable para inversores institucionales: Key considerations for due diligence under the OECD Guidelines
for Multinational Enterprises, 2017, https://mneguidelines.oecd.org/RBC-for-Institutional-Investors.pdf (oecd.org).
107. OCDE, Diligencia debida para la concesión responsable de préstamos a empresas y la suscripción de valores: Key considerations for banks
implementing the OECD Guidelines for Multinational Enterprises, 2019, https://mneguidelines.oecd.org/final-master-due-diligence-for-
responsible-corporate- lending-and-securities-underwriting.pdf
108. OCDE, Responsible Business Conduct Due Diligence for Project and Asset Finance Transactions, 2022, https://www.oecd-ilibrary.org/
finance-and-investment/responsible-business-conduct-due-diligence-for-project-and-asset-finance-transactions_952805e9-es
109. Unión Europea, Reglamento (UE) 2021/821 del Parlamento Europeo y del Consejo, 20 de mayo de 2021, https://eur-lex.europa.eu/
legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=OJ:L:2021:206:FULL&from=EN
110. ACNUDH, Conducta empresarial responsable en el sector de las armas: Garantizar una práctica empresarial acorde con los Principios
Rectores de las Naciones Unidas sobre las Empresas y los Derechos Humanos, p6, 30 de agosto de 2022,
https://www.ohchr.org/en/documents/tools-and-resources/responsible-business- c o n d u c t - a r m s - s e c t o r -
e n s u r i n g - b u s i n e s s - p r a c t i c e
111. Los sectores de alto riesgo incluyen "(i) la fabricación de textiles, cuero y productos relacionados (incluido el calzado), y el comercio
al por mayor de textiles, prendas de vestir y calzado; (ii) la agricultura, la silvicultura, la pesca (incluida la acuicultura), la fabricación de
productos alimenticios, y el comercio al por mayor de materias primas agrícolas, animales vivos, madera, alimentos y bebidas; (iii) la
extracción de recursos minerales, independientemente del lugar de donde se extraigan (incluidos el petróleo crudo, el gas natural, el
carbón, el lignito, los metales y los minerales metálicos, así como todos los demás minerales no metálicos); (iv) el comercio al por mayor de
materias primas agrícolas, animales vivos, madera, alimentos y bebidas; (v) el comercio al por mayor de materias primas agrícolas,
animales vivos, madera, alimentos y bebidas.
minerales y productos de cantera), la fabricación de productos metálicos básicos, otros productos minerales no metálicos y productos metálicos
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fabricados (excepto maquinaria y equipo), y el comercio al por mayor de recursos minerales, productos minerales básicos e intermedios
(incluidos metales y minerales metálicos, materiales de construcción, combustibles, productos químicos y otros productos intermedios)". Véase:
Comisión Europea, Propuesta
de Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad de las empresas y anexo, artículo 2 (b) p46-47, 23 de febrero de 2022,
https://commission.europa.eu/ publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en
112. La Unión Europea define a las pequeñas y medianas empresas como compañías con menos de 250 empleados y un volumen de
negocio igual o inferior a 50 millones de euros. Véase: Comisión Europea, "Definición de PYME", https://single-market-
economy.ec.europa.eu/smes/sme-definition_en, consultado el 2 de mayo de 2023.
COLMAR LAS LAGUNAS

La propuesta de la Comisión Europea también propone diferentes obligaciones de diligencia debida para el
sector financiero, lo que significa que las instituciones financieras sólo tendrían que llevar a cabo la
diligencia debida en relación con
sus clientes directos (y otras empresas del mismo grupo directo en caso de que existan) y sólo antes de
conceder el préstamo u otro servicio, pero no de forma continuada. Las entidades financieras tampoco
tendrían que aplicar la diligencia debida en relación con las pequeñas y medianas empresas aunque sean
clientes directos.
El Consejo mantuvo los mismos umbrales para los sectores de alto riesgo que la Comisión Europea.
También ha creado una excepción para el sector financiero, dejando en manos de cada Estado miembro
la decisión de incluirlo o no, una vez que la Directiva se incorpore a la legislación nacional. El Consejo
también introdujo exenciones para los productos sujetos a control de exportaciones en virtud del
Reglamento (UE) 2021/821 del Parlamento Europeo y del Consejo, que regula las exportaciones de
productos de doble uso, como las tecnologías de vigilancia, así como los controles de exportación
relacionados con armas, municiones o material de guerra.

Personas de todo el mundo han sufrido daños horrendos como consecuencia del uso indebido de armas
y productos de doble uso, como las tecnologías de vigilancia, independientemente de la existencia de
controles a la exportación. Las investigaciones de Amnistía Internacional han sacado a la luz vínculos
entre empresas armamentísticas y abusos contra los derechos humanos a pesar de que se exportan
desde países (incluso dentro de la UE) que tienen controles de exportación. Por ejemplo, en 2019,
Amnistía Internacional documentó cómo varias empresas de defensa europeas, británicas y
estadounidenses seguían suministrando grandes volúmenes de armas de exportación a miembros de la
coalición de Arabia Saudí y Emiratos Árabes Unidos desplegados en Yemen, ignorando aparentemente
una letanía de probables crímenes de guerra cometidos por las fuerzas de la coalición.113 En agosto de
2018, la Oficina del Alto Comisionado para los Derechos Humanos había documentado un total de
10.471 víctimas civiles como consecuencia de ataques aéreos de la coalición liderada por Arabia Saudí y
los Emiratos Árabes Unidos.114 El conflicto ha desplazado a millones de personas y ha puesto a hasta la
mitad de la población de Yemen en riesgo de inanición.115 Todas las partes en el conflicto han cometido
graves violaciones del derecho internacional de los derechos humanos y del derecho humanitario. Por
parte de la coalición, se han producido ataques aéreos y terrestres y un bloqueo naval que ha
restringido arbitrariamente la importación de bienes esenciales y la entrega de ayuda humanitaria.116
Amnistía Internacional y otras organizaciones han descubierto que las tecnologías de vigilancia
selectiva, como el programa espía Pegasus de NSO Groups, se utilizan para perseguir, intimidar y
acosar a la sociedad civil, periodistas y políticos de todo el mundo117. El abogado y defensor de los
derechos humanos marroquí Abdessadak El Bouchattaoui, condenado a 20 meses de prisión en
febrero de 2017 por publicaciones en Internet en las que criticaba el uso excesivo de la fuerza por
parte de las autoridades marroquíes durante las protestas por la justicia social en Hirak El-Rif en
2016 y 2017, fue objeto en repetidas ocasiones de mensajes SMS maliciosos que contenían enlaces
a sitios web conectados a Pegasus.118 Sobre el impacto que tuvo esta selección, Abdessadak dijo:
113. Para más información, así como las respuestas de las empresas, véase: Amnistía internacional, Externalización de la responsabilidad:
políticas de derechos humanos en el sector de la defensa (Índice: ACT 30/0893/2019), 9 de septiembre de 2019,
https://www.amnesty.org/en/documents/act30/0893/2019/en/
114. ACNUDH, "Press briefing notes on Yemen civilian casualties", 10 de agosto de 2018,
https://www.ohchr.org/en/NewsEvents/Pages/ DisplayNews.aspx?N e w s I D = 2 3 4 3 9 & L a n g I D = E
115. Noticias ONU, "La mitad de la población de Yemen en riesgo de hambruna: UN emergency relief chief", 23 de octubre de 2018,
https://news.un.org/en/ s t o r y / 2 0 1 8 / 1 0 / 1 0 2 3 9 6 2
116. Amnistía Internacional, Estado mundial de los derechos humanos 2017-18, 22 de febrero de 2018, (Índice: POL 10/6700/2018),
"Entrada Yemen", https://www.amnesty.org/en/countries/middle-east-and-north-africa/yemen/report-yemen/.
117. Véase: Amnistía Internacional, Operando desde las sombras: Inside NSO Group's Corporate Structure (Índice: DOC 10/4182/2021),
31 de mayo de 2021, https://www.amnesty.org/en/documents/doc10/4182/2021/en/; y Amnistía Internacional, Operating in the
COLMAR LAS LAGUNAS
shadows:
Riesgo para los inversores derivado del sector de la vigilancia privada (Índice: DOC 10/4359/2021), 21 de octubre de 2021,
https://www.amnesty.org/en/documents/ doc10/4359/2021/en/
118. Amnistía Internacional, "Morocco: Human Rights Defenders targeted with NSO group's spyware", 10 de octubre de 2019,
https://www. amnesty.o r g / e n / l a t e s t / r e s e a r c h / 2 0 1 9 / 1 0 / m o r o c c o - h u m a n - r i g h t s - d e f e n d e r s -
targeted-with-nso-groups-spyware/
COLMAR LAS LAGUNAS

