Tarea Virtual #4
Tarea Virtual #4
Tarea Virtual #4
TRIBUTACIÓN II
Tarea virtual Nº 4
Tarea virtual # 4
Tema: Conciliación Tributaria
Objetivo: Elaborar la conciliación tributaria considerando los gastos no
deducibles e ingresos exentos
IMPUESTO A LA RENTA
Art. 1. OBJETO DEL IMPUESTO
Art. 2. CONCEPTO DE RENTA
Art. 8. INGRESOS GRAVADOS DE FUENTE ECUATORIANA
Art. 9. EXENCIONES
Art. 10. DEDUCCIONES
ART. 37 TARIFA DE IMPUESTO A LA RENTA PERSONAS JURIDICAS
(SRI, Reglamento de aplicación a la Ley de Régimen Tributario Interno,
2022)
ITB
Recurso de Aprendizaje
COMPAÑÍA ESCUDERO S.A.
ESTADO DE SITACION FINANCIERA
DICIEMBRE 31 DEL 2022
Activos Pasivos
Activo Corriente :
Efectivo / Caja-Bancos 135,600.00 Obligaciones Bancarias 280,000.00
Inversiones 144,756.97 Prestamos de Accionistas locales 334,670.00
Cuentas Por Cobrar Clientes 1,019,711.41 Proveedroes del exterior 489,000.00
Provisión de Cuentas Incobrables Clientes - 116,780.00 Proveedores locales 563,541.47
Otras Cuentas por cobrar 291,120.00 Cuentas por Pagar Compañías relacionadas 126,700.00
Retenciones en la fuente del año 126,790.00 Retenciones en la fuente por Pagar 14,780.00
Retenciones en la fuente años anteriores 53,400.00 IVA por Pagar 26,899.00
Crédito tributario del IVA 223,800.00 Otras ctas por pagar 34,670.00
Inventario productos terminados 389,760.00
Otros activos corrientes 348,543.00
ITB
Recurso de Aprendizaje
COMPAÑÍA ESCUDERO S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 ENERO AL 31 DICIEMBRE DEL 2022
Ventas 8,056,700.00
Exportaciones 465,980.00
Ingresos de otras actividades ordinarias 994,759.00
Costo de ventas :
Inventario Inicial 230,700.00
Compras 5,679,000.00
´(-) Inventario Final -389,760.00
costo de venta 5,519,940.00
ITB
Recurso de Aprendizaje
Requisitos para la presentación de la tarea virtual N° 4 Antes de iniciar la
realización de la tarea deben realizar la lectura y/o revisión de las fuentes de
información indicadas para poder profundizar en los aspectos requeridos para la
misma y lograr realizar la tarea con la calidad requerida.
Bibliografía
SRI. (2022). Reglamento de aplicación a la Ley de Régimen Tributario Interno. Guayaquil.
ITB
Recurso de Aprendizaje
Note: This service is not intended for secure transactions such as banking, social media, email, or purchasing. Use at your own risk. We assume no liability whatsoever for broken pages.
Alternative Proxies: