13 - PPT Modalidades de Pago

Modalidades de
Pago
Prof: Estrella Peinado
Operación del Comercio Internacional
Envió de Mercadería
Exportador Importador
Proceso de Compra Venta
Mercadería
Transporte
Punto de entrega
Forma de Pago
Plazo, etc.
Compraventa en el Comercio Internacional
Riesgo de las contrapartes
Tipos de productos para el financiamiento Control en documentación

comercial
Sin respaldo crediticio
Respaldo crediticio
Provisión de financiamiento
Modalidades de Pago en el Comercio
Internacional
Cuenta Abierta o Depósito en Cuenta
▪ La mercancía enviada antes de recibir el pago.
Riesgo Recae sobre el vendedor
▪ ¿Ante qué situación?

Internacional
¿Cómo mitigar el riesgo?
▪ Analizar riesgo.
▪ Mecanismos de financiación al comercio.

Internacional
¿Cuándo utilizarlo?
▪ Confianza absoluta.
▪ Estabilidad en el país del importador.
▪ Relaciones comerciales o mercados de bajo riesgo.

Internacional
Pago Anticipado
▪ Recibe la transferencia bancaria y luego, envía la mercadería.
Riesgo Recae sobre el comprador
Vendedor
▪ Ventajas
▪ Desventajas
Internacional
Pago Anticipado
▪ Internet
▪ Relación comercial internacional de alto riesgo.
▪ Nuevo cliente y/o tiene poco historial de operaciones.

Internacional
Pago Anticipado
▪ Producto único
▪ Confianza crediticia del comprador/importador es dudosa, insatisfactoria

o no se puede verificar.
▪ El riesgo político y comercial del país del importador es muy elevada.

Internacional
Cartas de Crédito (L/C)
▪ Reglas y usos de ICC – Publicación 600.
▪ Hay banco emisor que se compromete por cuenta de su cliente a pagar

al proveedor una determinada cantidad de dinero.
▪ Se realiza el pago, siempre que sea conforme los documentos que

entregue y cumpla con los términos de la carta de crédito.
▪ Las partes manejan documentos

Internacional
Riesgo Repartido entre comprador y vendedor
Vendedor/Exportador
▪ Ventajas
▪ Desventajas
Flujo de la Carta de Crédito (L/C)
9. Pago 4. Envía la Mercadería

Comprador Vendedor
(Importador) (Exportador)
1. Solicita 3. Avisa de 5.
Emisión L/C Envió
Docs
2. Emite Carta de Crédito

Banco
Banco Emisor Corresponsal 8. Pago
6. Documentos
Se verifica al
Comprador si es 7. Pago
sujeto de crédito
Internacional
▪ Relación comercial internacional nueva o poco establecida.
▪ El banco del comprador/importador revisa si es sujeto de crédito el

comprador/importador.
Tener en cuenta:
▪ L/C es un documento a parte del contrato de compra venta.
Características de las Cartas de Crédito
Publicación 600
1. Irrevocable
2. Carta de Crédito
❑ Doméstica: El mismo país
❑ Internacional: Diferente País
3. Forma de Pago
❑ Vista: Revisión de documentos, ante la aceptación se paga.
❑ Plazo: Contra aceptación o Diferido (compromiso a tantos días)
4. Modalidades
❑ Transferible
❑ Back to Back o Contracrédito
❑ Revolvente o Revolving
❑ Stand By
Características de las Cartas de Crédito
5. Plazo
❑ Validez de la L/C: Realizar todos los trámites, dentro de la fecha máxima.
❑ Presentación de documentos
❑ Fecha de Embarque
6. Cláusulas
❑ Roja: Se realiza con un adelanto. No es lo común.
❑ Verde: Adelanto contra la evidencia de embarque (documentos)
7. Tipo de Carta de Crédito