"La vigilancia en Marruecos se lleva a cabo de forma abierta y descarada... La vigilancia es un
tipo de castigo. No puedes comportarte libremente. Forma parte de su estrategia hacerte
sospechar que te vigilan para que sientas que estás bajo presión todo el tiempo".
La mayoría de los contratos para desplegar las tecnologías de vigilancia selectiva de NSO Group requieren
una licencia de exportación.119 Aunque la mayoría de ellas se conceden en Israel, en 2021 NSO Group
confirmó en correspondencia con Amnistía Internacional y otras organizaciones que también exporta
productos desde Bulgaria y Chipre, "y sus respectivas autoridades de control de las exportaciones".120
Aunque se desconoce para qué productos se concedieron estas licencias de exportación, los productos de
vigilancia selectiva que fabrica NSO Group suponen sin duda una grave amenaza para los defensores de los
derechos humanos en todo el mundo. La Comisión de Investigación del Parlamento Europeo para
investigar el uso de Pegasus y otros programas espía de vigilancia equivalentes, más conocida como la
Comisión PEGA, emitió un proyecto de informe en enero de 2023 en el que concluía que la exportación de
estos productos desde la Unión constituía una grave violación de las normas de la Unión y que ponía de
manifiesto las deficiencias del régimen de control de las exportaciones de la UE.121 Como conclusión, la
Comisión pedía "legislación europea adicional que exija a los actores corporativos que producen y/o
exportan tecnologías de vigilancia que incluyan marcos de derechos humanos y diligencia debida en
consonancia con los Principios Rectores sobre las Empresas y los Derechos Humanos de la ONU".122
En 2021, una investigación de Amnistía Internacional, Privacy International y SOMO trazó un mapa de la
estructura corporativa y la financiación de NSO Groups.123 Esto abarca múltiples jurisdicciones de todo el
mundo e incluye fondos de inversión y empresas con sede en la UE. Las instituciones financieras que
proporcionan fondos, seguros y otro tipo de apoyo a empresas como NSO Group corren, al igual que otras
empresas, el riesgo de estar vinculadas a abusos contra los derechos humanos, y también deben llevar a
cabo la diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente.
CONCLUSIÓN
Las normas internacionales establecen que la responsabilidad de respetar los derechos humanos y, por
tanto, de aplicar la diligencia debida en materia de derechos humanos se aplica a todas las empresas,
independientemente de su tamaño o sector, incluidas las instituciones financieras y las empresas que
también están sujetas al control de las exportaciones. La financiación de las instituciones financieras
puede, de hecho, facilitar el daño a través del apoyo a proyectos que tienen un impacto negativo sobre los
derechos humanos y el medio ambiente. Por ello, es crucial que la Directiva exija a las instituciones
financieras que apliquen la diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente en
consonancia con los requisitos de otras empresas.
Además, la existencia de controles a la exportación no exime, ni debe eximir, a las empresas de su
responsabilidad de llevar a cabo la diligencia debida en materia de derechos humanos. De hecho, la UE ya
lo reconoce. En el Reglamento refundido de la UE sobre productos de doble uso (Reglamento nº
2021/821), se supone que los exportadores de productos de doble uso llevan a cabo una diligencia debida
continua para determinar si estos productos pueden utilizarse en relación con la represión interna o con
violaciones de los derechos humanos y del derecho humanitario124.
119. Amnistía Internacional, Respuesta de Novalpina Capital a la carta abierta de la coalición de ONG (18 de febrero de 2019) (Índice: DOC
10/0210/2019), 15 de abril de 2019, https://www.amnesty.org/en/documents/doc10/0210/2019/en/
120. Amnistía Internacional, Operando desde las sombras: Inside NSO Group's Corporate Structure (Índice DOC 10/4182/2021), 31 de mayo
de 2021, https://www.amnesty.org/en/documents/doc10/4182/2021/en/;
121. Parlamento Europeo, "Proyecto de Recomendación del Parlamento Europeo al Consejo y a la Comisión de conformidad con el artículo
208(12) del Reglamento tras la investigación de presuntas infracciones y mala administración en la aplicación del Derecho de la Unión en
relación con el uso de Pegasus y programas espía de vigilancia equivalentes", B9-0000/2023, 4 de enero de 2023, Punto 6,
https://www.europarl.europa.eu/ doceo/document/PEGA-RD-740554_EN.pdf
122. Parlamento Europeo, "Proyecto de Recomendación del Parlamento Europeo al Consejo y a la Comisión de conformidad con el artículo 208,
apartado 12, del Reglamento tras la investigación de presuntas infracciones y mala administración en la aplicación del Derecho de la Unión en
relación con el uso de Pegasus y programas espía de vigilancia equivalentes", B9-0000/2023, 4 de enero de 2023,
https://www.europarl.europa.eu/doceo/ document/PEGA-RD-740554_EN.pdf
123. Para más información, véase: Amnistía Internacional, Operando desde las sombras: Inside NSO Group's Corporate Structure
(Índice: DOC 10/4182/2021), 31 de mayo de 2021, https://www.amnesty.org/en/documents/doc10/4182/2021/en/;
124. Reglamento (UE) 2021/821 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2021, por el que se establece un régimen de la Unión
para el control de las exportaciones, el corretaje, la asistencia técnica, el tránsito y la transferencia de productos de doble uso (refundición)
(Reglamento refundido sobre productos de doble uso).
COLMAR LAS LAGUNAS
"Cuando un exportador tenga conocimiento, de acuerdo con sus conclusiones en materia de diligencia debida, de que los productos de
cibervigilancia que se propone exportar, no enumerados en el anexo I, están destinados, en su totalidad o en parte, a cualquiera de los usos a
que se refiere el apartado 1* del presente artículo, el exportador lo notificará a la autoridad competente."
*Los usos enumerados en el apartado 1 son "los artículos en cuestión están o pueden estar destinados, en su totalidad o en parte, a ser
utilizados en relación con la represión interna y/o la comisión de violaciones graves de los derechos humanos y del derecho internacional
humanitario."
COLMAR LAS LAGUNAS

El Relator Especial de la ONU sobre la promoción y protección del derecho a la libertad de opinión y de
expresión recomienda que "la concesión de licencias de exportación debería estar prohibida por la
legislación nacional a menos que una empresa demuestre periódicamente que ha cumplido rigurosamente
sus responsabilidades en virtud de los Principios Rectores... (incluido el desarrollo de) procesos de
diligencia debida en materia de derechos humanos."125 En consonancia con esto, los controles a la
exportación y los requisitos de diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente
deben considerarse, no como mutuamente excluyentes, sino como complementarios, y todas las
empresas, incluidas las sujetas a controles a la exportación, deben estar obligadas a llevar a cabo la
diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente en virtud de la CDSD.
RECOMENDACIÓN
■ La obligación de llevar a cabo una diligencia debida en materia de derechos humanos y medio
ambiente en virtud de la Directiva sobre el Desarrollo Sostenible debe aplicarse a todas las empresas,
independientemente de su tamaño o sector, incluidas las instituciones financieras y las empresas
cuyos productos están sujetos a controles de exportación.
5.4 PARTICIPACIÓN DE LAS PARTES INTERESADAS Y

CONSENTIMIENTO LIBRE, PREVIO E INFORMADO
El compromiso de las partes interesadas, en particular con los titulares de derechos, es un componente
importante de la diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente y, sin embargo, las
propuestas actuales de la Directiva no incluyen requisitos para que las empresas se comprometan de
manera significativa con los titulares de derechos. En virtud del derecho internacional, los pueblos
indígenas también tienen derechos específicos a dar o negar su consentimiento libre, previo e informado,
lo que actualmente no se refleja adecuadamente en los requisitos de la Directiva. En esta sección se
explica por qué las actuales propuestas de la CDSDD no se ajustan a las normas internacionales sobre la
participación de las partes interesadas y el consentimiento libre, previo e informado. Y por qué, para que la
Directiva sea eficaz a la hora de abordar los daños corporativos y se ajuste al derecho internacional, debe
reforzar estas disposiciones.
NORMAS INTERNACIONALES SOBRE LA PARTICIPACIÓN DE LAS PARTES INTERESADAS Y EL CONSENTIMIENTO LIBRE, PREVIO E
INFORMADO
Con el fin de evaluar los riesgos e
impactos sobre los derechos
humanos - y para informar todas
las etapas del proceso de diligencia
debida - los Principios Rectores de
la ONU establecen que las
empresas deben consultar de
manera significativa con los grupos
potencialmente afectados y otras
partes interesadas.126 La guía de
diligencia debida de la OCDE señala
que
"La participación significativa de las
partes interesadas es un componente
clave del proceso de diligencia debida
"127 .
donde las partes interesadas incluyen "personas
o grupos que tengan intereses que se actividades de una empresa.
vean o puedan verse afectados por las
COLMAR LAS LAGUNAS
Aldeanos kondh junto a la verja impedir que los funcionarios de Vedanta accedan a la zona minera propuesta,
improvisada que han levantado para Lanjigarh, Orissa, India, junio de 2008. © Sanjit Das
125. AGNU, Resolución adoptada por el Consejo de Derechos Humanos el 11 de julio de 2019 41/3: Mejora de la cooperación internacional en
el ámbito de los derechos humanos, https://documents-dds-ny.un.org/doc/UNDOC/GEN/G19/218/17/PDF/G1921817.pdf?OpenElement
126. ACNUDH, Principios Rectores sobre las empresas y los derechos humanos: Aplicación del principio de las Naciones Unidas "Proteger, Respetar y
Remediar".
Marco, 1 de enero de 2012, https://www.ohchr.org/en/publications/reference-publications/guiding-principles-business-and-human-rights
127. OCDE, Due Diligence Guidelines for Responsible Business Conduct, 2018, http://mneguidelines.oecd.org/OECD-Due-Diligence-
COLMAR LAS LAGUNAS

actividades "128 pero, como afirma la OCDE, "en particular, cuando la empresa pueda causar o contribuir a
causar o haber causado o contribuido a causar un impacto adverso, será importante el compromiso con
las partes interesadas y los titulares de derechos afectados o potencialmente afectados".129
Las directrices de diligencia debida de la OCDE también señalan que, en el contexto de la

diligencia debida en materia de derechos humanos, la participación de las partes interesadas
debe ser significativa y "caracterizarse por ser bidireccional".
También es receptivo y continuo "130 . También afirman que "una participación significativa es
importante a lo largo de todo el proceso de diligencia debida "131 (énfasis añadido), lo que significa
que debe incluirse en todas las fases del procedimiento de diligencia debida, incluida la
identificación de impactos reales o potenciales, la elaboración de planes de respuesta, la
identificación de soluciones eficaces para los impactos adversos y el seguimiento de la eficacia de los
planes de respuesta.
El suministro de información pertinente y oportuna es fundamental. Como explica la Guía de Debida

