COMERCIALIZADORAR MAYAB SA DE

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE

PESOS
ACTIVO
CIRCULANTE $ 3,000.00
CAJA $ 687,000.00
BANCOS $ 1,780,000.00
ALMACEN $ 95,000.00
CLIENTES DOC POR COB $ 67,000.00
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE ###

FIJO
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 125,200.00
EQUIPO DE ENTREGA $ 243,000.00
TOTAL DE ACTICO FIJO $ 368,200.00

DIFERIDO
GASTOS DE INSTALCIÓN $ 125,800.00

TOTAL DE ACTIVO ###

RELACIÓN DE BANCOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
CITIBANAMEX CTA. 0626
HSBC CTA 0837

INVENTARIOS DE MERCACÍAS
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE
CANTIDAS ARTÍCULO
250 ARTÍCULO MODELO PA1
400 ARTÍCULO MODELO PB1
500 ARTÍCULO MODELO PC1
300 ARTÍCULO MODELO PD1
500 ARTÍCULO MODELO PE1
200 ARTÍCULO MODELO PF1

RELACIÓN DE CLIENTES
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
 REFRACCIONARIA DEL SUR SA DE CV
REFRACCIONES CAMPECHE SA DE CV
AUTOPARTES EL GRINGO SA DE CV
AUTOPARTES LA MEJOR SA DE CV

RELACIÓN DE DOCUEMNTOS POR COBR

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

P/64/135 A CARGO DE MI GARAGE SA, VENCIMIENTO EL 8 DE

MAYO DEL PRESENTE AÑO
P/69/150 A CARGO DE LA COCHERA SA VENCIMIENTO EL 12 DE
JUNIO DEL PRESENTE AÑO
P/89/141 A CARGO DE MAGIC CAR, SA VENCIMIENTO EL 24 DE
JULIO DEL PRESENTE AÑO

INVENTARIOS DE MOBILIARIO Y EQU

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
1 CAJA FUERTE SOMMER, S/FAC. 195
2 COMPUTADORA DE ESCRITORIO HP S/FAC.642
1 ESCRITORIO EJECUTIVO METÁLICO, S/FAC. 5124
2 ESCRITORIOS SECRETARIALES METÁLICOS, S/FACS. 813 Y 814
1 SILLÓN EJECUTIVO GIRATORIO, S/FAC. 815
2 SILLONES SECRETARIALES, S/FACS. 816 Y 817
1 MUEBLE ARCHIVADOR, S/FAC.818
1 CALCULADORA SHARP, S/FAC. 1235
1 LAP TOP LENOVO, S/FAC. 819

DEPARTAMENTO DE VEN
CANTIDAD CONCEPTO
2 MOSTRADORES, S/FAC. 2325
1 COMPUTADORA DE ESCRITORIO HP, S/FAC.643
2 APARADORES, S/FAC.9363
1 CAJA REGISTRADOPRA, S/FAC. 2869
6 SILLAS TABULARES, S/FAC.819

INVENTARIO DE EQUIPO DE REPARTO

31 DE DICIEMBRE DE 2016
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
1 CAMIONETA FORD RANGER, NO. DE MOTOR 156489 S/ FA.1526
 1 MOTOCICLETA YAMAHA, NO DE MOTOR 15648 S/ FAC.6548

INVENTARIO DE EQUIPO DE REPARTO

31 DE DICIEMBRE DE 2016
DESCRIPCIÓN
MATERIAL Y MANO DE OBRA DE INSTALACIONES ELÉCTRICAS, S/FAC. 1462
COLOCACIÓN DE LOSETA EN PISOS, ARREGLOS Y PINTURA DE MUROS, S/FAC. 945
MATERIAL Y MANO DE OBRA DE INSTALACIONES SANITARIAS, S/FAC.
9492 PLANEACIÓN Y DECORACIÓN, S/FAC. 7222

RELACION DE PROVEEDORES
31 DE DICIEMBRE DE 2016
DESCRIPCIÓN
COMERCIALIZADORA DEL CENTRO SA
DISTRIBUIDORA MAYORISTA DEL GOLFO
REFACCIONES MONTERREY SA DE CV
COMERCIALIZADORA DE AUTOPARTES SA

