DETALLE DEL PRESTAMO

DESCRIPCION VALOR
capital 25000
Tasa nominal anual 21%
periodo del año 12
tasa efectiva 0.0175
tiempo años 3
capitalizacion total 36
Monto compuesto 46685.1816506792
Interes compuesto 21685.1816506792

Columna1 Acumulacion de la deuda Columna2 Columna3

Periodo Capital Int. Monto
0 25000 25000
1 437.5 25437.5
2 445.15625 25882.65625
3 452.94648437 26335.602734
4 460.87304785 26796.475782
5 468.93832619 27265.414108
6 477.1447469 27742.558855
7 485.49477997 28228.053635
8 493.99093862 28722.044574
9 502.63578004 29224.680354
10 511.43190619 29736.11226
11 520.38196455 30256.494225
12 529.48864893 30785.982874
13 538.75470029 31324.737574
14 548.18290754 31872.920481
15 557.77610843 32430.69659
16 567.53719032 32998.23378
17 577.46909115 33575.702871
18 587.57480025 34163.277672
19 597.85735925 34761.135031
20 608.31986304 35369.454894
21 618.96546064 35988.420355
22 629.7973562 36618.217711
23 640.81880994 37259.036521
24 652.03313911 37911.06966
25 663.44371905 38574.513379
26 675.05398413 39249.567363
27 686.86742885 39936.434792
28 698.88760886 40635.322401
29 711.11814201 41346.440543
30 723.5627095 42070.003252
31 736.22505691 42806.228309
32 749.10899541 43555.337305
33 762.21840283 44317.555707
34 775.55722488 45093.112932
35 789.12947631 45882.242409
36 802.93924215 46685.181651
CALCULO DE INTERES
Descripcion Valor
Prestamo 20000
tasa anual 0.38
periodos 5
Abono Capital 4000

AMORTIZACION DE PRESTAMO
Nº Cuota capital interes abono a capital sueldo capital insoluto
0 20,000.00
1 633,333,333 20,633.33
4000 4,633,333,333 16,000.00
2 506,666,667 16,506.67
4000 4,506.67 12,000.00
3 380 12,380.00
4000 4380 8,000.00
4 253,333,333 8,253.33
4000 4,253,333,333 4,000.00
5 126,666,667 4,126.67
4000 4,126,666,667 0.00
Columna1 Columna2 Columna3 Columna4 Columna5 Columna6
TARETA DE ALMACEN
Articulo: TOSTADORA Empresa: ELECTRA
Metodo: PPP Proveedor: SEÑOR X
Fecha: Descripcion Entrada Salida
U C.U. I.T. U
Aug-02 Inventario inicial
6 Compra s/fact· 718 15 960 14400
12 venta s/fact· 076 13
17 venta s/fact· 078 7
19 Compra s/fact· 919 17 975 16575
20 Devolucion -8 975 -7800
24 compra s/fact·0964 7 980 6860
25 venta s/fact· 084 16
26 Devolucion -4
30 Venta s/fact· 084 5
Columna7 Columna8 Columna9 Columna10 Columna11

Existencia
C.U. I.T. U C.U. I.T
12 950 11400
27 955.55555556 25800
955.55555556 12422.222222 14 955.55555556 13377.777778
955.55555556 6688.8888889 7 955.55555556 6688.8888889
24 969.3287037 23263.888889
16 966.49305556 15463.888889
23 970.60386473 22323.888889
970.60386473 15529.661836 7 970.60386473 6794.2270531
970.60386473 -3882.415459 11 970.60386473 10676.642512
970.60386473 4853.0193237 6 970.60386473 5823.6231884
Columna1
 TARJETA DE ALMACEN
ARTICULO: Televisores empresa: todo para mi casa
METODO: PPP Proveedor: señor x
entradas Salidas
fecha Descripcion U C.U I.T U
Oct-01 Inventario inicial
3 Venta s/fact·031 2
8 Compra s/fact·503 12 3,560 42720
10 Devolucion -2 3,560 -7120
15 Venta s/fact·035 15
18 Devolucion -1
21 Compra s/fact·0328 16 3,580 57280
28 venta s/fact·040 18
N