Diligencia de la OCDE, la participación significativa de las partes interesadas "implica el suministro
oportuno de toda la información que necesiten las partes interesadas y los titulares de derechos
potencialmente afectados para poder tomar una decisión informada sobre cómo la decisión de la empresa
podría afectar a sus intereses".132 Los Principios Rectores de la ONU establecen que "las empresas
comerciales deben estar preparadas para comunicar (la forma en que
Las empresas cuyas operaciones o contextos operativos plantean riesgos de graves impactos sobre los
derechos humanos deben informar formalmente sobre cómo los abordan. Las empresas cuyas
operaciones o contextos operativos planteen riesgos de graves impactos sobre los derechos humanos
deben informar formalmente sobre cómo los abordan".133 El hecho de que las empresas no recopilen o
revelen información sobre los impactos de sus operaciones puede afectar a muchos derechos, incluido el
derecho a un recurso efectivo.134
Para que la implicación sea significativa, las empresas también deben abordar las barreras a las que se
enfrentan los titulares de derechos, especialmente las comunidades marginadas, a la hora de participar en
los procesos de implicación. Como afirma la OCDE, "identificar y tratar de eliminar las posibles barreras a
la participación de las partes interesadas (por ejemplo, el idioma, la cultura, los desequilibrios de género y
de poder, las divisiones dentro de la comunidad, etc.) es importante para garantizar su eficacia".135
Para muchas empresas, los pueblos indígenas serán uno de los grupos de titulares de derechos que
pueden verse afectados por sus operaciones y cadenas de valor. Es importante señalar que, tal y como se
describe en la Convención Internacional sobre la Eliminación de todas las Formas de Discriminación Racial,
la Declaración de las Naciones Unidas sobre los Derechos de los Pueblos Indígenas y el Convenio 169 de la
OIT136 , los
pueblos indígenas también tienen derecho a ser protegidos contra la discriminación.
129. OCDE, Due Diligence Guidelines for Responsible Business Conduct, 2018, p18/19, http://mneguidelines.oecd.org/OECD-Due-
Diligence-Guidance-for-Responsible-Business-Conduct.pdf
Framework, (Principio 21), 1 de enero de 2012, https://www.ohchr.org/en/publications/reference-publications/guiding-principles-business-and-
human-rights
134. Amnistía Internacional, Injusticia incorporada: Los abusos empresariales y el derecho humano a la reparación (Índice: POL 30/001/2014),
7 de marzo de 2014, p157, https://www.amnesty.org/en/documents/POL30/001/2014/en/
136. Organización Internacional del Trabajo, Convenio C169 - Convenio sobre pueblos indígenas y tribales, 1989,
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https://www.ilo.org/dyn/ normlex/en/f?p=NORMLEXPUB:12100:0::NO::P12100_ILO_CODE:C169; OACDH, Declaración de las Naciones
Unidas sobre los derechos de los pueblos indígenas, 13 de septiembre de 2007, https://www.ohchr.org/en/indigenous-peoples/un-
declaration-rights-indigenous-peoples; y OACDH, General
Recomendación XXIII sobre los derechos de los pueblos indígenas, 1997, https://tbinternet.ohchr.org/_layouts/15/treatybodyexternal/Download.aspx?
s y m b o l n o = I N T % 2 F C E R D % 2 F G E C % 2 F 7 4 9 5 & L a n g = e n
COLMAR LAS LAGUNAS

consultados para obtener su consentimiento libre, previo e informado (CLPI), derivado de su derecho a la
libre determinación como pueblos y de sus derechos a sus tierras, territorios y recursos.137 El CLPI es el
principio según el cual los pueblos indígenas pueden tomar decisiones informadas sobre asuntos que
afectan a sus territorios y, por tanto, a sus comunidades y formas de vida. Esto va mucho más allá del
derecho a la consulta. La Guía de Debida Diligencia de la OCDE para la Participación Significativa de las
Partes Interesadas en el Sector Extractivo incluye, en consecuencia, una sección con orientaciones sobre
la participación de los pueblos indígenas, en la que se explica cómo las empresas pueden identificar y
colaborar adecuadamente con los pueblos indígenas de una manera que se ajuste a sus derechos
reconocidos internacionalmente.138
Por último, el compromiso también debe ser seguro. El Grupo de Trabajo de la ONU sobre
Empresas y Derechos Humanos ha afirmado que las empresas deben "considerar el compromiso
constructivo con los defensores de los derechos humanos como un aspecto central de la diligencia
debida en materia de derechos humanos".139 Los defensores de los derechos humanos, es decir, las
personas que
El Grupo de Trabajo de la ONU sobre Empresas y Derechos Humanos ha declarado que las empresas
deben "tener en cuenta los riesgos a los que pueden enfrentarse los defensores de los derechos
humanos al plantear sus preocupaciones, incluido el riesgo de represalias, y qué medidas pueden
adoptar para garantizar la seguridad y el bienestar de esas personas "141 .
POSICIONES DE LA COMISIÓN EUROPEA Y DEL CONSEJO DE LA UE SOBRE LA PARTICIPACIÓN DE LAS PARTES INTERESADAS
Tanto la Comisión Europea como el Consejo adoptan un enfoque similar respecto a la participación de las
partes interesadas en sus propuestas de Directiva sobre el desarrollo sostenible y la protección de los
consumidores.142 Proponen que, como parte de la identificación de los impactos adversos reales y
potenciales, "las empresas, cuando proceda, también llevarán a cabo consultas con los grupos
potencialmente afectados, incluidos los trabajadores y otras partes interesadas pertinentes, para recopilar
información sobre los impactos adversos reales o potenciales".143 También afirman que, cuando proceda,
las empresas deberán desarrollar planes de acción para la prevención de los impactos adversos o para
poner fin a los impactos adversos reales.144 Estos planes de acción se desarrollarán en consulta con las
partes interesadas afectadas.
Este enfoque no se ajusta a las normas internacionales en varios aspectos. En primer lugar, estas
propuestas sólo exigen la participación de las partes interesadas cuando es pertinente, mientras que
siempre es pertinente que las empresas se comprometan con las partes interesadas. Como afirma la
OCDE en la Guía de Diligencia Debida para una participación
137. Confirmado por el Comité de la ONU para la Eliminación de la Discriminación Racial (Véase Comité de la ONU para la Eliminación de
la Discriminación Racial, "Recomendación General XXIII: Pueblos indígenas" (18 de agosto de 1997) A/52/18, anexo V, párrafo 5: "pide a
los Estados Partes que reconozcan y protejan los derechos de los pueblos indígenas a poseer, desarrollar, controlar y utilizar sus tierras,
territorios y recursos comunales..."); OACDH, Recomendación general XXIII sobre los derechos de los pueblos indígenas, 1997,
https://tbinternet.ohchr.org/_layouts/15/ treatybodyexternal/Download.aspx?symbolno=INT%2FCERD%2FGEC%2F7495&Lang=en
138. OCDE, OECD Due Diligence Guidance for Meaningful Stakeholder Engagement in the Extractive Sector, 2017,
https://doi. org/10.1 7 8 7 / 9 7 8 9 2 6 4 2 5 2 4 6 2 - e s
139. ACNUDH, Principios Rectores de las Naciones Unidas sobre las empresas y los derechos humanos: Orientaciones para garantizar el
respeto de los defensores de los derechos humanos, 2021, p21, https://www.ohchr.org/sites/default/files/2022-02/Formatted-version-of-
the-guidance-EN_0.pdf
Un Defensor de los Derechos Humanos (DDH) es "una persona que, individualmente o con otras, actúa pacíficamente para promover o
proteger los derechos humanos de conformidad con la Declaración de las Naciones Unidas sobre los Defensores de los Derechos
Humanos". Relator Especial de la ONU sobre la situación de los defensores de los derechos humanos, https:// srdefenders.org/who-is-
an-hrd/who-is-a-human-rights-defender/, Consultado el 2 de mayo de 2023.
140. Defensores de primera línea, análisis global 2022, 4 de abril de 2023, https://www.frontlinedefenders.org/en/resource-
publication/global- analysis-2022
Framework, p21, 1 de enero de 2012, https://www.ohchr.org/en/publications/reference-publications/guiding-principles-business-and-human-
rights.
142. La definición de partes interesadas que figura en la propuesta de la Comisión Europea es la siguiente: "'partes interesadas': los empleados
de la empresa, los empleados de sus filiales y otras personas, grupos, comunidades o entidades cuyos derechos o intereses se vean o puedan
verse afectados por los productos, servicios y operaciones de dicha empresa, sus filiales y sus relaciones comerciales". El Consejo añadió una
COLMAR LAS LAGUNAS
referencia específica a las organizaciones de la sociedad civil, las instituciones nacionales de derechos humanos y medio ambiente y los
defensores de los derechos humanos y el medio ambiente.
2022, artículo 6 (4) p54, https://commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en;
Consejo de la UE, enfoque general, artículo 6 (4) p82.
2022, Propuesta de la Comisión Artículo 8 3(b), https://commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-
diligence-and-annex_en
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En segundo lugar, la propuesta de la Comisión y el Consejo no exige que la participación de las partes
interesadas sea continua. En concreto, la propuesta no especifica la implicación de las partes interesadas
en relación con el seguimiento de la eficacia de los planes para abordar los impactos reales o potenciales
sobre los derechos humanos y el medio ambiente.146 Por último, las propuestas no exigen que esta
implicación sea segura, significativa o incluya
cualquier requisito de calidad sobre cómo debe ser la participación de las partes interesadas y garantizar
así que sea significativa.
En cuanto a los pueblos indígenas, la propuesta de la Comisión Europea incluye referencias a sus derechos
sobre sus tierras, territorios y recursos. También hace referencia a la Declaración de la ONU sobre los
Derechos de los Pueblos Indígenas en su anexo, lo que significa que las empresas estarían obligadas a
evaluar y abordar el impacto de sus operaciones y cadena de valor con respecto a estos derechos. Sin
embargo, el Consejo
no incluye estas disposiciones en su propuesta. Además, ninguna de las propuestas menciona ni exige a las
empresas que obtengan el consentimiento libre, previo e informado de los pueblos indígenas para las
actividades que puedan afectar a sus derechos.

En las investigaciones de Amnistía sobre abusos contra los derechos humanos en los que están
implicadas empresas, se ha detectado con frecuencia que las empresas no revelan información
fundamental ni entablan un diálogo significativo con las personas afectadas.
Desde la tragedia del gas de Bhopal hasta la composición de los residuos tóxicos vertidos en Costa de
Marfil; desde la contaminación de las aguas subterráneas en el delta del Níger hasta la contaminación de
los ríos Omai y Essequibo en Guyana, las investigaciones de Amnistía Internacional han demostrado que
las empresas han ocultado datos147 .
los riesgos sanitarios a los que estaban expuestos. En tal contexto, era imposible realizar una consulta significativa.
Una investigación sobre uno de los mayores proyectos de extracción de cobre del mundo -el de Monywa,
en Myanmar- reveló que miles de personas se enfrentaban a numerosos perjuicios, como desalojos
forzosos, pérdida de medios de vida, mala gestión medioambiental que ponía en peligro su salud y
represión, a veces brutal, de quienes protestaban contra las minas.148 Aunque las empresas implicadas
llevaron a cabo algunas consultas comunitarias, la investigación descubrió que éstas comenzaron
demasiado tarde, cuando la construcción de la mina ya estaba en marcha y ya se habían producido muchos
desalojos forzosos y violencia policial contra quienes protestaban contra el proyecto. Las empresas que
llevaron a cabo las consultas también excluyeron del proceso a varios pueblos, incluidos los que iban a ser
reasentados.
En 2010, investigadores de Amnistía Internacional expusieron cómo un proyecto de extracción de bauxita