RELACION DE PROVEEDORES
31 DE DICIEMBRE DE 2016
DESCRIPCIÓN
P/71/110 A LA ORDEN DE PROVEEDORA DE REFACCIONES SA
VENCIMIENTO EL 6 DE MAYO DEL PRESENTE AÑO
P/83/315 A LA ORDEN DE LA DISTRIBUIDORA AUTOMOTRIZ SA
VENCIMIENTO EL 14 DE JUNIO DEL PRESENTE AÑO
P/94/109 A LA ORDEN DE LA COLISIÓN SA VENCIMIENTO EL 15 DE JULIO DEL
PRESENTE AÑO
IZADORAR MAYAB SA DE SV
AL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
PESOS
PASIVO
CIRCULANTE
PROVEDDORES $ 670,000.00
DOC. POR PAG. $ 610,000.00
TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE ###

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL $ 1,846,000.00

TOTAL PASUIVO + CAPITAL ###

DE BANCOS
IEMBRE DE 2016
$ 680,000.00
$ 7,000.00
$687,000.00

TARIOS DE MERCACÍAS
AL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
O PRECIO TOTAL
LO PA1 $ 1,900.00 $ 475,000.00
LO PB1 $ 1,400.00 $ 560,000.00
LO PC1 $ 250.00 $ 125,000.00
LO PD1 $ 800.00 $ 240,000.00
LO PE1 $ 120.00 $ 60,000.00
LO PF1 $ 1,600.00 $ 320,000.00
$ 1,780,000.00

DE CLIENTES
IEMBRE DE 2016
 $ 24,000.00
$ 36,000.00
$ 18,000.00
$ 17,000.00
$ 95,000.00

OCUEMNTOS POR COBRAR

IEMBRE DE 2016

$ 16,000.00

$ 19,000.00

$ 32,000.00
$ 67,000.00

OS DE MOBILIARIO Y EQUIPO
AL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
$ 3,200.00
$ 8,400.00
$ 2,125.00 $ 4,150.00
CS. 813 Y 814 $ 4,250.00
$ 1,500.00
$ 725.00 $ 1,450.00
$ 1,200.00
$ 1,320.00
$ 8,950.00
$ 34,420.00

DEPARTAMENTO DE VENTAS
NCEPTO COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
$ 27,070.00 $ 54,140.00
P, S/FAC.643 $ 5,000.00
$ 12,260.00 $ 24,520.00
9 $ 5,200.00
$ 320.00 $ 1,920.00 $ 90,780.00
$125,200.00

REPARTO
016
COSTO
R 156489 S/ FA.1526 $ 235,800.00
5648 S/ FAC.6548 $ 7,200.00
$243,000.00

REPARTO
016
COSTO
S/FAC. 1462 $ 11,125.00
MUROS, S/FAC. 945 $ 72,675.00
$ 18,000.00
$ 24,000.00
$125,800.00

ORES
016
COSTO
$ 140,000.00
$ 130,000.00
$ 160,000.00
$ 240,000.00
$670,000.00

ORES
016

$ 180,000.00

A $ 190,000.00

5 DE JULIO DEL $ 240,000.00

$610,000.00
 Apr-17
1.- VENTA 50% A CRÉDITO Y 50% DE CONTADO AL CLIENTE AUTOPARTES EL GRINGO, PO

CANTIDAD MODELO PU
4 PB1 $ 1,960.00
5 PC1 $ 350.00
80 PF1 $ 2,240.00
SUB TOTAL
IVA
TOTAL

2.- SE PAGÓ LA RENTA DEL PRESENTE MES POR $25,000 + IVA, MENOS LA RETENCIÓN D
3.- SE PAGÓ EL SERVICIO TELEFÓNICO CORRESPONDIENTE AL MES, A TELÉFONOS DE MÉ
4.- SE PAGARON LOS SUELDOS CORRESPONDIENTES A LA PRIMERA QUINCENA DEL PRES
5.- SE COMPRARON 100 ARTÍCULOS MODELO PF1 A $1,600.00 + IVA, AL PROVEEDOR RE
6.- REALIZA LOS ASIENTOS CORRESPONDIENTES A LOS PAGOS DE LOS IMPUESTOS PROV
7.- SE PAGARON LOS SUELDOS CORRESPONDIENTES A LA SEGUNDA QUINCENA DEL PRE