Salidas Existencia
C.U I.T U C.U I.T
20 3,500 70000
3,500 7000 18 3500 63,000
30 3524 105,720
28 3521.42857 98,600
3521.42857 52821.4286 13 3521.42857 45,779
3521.42857 -3521.42857 14 3521.42857 49,300
30 3552.66667 106,580
3552.66667 63948 12 3552.66667 42,632
 TARJETA DE ALMACEN
Y EMPRESA: EL SORTIJO
METODO: PPP PROVEEDOR: XX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCION U C.U I.T U C.U
Sep-01 Inventario inicial
5 venta s/fact·202 500 300
10 compra s/fact·1502 800 340 272000
12 venta s/fact·203 1,000 321.333333
15 compra s/fact·915 800 336 268800
19 compra s/fact·1508 600 345 207000
20 Devolucion -100 345 -34500
25 venta s/fact·204 800 334.425926
26 Devolucion -50 334.425926
30 compra s/fact·2010 200 350 70000
SALIDAS EXISTENCIAS
I.T U C.U I.T
1,200 300 360000
150000 700 300 210000
1,500 321.333333 482000
321333.333 500 321.333333 160666.667
1,300 330.358974 429466.667
1,900 334.982456 636466.667
1,800 334.425926 601966.667
267540.741 1,000 334.425926 334425.926
-16721.2963 1,050 334.425926 351147.222
1,250 336.917778 421147.222
 TARJETA DE ALMACEN
ARTICULO: Ollas EMPRESA: Tiendas mi casa
METODO: PPP PROVEEDOR: XX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCION U C.U I.T U
Jun-02 Inventario inicial
9 ventas s/fact·718 88
12 compra s/fact·242 110 330 36300
14 ventas s/fact·719 176
17 compra s/fact·256 198 337 66726
18 devoluciones -22 337 -7414
21 ventas s/fact·720 132
22 devoluciones -18
27 compra s/fact·820 187 345 64515
30 ventas s/fact·528 154
N

SALIDAS EXISTENCIAS
C.U I.T U C.U I.T
220 315 69300
315 27720 132 315 41580
242 321.818182 77880
321.818182 56640 66 321.818182 21240
264 333.204545 87966
242 332.859504 80552
332.859504 43937.4545 110 332.859504 36614.5455
332.859504 -5991.47107 128 332.859504 42606.0165
315 340.066719 107121.017
340.066719 52370.2747 161 340.066719 54750.7418
 TARJETA DE ALMACEN
ARTICULO: Hornos tostador EMPRESA: DIUNSA
METODO: PPP PROVEEDOR: XX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCION U C.U I.T U
Jan-01 inventario inicial
3 ventas s/fact·541 13
6 compra s/fact·0520 16 528 8448
7 devolucion -4 528 -2112
10 ventas s/fact·542 12
11 devolucion -3
12 compra s/fact·0567 18 544 9792
15 ventas s/fact·548 5
N

SALIDAS EXISTENCIAS
C.U I.T U C.U I.T
20 514 10280
514 6682 7 514 3598
23 523.73913 12046
19 522.842105 9934
522.842105 6274.10526 7 522.842105 3659.89474
522 -1566 10 522.589474 5225.89474
28 536.353383 15017.8947
536.353383 2681.76692 23 536.353383 12336.1278
 TARJETA DE ALMACEN
ARTICULO: Escrtorios EMPRESA: Industrias PANAVISION
METODO: PPP PROVEEDOR: XX
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRPCION U C.U I.T U
Aug-02 inventario inicial
6 compra s/fact·718 14 825 11550
12 venta s/fact·076 12
17 venta s/fact·078 6
19 compra s/fact·912 15 830 12450
20 devolucion -5 830 -4150
24 compra s/fact·0962 6 840 5040
25 venta s/fact·084 15
26 devolucion -3
30 venta s/fact·090 4
 SALIDAS EXISTENCIAS
C.U I.T U C.U I.T
15 810 12150
29 817.241379 23700
817.241379 9806.89655 17 817.241379 13893.1034
817.241379 4903.44828 11 817.241379 8989.65517
26 824.602122 21439.6552
21 823.316913 17289.6552
27 827.024266 22329.6552
827.024266 12405.364 12 827.024266 9924.29119
827.024266 -2481.0728 15 827.024266 12405.364
827.024266 3308.09706 11 827.024266 9097.26692
Columna1 Columna2 Columna3 Columna4
COMERCIAL LA ESTRELLA
HOJA DE TRABAJO
Al 31 de diciembre de 2024
Nº Nombre de la cuenta Balanza comprobacion
Debe Haber
1 Caja y bancos 230,400
2 cuentas por cobrar 248,000
3 Provision para cuentas malas 2,500
4 Inventario 285,000
5 Interesespagados por adelantado 12,600
6 mobiliario y equipo 60,000
7 Dep. Acum. Mobiliario y equipo 6,000
8 Documentos por pagar 232,000
9 Anticipos a clientes 24,200
10 Capital 400,000
11 Dividendos por cobrar 26,200
12 ventas 586,900
13 impuesto sobre venta cobrado 13,100
14 devoluciones sobre venta 18,000
15 compras 290,000
16 Rebajas y descuentos s/ compras 24,100
17 Gastos de VENTA 62,500