y ampliación de la refinería cercana en Orissa, India, tenía graves consecuencias para los derechos
humanos de las comunidades locales, incluidos sus derechos al agua, la alimentación, la salud, el trabajo y
un nivel de vida adecuado.149 La investigación
145. OCDE, OECD Due Diligence Guidance for Meaningful Stakeholder Engagement in the Extractive Sector, 2017,
https://doi. org/10.1787/9789264252462-es
146. En los considerandos del Enfoque General del Consejo de la UE se afirma que "las empresas deben supervisar la aplicación y la eficacia de
sus medidas de diligencia debida, teniendo debidamente en cuenta la información pertinente procedente de las partes interesadas", pero en la
parte dispositiva del texto no se menciona la participación de las partes interesadas en lo que respecta a la supervisión.
7 de marzo de 2014, p157, https://www.amnesty.org/en/documents/POL30/001/2014/en/
148. Amnistía Internacional, Montaña de problemas: Continúan los abusos contra los derechos humanos en la mina Letpadaung
de Myanmar (Índice: ASA 16/5564/2017), 10 de febrero de 2017,
https://www.amnesty.org/en/documents/asa16/5564/2017/en/
149. Amnistía Internacional, Don't mine us out of existence: Bauxite mine and refinery devastate lives in India (Índice: ASA 20/001/2010), 9 de
febrero de 2010, https://www.amnesty.org/en/documents/ASA20/001/2010/en/.
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descubrió que los procesos para evaluar el impacto de los proyectos en las comunidades locales eran
totalmente inadecuados y que las empresas habían hecho caso omiso de las preocupaciones de la
comunidad. El proyecto de extracción de bauxita estaba situado en las colinas de Niyamgiri,
consideradas sagradas por los dongria kondh, una comunidad indígena adivasi que durante siglos ha
dependido por completo de la zona para su supervivencia económica, física y cultural.
A pesar de ello, la investigación descubrió que, en aquel momento, el gobierno de Orissa no había
hecho ningún intento por recabar el consentimiento libre, previo e informado de los dongria kondh
antes de conceder un contrato de arrendamiento para extraer bauxita en sus tierras ancestrales150.
Para que las empresas comprendan realmente los riesgos para los derechos humanos y el medio ambiente
de sus operaciones y cadenas de valor, los titulares de derechos deben ser consultados de manera
significativa. Si las comunidades carecen de información, como en los dos ejemplos que aquí se exponen,
las consultas pueden convertirse en un ejercicio de "marcar casillas", lo que en última instancia significa
que los derechos humanos y los daños medioambientales señalados por las comunidades no se escuchan
ni se abordan adecuadamente.
CONCLUSIÓN
Las normas internacionales no sólo establecen que el compromiso con las partes interesadas, incluidos
los titulares de derechos, es clave para una diligencia debida eficaz, sino que también ofrecen detalles
útiles a las empresas sobre cómo deben llevar a cabo dicho compromiso. Un compromiso seguro y
significativo es crucial para una diligencia debida eficaz, ya que da a las empresas acceso a información
muy relevante para su evaluación de los impactos potenciales y reales sobre los derechos humanos de
sus operaciones y cadenas de valor. Los titulares de derechos son fuentes esenciales de información, ya
que son quienes mejor conocen el impacto que las empresas tienen o podrían tener sobre ellos y sus
comunidades.
Sin embargo, para que la implicación de las partes interesadas se cumpla, debe hacerse de forma
segura y de buena fe. Debe exigirse a las empresas, no sólo que escuchen a los titulares de
derechos, sino también que revelen la información pertinente.
información. También deben integrar sus perspectivas en sus medidas de prevención, mitigación y
reparación en consulta con los titulares de derechos. Sin estos elementos claramente articulados en la
Directiva, se corre el riesgo de crear simplemente un nuevo requisito de "marcar casillas" para las
empresas que tenga escaso impacto en las víctimas de daños a los derechos humanos relacionados con
las empresas.
Más allá de la importancia de comprometerse con todas las partes interesadas, los colegisladores de la
UE deben reconocer además los derechos de los pueblos indígenas en virtud del Derecho internacional
y el requisito de que las empresas obtengan su consentimiento libre, previo e informado para los
proyectos que afecten a sus derechos151.
RECOMENDACIONES
■ En virtud de la Directiva, las empresas deben comprometerse de forma significativa y segura con los
titulares de derechos reales y potenciales a lo largo de todo el proceso de diligencia debida.
■ En virtud de la CDSD, se debe exigir a las empresas que respeten los derechos de los
pueblos indígenas, incluido su derecho a ser consultados para obtener su consentimiento
libre, previo e informado.
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150. Posteriormente, el gobierno de Odisha consultó a 12 aldeas sobre la propuesta de explotación tras una sentencia del Tribunal Supremo
de abril de 2013 que establecía que las asambleas de las aldeas de la zona afectada tendrían que decidir si los planes de la mina afectaban
de algún modo a sus derechos religiosos y culturales. Otras 100 aldeas afirmaron que habían sido excluidas del proceso oficial de consulta.
151. Para obtener más información sobre el respeto del derecho al CLPI, consulte, por ejemplo: Accountability Framework, Operational
Guidance on Free, Prior and Informed Consent, junio de 2019, h t t p s : / / a c c o u n t a b i l i t y -
framework.org/operational-guidance/free-prior-and-informed-consent
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5.5 GÉNERO Y DERECHOS DE LA MUJER
Las mujeres están sobrerrepresentadas en los puestos de trabajo más precarios y peor pagados de las
cadenas de valor mundiales.152 Más de dos tercios -el 71%- de las personas que viven en condiciones de
esclavitud moderna son mujeres y niñas.153 En todo el mundo, las mujeres también son responsables de
tres veces más trabajo doméstico no remunerado que los hombres, lo que significa que tienen más
probabilidades de sufrir indirectamente como consecuencia de los daños causados por las empresas.154
Por ejemplo, cuando la contaminación provoca enfermedades en las familias, lo más probable es que
las mujeres tengan que asumir responsabilidades adicionales de cuidado.
Sin embargo, según las propuestas actuales de la Directiva sobre la diligencia debida en materia de
sostenibilidad empresarial, las empresas no están obligadas a aplicar una diligencia debida en materia
de derechos humanos y medio ambiente que tenga en cuenta las cuestiones de género.
ni se exige a los Estados miembros que aborden las barreras de género para acceder a la justicia. En esta
sección se explica por qué la adaptación a las normas internacionales exige este enfoque y qué riesgo
corren las empresas si no llevan a cabo la diligencia debida en materia de derechos humanos desde una
perspectiva de género.
NORMAS INTERNACIONALES SOBRE LAS DIMENSIONES DE GÉNERO DE LAS EMPRESAS Y LOS DERECHOS HUMANOS
El Grupo de Trabajo de la ONU sobre Empresas y Derechos Humanos publicó un informe sobre las
"Dimensiones de género de los Principios Rectores sobre las Empresas y los Derechos Humanos" en
2019.155 El informe afirma que "los Estados deben integrar una perspectiva de género en las leyes
obligatorias de diligencia debida en materia de derechos humanos" y "las empresas deben integrar
explícitamente una perspectiva de género al llevar a cabo todos los pasos de la diligencia debida en
materia de derechos humanos según los Principios Rectores".156 En otras palabras, las empresas
deben tener en cuenta los riesgos diferenciados en materia de derechos humanos a los que se
enfrentan las personas de distinto género al evaluar y abordar sus riesgos e impactos en materia de
derechos humanos.
El Grupo de Trabajo de la ONU sobre Empresas y Derechos Humanos ha dejado claro que "para evitar
cualquier duda, debe subrayarse que una perspectiva de género es siempre apropiada para todos los
Estados y empresas en todas las situaciones".157 "Está ampliamente documentado que las mujeres y las
niñas experimentan los impactos adversos de las actividades empresariales de forma diferente y a
menudo desproporcionada. También se enfrentan a barreras adicionales a la hora de acceder a
soluciones efectivas. Además, debido a la intersección y a las múltiples formas de discriminación,
diferentes mujeres y niñas pueden verse afectadas de manera diferente por las actividades empresariales
en función de su edad, color, casta, clase, etnia, religión, idioma, alfabetización, acceso a recursos
económicos, estado civil, orientación sexual, identidad de género, discapacidad, residencia en una
localidad rural y migración, condición de indígena o minoría. Por lo tanto, es fundamental que las
medidas adoptadas por los Estados y las empresas para aplicar los Principios Rectores de la ONU tengan
en cuenta las cuestiones de género".158
El Grupo de Trabajo de la ONU sobre Empresas y Derechos Humanos también establece que "al
adoptar medidas para reducir los obstáculos jurídicos, prácticos y de otra índole en el acceso a los
mecanismos judiciales nacionales para los casos de
152. ActionAid, Las mujeres como "activos infrautilizados": A critical review of IMF advice on female labour force participation and fiscal
consolidation, octubre de 2017, https://actionaid.org/sites/default/files/actionaid_2017_-_women_as_underutilized_assets_-
_a_critical_review_ of_imf_advice.pdf
153. OIT, Estimaciones mundiales de la esclavitud moderna, 2017,
https://www.ilo.org/wcmsp5/groups/public/@dgreports/@dcomm/documents/ publication/wcms_575479.p d
154. Klugman, J. & Melnikova, T. Unpaid Work and Care: a Policy Brief, P.1, Ginebra: Grupo de Alto Nivel del Secretario General de las Naciones
Unidas sobre el Empoderamiento Económico de las Mujeres, 2016.
COLMAR LAS LAGUNAS
155. Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD), Dimensiones de género de los Principios Rectores sobre las empresas y los
derechos humanos, 22 de noviembre de 2019, https://www.undp.org/publications/gender-dimensions-guiding-principles-business-and-
human-rights.
156. PNUD, Dimensiones de género de los principios rectores sobre las empresas y los derechos humanos, 22 de noviembre de 2019, p28,
https://www.undp.org/ publications/gender-dimensions-guiding-principles-business-and-human-rights
157. PNUD, Dimensiones de género de los principios rectores sobre las empresas y los derechos humanos, 22 de noviembre de 2019, p 59,
https://www.undp.org/ publications/gender-dimensions-guiding-principles-business-and-human-rights.
158. PNUD, Dimensiones de género de los Principios Rectores sobre las empresas y los derechos humanos, 22 de noviembre de 2019,
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abusos de los derechos humanos relacionados con las empresas, los Estados deben prestar atención
a los obstáculos adicionales a los que se enfrentan las mujeres a la hora de buscar soluciones
efectivas".159
POSICIONES DE LA COMISIÓN EUROPEA Y DEL CONSEJO DE LA UE SOBRE EL GÉNERO Y LOS DERECHOS DE LA MUJER
En lugar de exigir a las empresas que lleven a cabo una diligencia debida en materia de derechos humanos
y medio ambiente en relación con todos los riesgos e impactos sobre los derechos humanos, las
propuestas de la Comisión Europea y del Consejo sobre la Directiva sobre los derechos de las personas con
discapacidad incluyen una lista limitada de derechos humanos específicos que las empresas deben evaluar
en su diligencia debida y, a continuación, una lista de instrumentos de la ONU y la OIT a los que deben
remitirse (para más explicaciones sobre este punto, véase la sección "ámbito de aplicación de los
derechos humanos" de este informe).
En relación con los derechos de la mujer en concreto, las propuestas de la Comisión Europea y del Consejo
para la CDSD son escasas. En la limitada lista de derechos humanos, ambas incluyen la desigualdad de
trato en el empleo, en particular "el pago de una remuneración desigual por un trabajo de igual valor"; el
Consejo incluye "la discriminación por motivos de ascendencia nacional u origen social, raza, color, sexo,
religión u opinión política" y la Comisión Europea incluye una referencia a la trata de seres humanos,
especialmente de mujeres y niños, pero no se mencionan explícitamente otros tipos de perjuicios a los
derechos humanos de las mujeres relacionados con las empresas160 .
En la lista de instrumentos internacionales de derechos humanos relevantes, la Comisión Europea
incluye la Convención de la ONU sobre la Eliminación de la Discriminación contra la Mujer, sin embargo
no se incluyen el Convenio 190 de la OIT sobre la violencia y el acoso en el mundo del trabajo ni el
Convenio del Consejo de Europa sobre prevención y lucha contra la violencia contra las mujeres y la
violencia doméstica, más conocido como Convenio de Estambul. El Consejo también omite estos
convenios, además de eliminar de la lista la Convención de la ONU sobre la eliminación de todas las
formas de discriminación contra la mujer.161
En relación con el género en sentido más amplio, ni la propuesta de la Comisión Europea ni el enfoque
general del Consejo exigen a las empresas que utilicen una perspectiva de género a la hora de llevar a
cabo su diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente, y ninguna de las
propuestas hace referencia ni exige a los Estados miembros que aborden las barreras de género a las que
se enfrentan las mujeres y las personas de géneros marginados a la hora de acceder a la justicia (para un
análisis más detallado de las disposiciones relacionadas con el acceso a la justicia, véase la sección
"acceso a la justicia" de este informe).

Las mujeres de todo el mundo se enfrentan a importantes impactos sobre los derechos humanos y el
medio ambiente. Debido a las múltiples e interrelacionadas formas de discriminación, las mujeres y las
niñas pueden verse afectadas de forma diferente por las actividades empresariales. Amnistía
Internacional ha documentado muchos casos de discriminación de género que corren el riesgo de ser
pasados por alto por las empresas si no se les exige explícitamente que lleven a cabo una diligencia debida
que tenga en cuenta las cuestiones de género en las Directrices. En esta sección se exponen dos ejemplos:
Indonesia: El gran escándalo del aceite de palma: Abusos laborales detrás de las grandes marcas (Índice:
ASA: 21/5184/2016), publicado en 2016 reveló la discriminación de las trabajadoras en las plantaciones
de aceite de palma de Indonesia vinculadas a las cadenas de suministro de varias empresas
multinacionales que operan en Europa162. A las trabajadoras se les negó el empleo permanente y el acceso
al seguro médico
https://www.undp.org/ publications/gender-dimensions-guiding-principles-business-and-human-rights.
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2022, Anexo I parte I, https://commission.europa.eu/publications/proposal-directive-corporate-sustainability-due-diligence-and-annex_en.
161. La Convención de la ONU sobre la eliminación de todas las formas de discriminación contra la mujer ha sido ratificada por todos los Estados miembros de la UE.
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y prestaciones. La investigación descubrió que los trabajadores de las unidades de mantenimiento de
plantas, que son casi todos mujeres, seguían siendo trabajadores eventuales incluso cuando llevaban años
trabajando para la empresa. En cambio, la mayoría de los recolectores -que siempre eran hombres-
estaban empleados con contratos indefinidos. Si no se exige a las empresas que utilicen una perspectiva de
género en su análisis de los riesgos e impactos sobre los derechos humanos, se corre el riesgo de pasar por
alto este tipo de daños.
Mujer esparciendo fertilizante en

una plantación investigada en
Sumatra Septentrional, nombre de la
plantación no revelado por motivos
de seguridad.
© Privado
Las comunidades que viven en las proximidades de la contaminación tóxica emitida por la industria
petroquímica a lo largo del Canal de Navegación de Houston, en Estados Unidos, informan de
importantes repercusiones sobre la salud (véase el "estudio de caso: Contaminación petroquímica en
Estados Unidos" para más información). En relación con las mujeres y las personas con órganos
reproductores internos en particular, la contaminación de la industria petroquímica se ha relacionado
con daños reproductivos, problemas de fertilidad, partos prematuros, abortos espontáneos y defectos
congénitos.163 Estos impactos indirectos sobre los derechos humanos de las enfermedades relacionadas
con la contaminación son significativos. Como dijo a Amnistía Internacional Yvette Arellano, miembro de
una comunidad local:
"Nuestro futuro está en el punto de mira, ya que la exposición tóxica aumenta los daños
mutagénicos [daños que causan mutaciones genéticas] que provocan esterilidad, defectos
congénitos, abortos y bajo peso al nacer. Como mujeres de color... nos vemos privadas de
derechos y afectadas de forma desproporcionada. A muchas, incluida yo misma, se nos
diagnostica infertilidad. Los bebés se ven afectados en el útero antes de respirar por primera vez,
lo que provoca problemas de desarrollo, neurológicos e inmunológicos".164
CONCLUSIÓN
En reconocimiento de los impactos diferenciados de los daños empresariales a los que se enfrentan las
mujeres y las personas de géneros marginados, las normas internacionales sobre empresas y derechos
humanos han articulado que la diligencia debida debe ser sensible al género y, sin embargo, ni el Consejo
ni la Comisión Europea han incluido este requisito en sus propuestas. Sin una referencia explícita a la
diligencia debida sensible al género, existe un riesgo significativo de que los impactos de las empresas
sobre los derechos humanos y el medio ambiente
de los derechos humanos y el medio ambiente.
163. J. Carré, N. Gatimel et al, "Does air pollution play a role in infertility?: a systematic review", Environmental Health, 2017,
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16:82 https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/PMC5534122/; W. Nicole, "On Wells and Wellness: Oil and Gas Flaring as a
Potential Risk Factor for Preterm Birth", Environmental Health Perspectives, 2020, 128 (11),
https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/
PMC7682589/#:~:text=Overall%2C%20ser%20expuesto%20a%2010,restricción%20de%20peso%20o%20crecimiento%20fetal.
164. Yvette Arellano, fundadora y directora de Fenceline Watch, por correo electrónico, 21 de abril de 2023, en los archivos de Amnistía Internacional.
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diligencia. Como ha afirmado el Grupo de Trabajo de la ONU sobre Empresas y Derechos Humanos,
"dado que las mujeres siguen estando marginadas en los puestos de toma de decisiones... sus
preocupaciones en materia de derechos humanos a menudo se pasan por alto o no se toman en
serio "165 .
Además, como afirma el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD), "las mujeres que se
enfrentan a formas interrelacionadas de discriminación tienen más probabilidades de quedar excluidas
de las instituciones judiciales y de los resultados de la justicia, lo que a menudo da lugar a un patrón
cíclico de marginación "166. Las barreras de acceso a la justicia no se han abordado en las propuestas de la
Comisión Europea y el Consejo para la Directiva sobre los derechos de las personas con discapacidad, lo
que significa que no cumplen las normas internacionales. Si no se abordan suficientemente las barreras
de acceso a la justicia, la CDSD no ayudará a las mujeres a obtener reparación por los daños relacionados
con las empresas.
RECOMENDACIONES
■ La Directiva exige a las empresas que apliquen la diligencia debida en relación con todos los
derechos humanos y con toda la cadena de valor, desde una perspectiva de género.
■ La CDSD también debe exigir a los Estados miembros que aborden los obstáculos a los que se
enfrentan las víctimas de daños corporativos para acceder a la justicia, en particular los que afrontan
las mujeres y las niñas.
JUSTICIA RACIAL
La diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente que no tenga en cuenta la
discriminación a la que se enfrentan las personas racializadas y los pueblos indígenas, incluidas las que
tienen sus raíces en la historia del colonialismo, no podrá abordar eficazmente los daños relacionados
con las empresas.167 Estas comunidades están sometidas a una discriminación racial sistémica en todos
los aspectos de la vida, desde el acceso a la atención sanitaria hasta la educación y el trabajo digno. Si
los impactos diferenciados y sistémicos sobre los derechos humanos a los que se enfrentan estas
comunidades no se evalúan explícitamente, y su contexto histórico e interseccional no se incluye en el
análisis de los derechos humanos, en el marco de la CDSD se pasarán por alto, y la explotación de estas
comunidades podrá continuar sin control. La CDSD es una oportunidad para empezar a alejar al mundo
de una economía global en la que las personas y comunidades racializadas sufren daños
medioambientales y de derechos humanos relacionados con las empresas, pero es poco probable que
el enfoque actual de los colegisladores de la UE cambie la s i t u a c i ó n .
Es importante que la CDSD reconozca los impactos desproporcionados y diferenciados a los que se
enfrentan las comunidades racializadas y exija a las empresas que lo tengan en cuenta durante sus
procesos de diligencia debida. También es importante que los obstáculos a los que se enfrentan estas
comunidades cuando intentan acceder a la justicia se aborden en el marco de la Directiva (para más
información, véase la sección "Acceso a la justicia").
5.6 ACCESO A LA JUSTICIA

La CDSD es una oportunidad para crear mecanismos importantes para que las víctimas de daños
empresariales accedan a la justicia allí donde hasta ahora ha sido muy difícil para las víctimas presentar
demandas fuera del país donde se produjo el daño. En esta sección se exponen las principales
recomendaciones de Amnistía Internacional para crear oportunidades para que las víctimas accedan a la
justicia y para abordar los obstáculos a los que pueden enfrentarse al intentar hacerlo.
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166. PNUD, ONU Mujeres, ONUDD y ACNUDH, A practitioners Toolkit on Women's Access to Justice programming, 8 de mayo de 2018, p22,
https://www.undp.org/publications/toolkit-womens-access-justice P22.
167. Erika George, Jena Martin y Tara Van Ho, Reckoning: A Dialogue about Racism, AntiRacists, and Business & Human Rights,
Washington International Law Journal, 2021, https://digitalcommons.law.uw.edu/wilj/vol30/iss2/7
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para acceder a la justicia. Aquí exponemos cuáles son los principales obstáculos a los que se enfrentan
las víctimas al intentar acceder a una reparación y qué debería incorporar la CDSD como respuesta, así
como para cumplir las normas internacionales sobre empresas y derechos humanos.
NORMAS INTERNACIONALES SOBRE EL ACCESO A LA JUSTICIA