❑ Notificada (Avisada): Banco avisa sobre LC a exportador sin asumir
obligación de pago
❑ Confirmada: Banco no emisor ni avisador asume confirmación o notificación
y también, el riesgo del banco emisor.
Modalidades - Carta de Crédito “Back to Back”
▪ El exportador, como beneficiario, ofrece su carta de crédito

como garantía para financiar la apertura de una segunda
carta de crédito.
Modalidades - Carta de Crédito "Revolving" o
Rotativo
▪ Indica que el crédito queda automáticamente renovado, en los

mismos términos y condiciones, cada cierto tiempo como el crédito
lo especifique.
▪ Acumulativo: Importe que no se utiliza, será para el siguiente

plazo.
▪ No Acumulativo: Las cantidades no utilizadas quedan
anuladas al cancelar el crédito.
Modalidades - Carta de Crédito Stand By o de
Apoyo
▪ Actúa como una carta fianza internacional
▪ Es un instrumento que sirve para garantizar diferentes clases de

contratos, en el cual si el solicitante no cumple con el trabajo o
servicio que se ha comprometido, el banco garantiza.
Errores Comunes en la Carta de Crédito
Enmendaduras (pre embarque)
▪ Modificaciones a la carta de crédito antes de enviar la mercadería.
Discrepancias (post embarque)

▪ Todo los términos y condiciones que no se cumplen en relación a la carta
de crédito.
 Nombres y direcciones equivocadas

 Contrato difiere de L/C
 Fechas límites inconsistentes
 Vencimiento de la L/C
▪ Incluir documentos a entregar por parte del comprador/importador en los

términos y condiciones en la carta de crédito.
▪ Solicitud de documentos que no se emiten en tu país.
▪ Contenido de documentos inconsistentes.
▪ Inconsistencias en Incoterms.
▪ Impresición en términos y condiciones de L/C.
Cualquier Puerto de Destino Emitido por Organismo Oficial

▪ Incoterms FOB y solicitar Embarque aéreo.
▪ Incoterms EXW y solicitar Conocimiento de Embarque (B/L) – Contrato

de Transporte marítimo.
▪ Precisar: Incoterms C y F.
▪ Incoterms 1990
▪ Indicar Incoterms FOB con Flete pagado.
▪ Incoterms CIF sin póliza de seguro.
▪ Entre otros
Desventajas de las Cartas de Créditos (L/C)
▪ Es el medio de pago más caro con comisiones bancarias de

apertura e intereses elevados.
▪ El banco solicita normalmente que el emisor tenga en el banco la

suma del total de la L/C o bien que tenga posición o avales
suficientes
* http://www.luckyarneurope.com/ventajas-e-inconvenientes-de-la-carta-de-credito-documentario-o-lc/
Internacional
Cobranza Documentaria (D/C)
▪ El exportador entrega al banco los documentos comerciales y/o

financieros para que tramite el pago con el banco del importador,
junto con las instrucciones para el respectivo pago.
▪ El banco del exportador es como un agente de cobros.
Riesgo Mayor para el vendedor/exportador

Internacional
▪ Se rige por la Publicación 522.
Vendedor/Exportador
▪ Ventajas
▪ Desventajas
Tener en cuenta:
▪ Los bancos controlan el flujo de los documentos pero no verifican ni

asumen algún riesgo sobre ellos o el pago respectivo.
Flujo de Cobranza Documentaria (D/C)
6. Entrega
de Docs
1. Envía la Mercadería
Comprador Vendedor
(Importador) (Exportador)
4. Avisa de 2. Entrega de
5. Docs y solicita Docs y solicita
Pago pago cobro
3. Envía Docs
Banco Banco
8. Recibe
Cobrador Remitente el Pago
7. Realiza el Pago
Internacional
▪ Se recomienda para relaciones comerciales ya establecidas.
▪ El exportador esta seguro de la estabilidad política, económica y

social del país del importador.
▪ Cuando la modalidad de cuenta abierta es demasiado riesgosa y L/C