18 GASTOS de administracion 56,100

19 Papeleria y utiles
20 Gastos y productos financieros

21 gastos de administracion

22 acreedores varios

23 Perdidas y ganancias

24 Utilidad del ejercicio

TOTALES 1,288,800 1,288,800

 Columna5 Columna6 Columna7 Columna8 Columna9 Columna10

AJUSTES Balance de saldos ajustados Partidas de perdidas y ganancias

Debe Haber Debe Haber Debe
230,400
248,000
2,300 4,800
285,000 312,600
6,300 6,300
60,000
5,940 11,940
232,000
24,200
400,000
26,200
586,900 586,900
13,100
18,000
290,000
24,100 24,100
2,300 1,200 71,860
8,500 240
5,940 360 61,680

1,200 1,200
600 600
6,300 10,620
4,320
4,320 12,820
8,500
737,160
186,440

29,160 29,160 1,309,860 1,309,860 1,847,200

 Columna11 Columna12 Columna13 Columna14

erdidas y ganancias Balanza Previa

Haber Debe Haber
230,400
248,000
4,800
285,000 312,600
6,300
60,000
11,940
232,000
24,200
400,000
26,200
13,100

18,000
290,000

71,860

61,680

1,200
600
10,620

12,820

923,600

173,474 173,474
12,966 12,966
1,847,200 885,300 885,300
 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
CONCEPTO AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
VENTAS 385,894 424,483 466,931 513,624 564,987
COSTOS DIRECTOS 96,000 102,720 109,910 117,604 125,836
UTILIDAD BRUTA 289,894 321,763 357,021 396,020 439,151

GASTOS ADMINISTRATIVOS -49,830 -78,267 -82,180 -86,289 -90,604

GASTOS DE VENTAS -21,720 -22,806 -23,946 -25,144 -26,401
GASTOS FINANCIEROS -12,242 -8,458 0 0 0
DEPRECIACION -3,012 -3,012 -3.012 -3,012 -3,012
TOTAL GASTOS OPERATIVOS -86,804 -112,543 -109,138 -114,445 -120,017
UTILIDAD OPERATIVA 203,090 209,220 247,883 281,575 319,134

IMPUESTO 60,927 62,766 74,365 84,473 95,740

UTILIDAD NETA 142,163 146,454 173,518 197,103 223,394
IMPUESTO
30%
 FLUJO DE CAJA
CONCEPTO AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02
INGRESOS XVENTAS 385,894 424,483

EGRESOS 228,477 240,614

INVERSION -87,625
COSTOS DIRECTOS 96,000 102,720

GASTOS ADMINISTRATIVOS 49,830 52,322

GASTOS DE VENTAS 21,720 22,806
IMPUESTO 60,927 62,766

CAPITAL DE TRABAJO 4 MESES

FLUJO ECONOMICO -87,625 157,417 183,869

PRESTAMO 45,565
GASTOS FINANCIEROS -12,242 -8,458
AMORTIZACION -10,970 -14,753
FLUJO FINANCIERO -42,060 134,205 160,658

SALDO DE CAJA 291,622 344,527

CAJA
AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
466,931 513,624 564,987

263,159 284,905 308,546

109,910 117,604 125,836

54,938 57,684 60,569

23,946 25,144 26,401
74,365 84,473 95,740

203,772 228,719 256,441

203,772 228,719 256,441

407,544 457,438 512,882