Las víctimas de violaciones de los derechos humanos tienen derecho a una reparación efectiva.168 Esto
significa que los Estados tienen la obligación de poner en marcha mecanismos que puedan ofrecer
reparaciones efectivas y que las empresas implicadas en violaciones de los derechos humanos deben
tomar medidas para reparar el daño.169 En los Principios Rectores de la ONU, el "acceso a la reparación"
es uno de los tres pilares clave esbozados en el documento, lo que demuestra la centralidad de la
reparación para las empresas y los derechos humanos.
Como afirman los Principios Rectores de la ONU, "incluso con las mejores políticas y prácticas, una
empresa puede causar o contribuir a causar un impacto adverso sobre los derechos humanos que no haya
previsto o podido evitar. Cuando una empresa comercial detecta una situación de este tipo... su
responsabilidad de respetar los derechos humanos exige un compromiso activo para remediarla, por sí
misma o en cooperación con otros actores".170
Tal y como se establece en los Principios Rectores de la ONU, la reparación "puede incluir disculpas,
restitución, rehabilitación, compensación financiera o no financiera y sanciones punitivas [...], así
como la prevención del daño".171 Los mecanismos para permitir el acceso a la reparación pueden ser
judiciales, como los regímenes de responsabilidad civil.
- o no judiciales, pero cabe señalar que los Principios Rectores de la ONU consideran que "los
mecanismos judiciales eficaces (son) fundamentales para garantizar el acceso a los recursos "172 .
La creación de mecanismos para facilitar la reparación no es suficiente por sí sola. Para ser eficaces, los
mecanismos de reparación deben ser accesibles, asequibles, adecuados y oportunos.173 Cuando existan
obstáculos para acceder a la reparación, "los Estados deben adoptar las medidas apropiadas para
garantizar la eficacia de los mecanismos judiciales nacionales al abordar las violaciones de los derechos
humanos relacionadas con las empresas, incluido el estudio de formas de reducir los obstáculos jurídicos,
prácticos y de otro tipo que puedan dar lugar a la denegación del acceso a la reparación".174
POSICIONES DE LA COMISIÓN EUROPEA Y DEL CONSEJO DE LA UE SOBRE EL ACCESO A LA JUSTICIA

Tanto la propuesta de la Comisión Europea relativa a la Directiva sobre las obligaciones de diligencia
debida como la orientación general del Consejo establecen motivos de responsabilidad por los daños
causados por el incumplimiento de la diligencia debida por parte de una empresa. Esta disposición es un
elemento crucial para garantizar el acceso a una reparación efectiva a las víctimas de daños relacionados
con las empresas. Sin embargo, algunas disposiciones de las propuestas podrían limitar significativamente
el número de víctimas que realmente pueden acceder a la justicia.
Según el planteamiento general del Consejo, las empresas sólo pueden ser consideradas responsables
de los daños causados por un incumplimiento de la diligencia debida siempre que hayan incumplido
"intencionadamente o por negligencia" dicha diligencia.
168. Declaración de los Derechos Humanos (ONU), https://www.ohchr.org/en/universal-declaration-of-human-rights
169. Grupo de Trabajo de la ONU, "Los derechos humanos y las empresas transnacionales y otras empresas comerciales", Informe sobre el
acceso a un recurso efectivo en caso de abusos de los derechos humanos relacionados con empresas, A/72/162, 19 de julio de 2017,
https://www.ohchr.org/en/documents/thematic-reports/a72162- report-access-effective-remedy-business-related-human-rights.
170. ACNUDH, Principios Rectores sobre las empresas y los derechos humanos: Aplicación del marco de las Naciones Unidas para "proteger,
respetar y remediar", Principio 22, 1 de enero de 2012, https://www.ohchr.org/en/publications/reference-publications/guiding-principles-
business-and- human-rights
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173. Grupo de Trabajo de la ONU, "Los derechos humanos y las empresas transnacionales y otras empresas comerciales", Informe sobre el
acceso a un recurso efectivo en caso de abusos de los derechos humanos relacionados con empresas, A/72/162, 19 de julio de 2017,
https://www.ohchr.org/en/documents/thematic-reports/a72162- report-access-effective-remedy-business-related-human-rights.
174. Declaración de los Derechos Humanos (ONU), Principio Rector 26 (comentario), https://www.ohchr.org/en/universal-declaration-of-human-rights,
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obligaciones de diligencia. Demostrar que el daño fue causado intencionadamente o por negligencia es
un listón muy alto y sería difícil de probar para las víctimas. Este concepto también se aparta de las
normas internacionales y de la legislación internacional sobre derechos humanos, ya que éstas
reconocen que el derecho a reparación existe independientemente de si la actividad u omisión
causante del daño estuvo vinculada a una falta.
Además, ninguna de las dos propuestas incluye disposiciones para abordar los obstáculos que pueden
encontrar las víctimas para acceder a la justicia. Por ejemplo, ambas propuestas dejan la decisión sobre
quién debe probar si la empresa ha incumplido o no su deber de diligencia debida en materia de derechos
humanos y medio ambiente en manos de la Comisión Europea.
- la víctima o la empresa- a la legislación nacional. Ninguna de las propuestas establece la responsabilidad
de la empresa matriz, plazos de prescripción justos, mecanismos para que las víctimas accedan a ayudas
económicas o disposiciones para mejorar el acceso de las víctimas a la información.
Por último, ambas propuestas estipulan que la responsabilidad civil sólo se aplica cuando las empresas
han incumplido las obligaciones establecidas en los artículos 7 (prevención de posibles efectos adversos)
y 8 (poner fin a los efectos adversos reales) y ello ha provocado un daño. Por lo tanto, los daños
resultantes de otros incumplimientos, como el incumplimiento de los requisitos del artículo 15 (lucha
contra el cambio climático), no estarían cubiertos.
OBSTÁCULOS PARA ACCEDER A LA JUSTICIA