es inaceptable para el importador.
Recomendaciones para Cobranza Documentaria
(D/C)
▪ El vendedor/exportador pedirá realizar seguimiento al banco.
▪ Revisar información sobre el importador, el banco cobrador y el país del

importador.
▪ No enviar documentos directamente al comprador/importador porque

exponen el pago.
▪ Indicar quien asume las comisiones o gastos en el país del importador y del
exportador.
¿Qué es el factoring?
▪ La idea de fondo es que el cliente pueda transformar sus cuentas por

cobrar en recursos líquidos inmediatos.
▪ Corto plazo
Riesgo de no pago Se elimina virtualmente
Vendedor/Exportador
▪ Ventajas
▪ Desventajas
¿Qué es el forfaiting?
▪ Venta con un descuento de las cuentas por cobrar que mantiene con
empresas.
▪ Mediano a largo plazo
Riesgo de no pago Se elimina virtualmente
Vendedor/Exportador
▪ Ventajas
▪ Desventajas

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Sin respaldo crediticio

Cuenta Abierta o Depósito en Cuenta

▪ La mercancía enviada antes de recibir el pago.

Riesgo Recae sobre el vendedor

▪ ¿Ante qué situación?

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¿Cómo mitigar el riesgo?

▪ Mecanismos de financiación al comercio.

Cuenta Abierta o Depósito en Cuenta

▪ Estabilidad en el país del importador.

▪ Relaciones comerciales o mercados de bajo riesgo.

▪ Recibe la transferencia bancaria y luego, envía la mercadería.

Riesgo Recae sobre el comprador

▪ Relación comercial internacional de alto riesgo.

▪ Nuevo cliente y/o tiene poco historial de operaciones.

▪ Confianza crediticia del comprador/importador es dudosa, insatisfactoria

▪ El riesgo político y comercial del país del importador es muy elevada.

Cartas de Crédito (L/C)

▪ Reglas y usos de ICC – Publicación 600.

▪ Hay banco emisor que se compromete por cuenta de su cliente a pagar

▪ Se realiza el pago, siempre que sea conforme los documentos que

▪ Las partes manejan documentos

Cartas de Crédito (L/C)

Riesgo Repartido entre comprador y vendedor

Cartas de Crédito (L/C)

9. Pago 4. Envía la Mercadería

2. Emite Carta de Crédito

Cartas de Crédito (L/C)

▪ El banco del comprador/importador revisa si es sujeto de crédito el

7. Tipo de Carta de Crédito

▪ El exportador, como beneficiario, ofrece su carta de crédito

▪ Indica que el crédito queda automáticamente renovado, en los

▪ Acumulativo: Importe que no se utiliza, será para el siguiente

▪ Actúa como una carta fianza internacional

▪ Es un instrumento que sirve para garantizar diferentes clases de

Enmendaduras (pre embarque)

▪ Modificaciones a la carta de crédito antes de enviar la mercadería.

Discrepancias (post embarque)

 Nombres y direcciones equivocadas

▪ Incluir documentos a entregar por parte del comprador/importador en los

▪ Solicitud de documentos que no se emiten en tu país.

▪ Contenido de documentos inconsistentes.

▪ Impresición en términos y condiciones de L/C.

Cualquier Puerto de Destino Emitido por Organismo Oficial

▪ Incoterms FOB y solicitar Embarque aéreo.

▪ Incoterms EXW y solicitar Conocimiento de Embarque (B/L) – Contrato

▪ Indicar Incoterms FOB con Flete pagado.

▪ Incoterms CIF sin póliza de seguro.

▪ Es el medio de pago más caro con comisiones bancarias de

▪ El banco solicita normalmente que el emisor tenga en el banco la

Cobranza Documentaria (D/C)

▪ El exportador entrega al banco los documentos comerciales y/o

▪ El banco del exportador es como un agente de cobros.

Riesgo Mayor para el vendedor/exportador

Cobranza Documentaria (D/C)