Cuando las empresas provocan o contribuyen a la vulneración de los derechos humanos, rara vez se
produce una rendición de cuentas y una reparación adecuadas. Esto es especialmente cierto cuando
los abusos se cometen a través de las fronteras. Los sistemas de rendición de cuentas que operan
predominantemente dentro de las fronteras estatales no han seguido el ritmo de la globalización.
naturaleza de las operaciones empresariales. Las víctimas de abusos empresariales se enfrentan a graves
obstáculos para obtener una reparación legal tanto en la jurisdicción donde se produjo el daño ("Estado
anfitrión") como donde tienen su sede las empresas multinacionales ("Estado de origen"). En
colaboración con organizaciones asociadas y a través de sus investigaciones sobre el terreno, Amnistía
Internacional ha documentado numerosos obstáculos a los que se enfrentan las víctimas de abusos
contra los derechos humanos cometidos por empresas.175
Por ejemplo, cuando las empresas multinacionales cometen abusos contra los derechos humanos en los
países de acogida, los tribunales de estos países suelen ser el foro preferido para obtener reparación legal.
Sin embargo, por diversas razones, como la falta de garantías procesales, la interferencia política, la
desconfianza en los tribunales o la falta de asistencia jurídica asequible, una demanda en el Estado
anfitrión puede no ser una opción viable. En estos casos, las opciones legales en el Estado de origen
también deben ser accesibles para garantizar la justicia.
La introducción de un régimen de responsabilidad civil es, por lo tanto, un elemento crucial de la Directiva,
que proporciona a las víctimas de daños corporativos, causados o contribuidos por empresas que operan
en la UE, una importante vía a través de la cual pueden acceder a la justicia. Sin embargo, como establecen
las normas internacionales, la creación de una vía de recurso no es suficiente si no se abordan los
obstáculos a los que pueden enfrentarse las víctimas al intentar acceder a dicho recurso.
Son muchos los obstáculos a los que se enfrentan las víctimas cuando intentan acceder a la justicia a
través de los tribunales de la UE, lo que puede frustrar los intentos de las víctimas de interponer
demandas contra las empresas en virtud de la Directiva sobre la responsabilidad de las empresas por
daños y perjuicios. La Agencia de los Derechos Fundamentales de la Unión Europea ha señalado
algunos de ellos, como "las normas sobre la carga de la prueba, la falta de recurso colectivo, el
considerable riesgo financiero para los demandantes y la falta de información suficiente sobre los
recursos disponibles".176
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175. Véase en particular: Amnistía Internacional, Injusticia incorporada: Los abusos empresariales y el derecho humano a reparación
(Índice: POL 30/001/2014), 7 de marzo de 2014, https://www.amnesty.org/en/documents/POL30/001/2014/en/; y Amnistía Internacional
y BHHRC, Crear un cambio de paradigma: Soluciones jurídicas para mejorar el acceso a la reparación por abusos empresariales contra los
derechos humanos (POL: 30/7037/2017), 4 de septiembre de 2017, https://www.amnesty.org/en/documents/pol30/7037/2017/en/.
176. Agencia de los Derechos Fundamentales de la Unión Europea (FRA), Business and human rights: Access to remedy, 2020, p59,
https://fra.europa. eu/sites/default/files/fra_uploads/fra-2020-business-human-rights_en.pdf
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Para interponer una demanda contra una empresa, las víctimas de violaciones de los derechos humanos
tienen que demostrar "que la actuación de una empresa les afecta directamente y establecer varios
niveles de causalidad (incluidos los vínculos entre empresas matrices con filiales o empresas
asociadas)".177 Sin embargo, como señala la Agencia de los Derechos Fundamentales de la UE, "aportar
esas pruebas es a menudo casi imposible, especialmente cuando la documentación justificativa está en
posesión de una empresa acusada de la presunta infracción".178
El acceso a la información pertinente es esencial, pero existen numerosas barreras para ello, entre ellas:
"La falta de conocimiento de las personas sobre sus derechos y las vías legales, lo que les dificulta
presentar una denuncia; la dificultad para acceder a la información sobre los mecanismos disponibles para
buscar justicia; y la dificultad para obtener las pruebas necesarias para demostrar que la empresa ha
actuado mal "179. La falta de acceso a la información, incluidas las pruebas de los efectos perjudiciales de
las actividades de las empresas, también puede socavar la capacidad de las personas y comunidades
afectadas para presentar una reclamación legal sólida.
Llevar un caso contra una empresa también puede resultar caro.180 Los casos pueden durar años.
Hay que pagar tasas judiciales, abogados, expertos jurídicos y técnicos, y también existe el riesgo de
cubrir los costes de la parte ganadora si se pierde el caso. En cambio, es probable que las empresas
tengan acceso a muchos más recursos.
Otros obstáculos son la brevedad de los plazos de prescripción, que dificulta a las víctimas la presentación
de reclamaciones en un plazo breve181 , las normas sobre elección de la ley aplicable, que implican que,
incluso si el caso se presenta en el Estado de origen, la responsabilidad se rige por la ley del país en el que
se produce el daño (lo que se convierte en un obstáculo, por ejemplo, cuando las reclamaciones
prescriben en virtud de la ley del Estado de acogida)182 , y los obstáculos para las reclamaciones colectivas,
a pesar de que las violaciones de los derechos humanos cometidas por las empresas suelen afectar a un
gran grupo de personas183.
Los obstáculos a la justicia se agravan aún más en el caso de las comunidades marginadas. Como afirmó
el anterior Relator Especial de la ONU sobre la promoción y protección del derecho a la libertad de
opinión y de expresión, Frank La Rue, "las minorías, los pueblos indígenas, los trabajadores migrantes, los
refugiados y muchas otras comunidades vulnerables se han enfrentado a mayores barreras, algunas de
ellas insuperables, para poder ejercer plenamente su derecho a impartir y también a acceder a la
información.... Sin medios para difundir sus opiniones y problemas, estas comunidades quedan excluidas
de hecho de los debates públicos, lo que en última instancia obstaculiza su capacidad para disfrutar
plenamente de sus derechos humanos".184
177. FRA, Empresas y derechos humanos: Access to remedy, 2020, p59, https://fra.europa.eu/sites/default/files/fra_uploads/fra-2020-
business-human-rights_en.pdf
business-human-rights_en.pdf p73
181. Por ejemplo, los tribunales alemanes desestimaron en 2019 un caso presentado por supervivientes del incendio de 2012 en la fábrica
textil Ali Enterprises de Karachi (Pakistán), en el que murieron 258 personas, por haber prescrito. ECCHR, "Case Report: Pakistan - cheap
clothes, perilous conditions", enero de 2021,
https://www.ecchr.eu/fileadmin/Fallbeschreibungen/Case_Report_EN_KiK_Pakistan_Jan2021.pdf, consultado el 2 de mayo de 2023.
7 de marzo de 2014, https://www.amnesty.org/en/documents/POL30/001/2014/en/
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184. Consejo de Derechos Humanos, Informe del Relator Especial sobre la promoción y protección del derecho a la libertad de opinión y de
expresión, Frank La Rue, UN Doc A/HRC/11/4, 30 de abril de 2009, párrafo 55. https://documents-dds-
ny.un.org/doc/UNDOC/GEN/G09/130/32/ PDF/G0913032.pdf?OpenElement
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Esther Kiobel, autora del prólogo de este informe, tardó más de veinte años en enfrentarse cara a cara en
un tribunal a los representantes de la petrolera Shell.185 En 2017, presentó una demanda contra Shell en los
Países Bajos. Reclamó daños y perjuicios por las acciones de Shell y una disculpa pública.186
Victoria Bera (d), Esther Kiobel (c) y el abogado del demandante Channa Samkalden (i) sentados en la sala del tribunal mientras un
tribunal holandés escuchaba los primeros argumentos en un caso histórico contra Shell, en el que el gigante petrolero fue acusado de
instigar una serie de horribles violaciones de los derechos humanos cometidas por el gobierno nigeriano contra el pueblo ogoni en la
década de 1990, 12 de febrero de 2019 en La Haya, Países Bajos.
© Pierre Crom/Getty Images.
Había acusado a Shell de connivencia con las autoridades militares nigerianas en violaciones de los
derechos humanos durante la campaña del gobierno para silenciar un movimiento de protesta contra la
industria petrolera que estalló en la región de Ogoniland, en el delta del Níger, a principios de la década de
1990. Esta brutal campaña militar culminó con el arresto, detención y ejecución ilegales de los "Nueve
Ogoni", entre ellos el líder de la protesta Ken Saro-Wiwa, así como su esposo, el Dr. Barinem Kiobel. Su
caso ilustra las numerosas dificultades a las que se enfrentan los demandantes.
Esther Kiobel inició el procedimiento contra Shell en Estados Unidos, donde se le concedió asilo, en 2002.
Shell impugnó el caso por motivos jurisdiccionales. El Tribunal Supremo de Estados Unidos falló finalmente
a favor de Shell, nueve años después, en 2013, sosteniendo que los tribunales estadounidenses no eran el
foro adecuado para conocer de un caso que implicaba a partes extranjeras en hechos ocurridos en el
extranjero. Esto se produjo después de que los familiares de Ken Saro-Wiwa y otras personas presentaran
en 1996 una demanda civil contra Shell, que Shell resolvió extrajudicialmente en 2009 por 15,5 millones de
dólares estadounidenses, sin admitir su responsabilidad187 . Los tribunales nigerianos tampoco han examinado
nunca esta cuestión.
185. Amnistía Internacional, On Trial: Shell in Nigeria, Legal actions against the oil multinational (Índice: AFR 44/1698/2020), P13,
https:// w w w . a m n e s t y . o r g / e n / w p -
content/uploads/2021/05/AFR4416982020ENGLISH.pdf
186. Esther Kiobel presentó la demanda junto con otras tres viudas de los "Nueve de Ogoni": Victoria Bera, Blessing Eawo y Charity
Levula. Véase: Amnistía Internacional, On Trial: Shell in Nigeria, Legal actions against the oil multinational (Índice: AFR 44/1698/2020),
https:// www.amnesty.org/en/wp-content/uploads/2021/05/AFR4416982020ENGLISH.pdf
187. Para más detalles sobre ambos casos, véase Center for Constitutional Rights (CCR), "Kiobel vs Royal Dutch Petroleum co. (Amicus)", 1 de
septiembre de 2002, https://ccrjustice.org/home/what-we-do/our-cases/ kiobel-v-royal-dutch-petroleum-co-amicus.
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En los Países Bajos, el bufete de abogados estadounidense de Shell se negó inicialmente a entregar
más de 100.000 documentos internos cruciales para el caso de Esther, lo que retrasó el proceso.188
Finalmente, en marzo de 2022, Esther Kiobel perdió su caso en los Países Bajos.189 Los jueces
dictaminaron que no había pruebas suficientes para demostrar que Shell había estado implicada. Los
jueces dictaminaron que no había pruebas suficientes para demostrar la implicación de Shell, a pesar
de que tres hombres declararon ante el tribunal que Shell y el gobierno nigeriano les habían dado
dinero y ofrecido otros incentivos para incriminar al marido de Esther y a los otros hombres.
CONCLUSIÓN
Cuando las víctimas de abusos contra los derechos humanos se enfrentan al poder y la influencia
masivos de las empresas, la balanza de la justicia no está equilibrada. Las normas internacionales
establecen las obligaciones de los Estados y las empresas
responsabilidades de proporcionar reparación a las víctimas de daños relacionados con las empresas.
Tanto la Comisión Europea como el Consejo han incluido un régimen de responsabilidad civil que crearía
un mecanismo a través del cual las víctimas de daños corporativos podrían acceder a la justicia. Sin
embargo, para que éste sea un mecanismo eficaz de justicia, los legisladores de la UE deben rechazar los
intentos de dificultar a los demandantes la presentación de demandas ante los tribunales de la UE en
virtud de la Directiva sobre la responsabilidad civil de las empresas, y deben abordar los numerosos
obstáculos a los que pueden enfrentarse las víctimas de daños corporativos al intentar acceder a la justicia.
RECOMENDACIONES
■ La CDSD debe incluir disposiciones que establezcan que una empresa puede ser considerada
responsable de los daños que cause, o a los que contribuya, como consecuencia de no haber
llevado a cabo una diligencia debida adecuada en materia de derechos humanos y medio
ambiente.
■ La CDSD debe aclarar que la responsabilidad legal por daños a los derechos humanos se asigna a las
empresas que ejercen el control y que, cuando dos o más empresas sean responsables del mismo
daño, deben ser responsables solidarias.
■ Si los demandantes pueden demostrar prima facie que han sufrido un perjuicio, y que es probable
que éste haya sido consecuencia de las actividades de la empresa, la ley debería trasladar la carga
de la prueba a la empresa demandada.
■ En virtud de la CDSD, los Estados miembros deben eliminar los obstáculos que impiden el acceso a la justicia, tales
como
– Asimetrías en el acceso a la información
– Garantizar que los costes jurídicos y procesales no resulten prohibitivos para los demandantes a
la hora de interponer un recurso.
– Permitir a los demandantes solicitar medidas cautelares
– Garantizar que los denunciantes puedan elegir la legislación aplicable
– Garantizar que los plazos de prescripción aplicables a la directiva no sean inferiores a diez años y
no empiecen a contar antes de que el demandante sepa o debiera haber sabido razonablemente
que la conducta del demandado tuvo una relación causal con su daño.
188. Amnistía Internacional, "I will fight to my last breath" - Esther Kiobel on her 22-year battle to get Shell in court", 29 de junio de 2018,
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https:// www.amnesty.org/en/latest/news/2018/06/i-will-fight-to-my-last-breath-esther-kiobel-on-her-22year-battle-to-get-shell-in-court/
189. Amnistía Internacional, "La Haya: Esther Kiobel vows to continue her campaign for justice", 23 de marzo de 2022, https://www.amnesty.
org/en/latest/news/2022/03/the-hague-esther-kiobel-vows-to-continue-her-campaign-for-justice/
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6. CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
La diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente no pretende ser un ejercicio
de marcar casillas. Se trata más bien de un enfoque que sitúa los derechos humanos y los daños
medioambientales en el primer plano de las operaciones empresariales. Debe ser un proceso
mediante el cual empecemos a cambiar el statu quo actual, en el que las empresas anteponen los
beneficios a las personas y el planeta, por otro en el que la lucha contra los derechos humanos y el
impacto ambiental sea un elemento central de las actividades empresariales.
Las operaciones y cadenas de valor de las empresas, incluidas las que operan en la UE, tienen efectos
devastadores en personas de todo el mundo: desde pueblos indígenas cuyas tierras han sido
destruidas, pasando por trabajadoras a las que se niega el acceso a un trabajo formalizado o
permanente, hasta el uso indebido de balas de goma contra manifestantes pacíficos. Los
responsables políticos de la UE deben tener en cuenta estos casos al elaborar esta legislación y
recordar las repercusiones que podría tener para comunidades y defensores de los derechos
humanos como Esther Kiobel en todo el mundo.
Para que la Directiva sobre la responsabilidad de las empresas en materia de derechos humanos y de
medio ambiente pueda siquiera empezar a abordar este tipo de perjuicios, debe basarse en las normas
internacionales vigentes sobre empresas y derechos humanos como base, es decir, como norma mínima.
Este informe destaca varias áreas clave en las que las actuales propuestas presentadas por la Comisión
Europea y el Consejo no están a la altura de estas normas, incluido el alcance de los derechos humanos
que las empresas deben evaluar durante su diligencia debida en materia de derechos humanos y medio
ambiente, las partes de la cadena de valor que deben incluir en sus evaluaciones y las medidas de acceso
a la justicia que proporcionará la legislación.
Para que la CDSD fomente de forma significativa el respeto de los derechos humanos y la sostenibilidad
medioambiental en toda la cadena de valor, debe subsanar estos fallos, entre otras cosas, aplicando las
siguientes recomendaciones.
ÁMBITO DE LOS DERECHOS HUMANOS

■ Se debe exigir a las empresas que lleven a cabo la diligencia debida en materia de derechos
humanos y medio ambiente con respecto a todos los riesgos e impactos sobre los derechos
humanos utilizando un enfoque basado en el riesgo.
■ En el anexo de la CDSDD debería incluirse una lista exhaustiva, aunque no exhaustiva, de los
instrumentos internacionales de derechos humanos, únicamente como referencia.
CLIMA Y MEDIO AMBIENTE

■ Debe exigirse a todas las empresas que evalúen y aborden los riesgos de los efectos nocivos de sus
COLMAR LAS LAGUNAS

emisiones de gases de efecto invernadero en sus cadenas de valor mundiales.
COLMAR LAS LAGUNAS

■ Deben incluirse en la CDSD disposiciones que responsabilicen a las empresas de su impacto
sobre el clima en caso de que no lleven a cabo una diligencia debida efectiva en materia de
derechos humanos y medio ambiente.
■ Debe exigirse a las empresas que evalúen y aborden los daños medioambientales. Los daños
medioambientales deben definirse mediante una disposición amplia y abierta que incluya todos los
impactos reales y potenciales sobre el medio ambiente, incluidos el clima y la biodiversidad.
ÁMBITO DE LA CADENA DE VALOR

■ Debe exigirse a las empresas que lleven a cabo la diligencia debida en materia de derechos
humanos y medio ambiente en relación con toda su cadena de valor utilizando un enfoque
basado en el riesgo.
PROGRAMAS DEL SECTOR Y AUDITORÍAS DE TERCEROS

■ Aunque las empresas pueden recurrir a sistemas y auditores del sector si lo desean, la Directiva
debe aclarar que las empresas siguen siendo individualmente responsables de su diligencia debida
en materia de derechos humanos y medio ambiente.
ÁMBITO DE LA EMPRESA Y EL SECTOR

■ La obligación de llevar a cabo una diligencia debida en materia de derechos humanos y medio
ambiente en virtud de la CDSD debe aplicarse a todas las empresas, independientemente de su
tamaño o sector, incluidas las instituciones financieras y las empresas cuyos productos están sujetos al
control de las exportaciones.
PARTICIPACIÓN DE LAS PARTES INTERESADAS Y CONSENTIMIENTO LIBRE, PREVIO E INFORMADO

■ Debe exigirse a las empresas que se comprometan de forma significativa y segura con los
titulares de derechos reales y potenciales a lo largo del proceso de diligencia debida.
■ Debe exigirse a las empresas que respeten los derechos de los pueblos indígenas, incluido su
derecho a ser consultadas para obtener su consentimiento libre, previo e informado.
JUSTICIA RACIAL, DE GÉNERO E INTERSECCIONAL

■ Debe exigirse a las empresas que ejerzan la diligencia debida en relación con todos los derechos
humanos y en relación con toda la cadena de valor utilizando una perspectiva interseccional
(también en relación con la justicia de género y racial).
■ También debe exigirse a los Estados miembros que aborden las barreras de acceso a la justicia
a las que se enfrentan las comunidades marginadas.
ACCESO A LA JUSTICIA
■ La CDSD debe incluir disposiciones que establezcan que una empresa puede ser considerada
responsable de los daños que cause, o a los que contribuya, como consecuencia de no haber
llevado a cabo una diligencia debida adecuada en materia de derechos humanos y medio ambiente.
■ La CDSD debe aclarar que la responsabilidad legal por daños a los derechos humanos se asigna a las
empresas que ejercen el control y que, cuando dos o más empresas sean responsables del mismo
daño, deben serlo solidariamente.
■ Si los demandantes pueden demostrar prima facie que han sufrido un perjuicio, y que es probable
que éste haya sido consecuencia de las actividades de la empresa, la ley debería trasladar la carga de
la prueba a la empresa demandada.
■ En virtud de la CDSD, los Estados miembros deben eliminar los obstáculos que impiden el acceso a la justicia, tales
COLMAR LAS LAGUNAS
como
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– Asimetrías en el acceso a la información
– Garantizar que los costes jurídicos y procesales no resulten prohibitivos para los demandantes a la
hora de interponer un recurso.
– Permitir a los demandantes solicitar medidas cautelares
– Garantizar que los denunciantes puedan elegir la legislación aplicable
– Garantizar que los plazos de prescripción aplicables a la directiva no sean inferiores a diez
años y no empiecen a contar antes de que el demandante sepa o debiera haber sabido
razonablemente que la conducta del demandado tuvo una relación causal con su daño.
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AMNISTÍA INTERNACIONAL
ES UN MOVIMIENTO
MUNDIAL EN FAVOR DE
LOS DERECHOS
HUMANOS. CUANDO LA
INJUSTICIA AFECTA A UNA
PERSONA, NOS AFECTA A
TODOS.
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info@amnesty.org www.facebook.com/AmnestyGlobal @amnesty
+44 (0)20 7413 5500

"CERRAR LAS LAGUNAS"
RECOMENDACIONES PARA UNA LEY DE SOSTENIBILIDAD
EMPRESARIAL DE LA UE QUE FUNCIONE PARA LOS TITULARES
DE DERECHOS
La Directiva de la Unión Europea sobre Diligencia Debida para la
Sostenibilidad Empresarial es una oportunidad sin precedentes
para colmar una laguna legislativa que ha permitido a las
empresas que operan en la UE eludir la rendición de cuentas por
abusos generalizados contra los derechos en todo el mundo.
Ahora que la UE entra en las negociaciones finales sobre la
directiva, Amnistía Internacional señala varias lagunas graves en
las propuestas de la Comisión Europea y el Consejo de la UE, y
esboza recomendaciones para una ley de sostenibilidad
empresarial sólida y eficaz que se ajuste plenamente a las normas
internacionales sobre empresas y derechos humanos. El informe
se basa en el corpus de investigación de Amnistía Internacional
para poner de relieve los numerosos casos de daños
empresariales que corren el riesgo de no quedar cubiertos por la
legislación si no se colman las lagunas actuales.
ÍNDICE: IOR 60/6539/2023

MAYO 2023
IDIOMA: INGLÉS
amnistía.org

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"CERRAR LAS LAGUNAS"

RECOMENDACIONES PARA UNA LEY DE SOSTENIBILIDAD

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4. ESTUDIO DE CASO: CONTAMINACIÓN PETROQUÍMICA EN ESTADOS UNIDOS 8

COLMAR LAS LAGUNAS

La Directiva sobre la diligencia debida en materia de sostenibilidad

Prólogo de Esther Kiobel

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3.1 EL PROCESO LEGISLATIVO Y SU APLICACIÓN A

3.2 NORMAS INTERNACIONALES SOBRE EMPRESAS

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La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) se ha basado en los Principios

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"La frustración de las barreras lingüísticas, el aumento de

El Canal de Navegación de Houston (Ship Channel) es el mayor complejo petroquímico de EE.UU., y

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Refinería química en el Canal de Navegación de Houston. Getty Images

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La exposición a los contaminantes petroquímicos que se forman y emiten en la producción de etileno -

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La industria petroquímica estadounidense está experimentando una enorme expansión, impulsada

IMPLICACIONES PARA LA CSDDD

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5.1 DERECHOS HUMANOS ÁMBITO DE APLICACIÓN

NORMAS INTERNACIONALES SOBRE EL ALCANCE DE LOS DERECHOS HUMANOS

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Figura 1: Inclusión de los derechos fundamentales

2. Prohibición de la tortura y los tratos inhumanos Y Y

5. Derecho a la libertad de pensamiento, conciencia y religión Y Y

6. Derecho a disfrutar de condiciones de trabajo justas y favorables Y Y

7. Derecho a una vivienda adecuada Y Y

8. Prohibición del trabajo infantil Y Y

9. Prohibición del trabajo forzoso Y Y

10. Prohibición de la esclavitud Y Y

11. Prohibición de la trata de seres humanos Y N

12. Derecho a la libertad de asociación y reunión Y Y

13. Derecho a la igualdad de trato en el empleo Y Y

14. Derecho a un salario vital adecuado Y N

17. Derechos de los pueblos indígenas a sus tierras, territorios y recursos Y N

22. Derecho a la libertad de circulación N N

23. Derecho de asilo N N

24. Derecho a la igualdad de trato (fuera del empleo) N N

25. Derecho a la protección contra la discriminación (fuera del empleo) N N

26. Prohibición de arresto, detención o exilio arbitrarios N N

27. Derecho a un juicio justo N N

* Esta lista no pretende ser exhaustiva.

COLMAR LAS LAGUNAS

1. Declaración Universal de los Derechos Humanos Y N

2. Pacto Internacional de Derechos Civiles y Políticos Y Y

3. Pacto Internacional de Derechos Económicos, Sociales y Culturales Y Y

4. Convención para la Prevención y la Sanción del Delito de Genocidio Y N

Convención contra la Tortura y Otros Tratos o Penas Crueles, Inhumanos o Degradantes

6. Convención Internacional sobre la Eliminación de todas las Formas de Discriminación Y N