GASTOS DE VENTA GASTOS DE ADMON

SUELDOS $ 15,392.25 $ 16,179.35

8.- SE AUTORIZÓ PRÉSTAMO PERSONAL POR $5,000, AL CAJERO HENRY MARTINEZ, POR
9.- SE PAGÓ AL PROVEEDOR COMERCIALIZADORA DE AUTOPARTES SA, LA CANTIDAD DE
10.- SE PAGA EL MANTENIMIENTO PREVENTIVO DE LAS COMPUTADORAS DEL DEPARTAM
11.- REALIZAR EL REGISTRO DE LAS DEPRECIACIONES DEL MES.
12. REALIZAR EL ASIENTO DE LA PROVISIÓN CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO SOBRE NÓ
13.- REALIZA EL ASIENTO CORRESPONDIENTE A LA PROVISIÓN DE IMPUESTO AL VALOR A
14.- REALIZA EL ASIENTO CORRESPONDIENTE A LA PROVISIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA
15.- REALIZA LA PROVISIÓN CORRESPONDIENTE DE LAS CONTRIBUCIONES PATRONALES

CONCEPTO IMSS PATRONAL

GASTOS DE VENTA $ 5,118.15
GASTOS DE ADMÓN $ 5,380.60
$ 10,498.75
E AUTOPARTES EL GRINGO, POR LO SIGUIENTE:

PT
$ 7,840.00
$ 1,750.00
$ 179,200.00
$ 188,790.00
$ 30,206.40
$ 218,996.40

IVA, MENOS LA RETENCIÓN DE LAS DOS TERCERAS PARTES DE IVA Y DEL 10% DE ISR A MARÍA ALANIZ PERSON
AL MES, A TELÉFONOS DE MÉXICO, S.A. DE C.V. POR $2,990 IVA INCLUIDO.
RIMERA QUINCENA DEL PRESENTE MES CON CHEQUE:
0.00 + IVA, AL PROVEEDOR REFACCIONES MONTERREY SA DE CV. 50% A CRÉDITO Y 50% DE CONTADO.
GOS DE LOS IMPUESTOS PROVISIONADOS EN EL MES DE MARZO.
SEGUNDA QUINCENA DEL PRESENTE MES CON CHEQUE:

ISR IMSS NETO

$ 1,846.30 $ 1,739.85 $27,985.45

JERO HENRY MARTINEZ, POR LOS CUALES SE GIRÓ CHEQUE A SU NOMBRE.

PARTES SA, LA CANTIDAD DE $30,000.
MPUTADORAS DEL DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN POR $4,600 + IVA.

ENTE AL IMPUESTO SOBRE NÓMINA.

ÓN DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
ÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
NTRIBUCIONES PATRONALES

INFONAVIT
$ 1,608.70
$ 1,691.15
$ 3,299.85
ISR A MARÍA ALANIZ PERSONA FÍSICA, (APLICAR 60% A GASTOS DE VENTA Y EL RESTO A GASTOS DE ADMINISTR

Y 50% DE CONTADO.
RESTO A GASTOS DE ADMINISTRACIÓN).
 ASIENTO 2
FECHA CONCEPTO DEBE
GASTOS DE VENTA (60%) $ 15,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN(40%) $ 10,000.00
IVA ACREDITABLE $ 4,000.00
BANCO
RETENCIÓN ISR
RETENCION IVA
ACREEDORES DIVERSOS

ASIENTO 3
FECHA CONCEPTO DEBE
GASTOS DE SERVICIO TELEFONICOS $ 2,577.93
IVA ACREDITABLE $ 412.07
BANCO

ASIENTO 4
FECHA CONCEPTO DEBE
GASTOS DE VENTAS $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 16,179.35
BANCO (CHEQUE)
ISR RETENIDO
IMSS RETENIDO

ASIENTO 5
FECHA CONCEPTO DEBE
INVENTARIO $ 160,000.00
IVA ACREDITABLE $ 25,600.00
BANCO(50% DE CONTADO)
PROVEEDORES(50% A CREDITO)

ASIENTO 6
FECHA CONCEPTO DEBE

ASIENTO 7
FECHA CONCEPTO DEBE
GASTOS DE VENTAS $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 16,179.35
BANCO (CHEQUE)
ISR RETENIDO
IMSS RETENIDO

ASIENTO 8
FECHA CONCEPTO DEBE
PRESTAMOS A EMPLEADOS $ 5,000.00
BANCO(CHEQUE)

ASIENTO 9
FECHA CONCEPTO DEBE
PROVEEDORES $ 30,000.00
BANCO

ASIENTO 10
FECHA CONCEPTO DEBE
GASTOS DE MANTENIMIENTO $ 4,600.00
IVA ACREDITABLE $ 736.00
BANCO

ASIENTO 11
FECHA CONCEPTO DEBE

ASIENTO 12
FECHA CONCEPTO DEBE
HABER

$ 22,500.00
$ 2,500.00
$ 2,666.67
$ 1,333.33

HABER

$ 2,990.00

HABER

$ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85

HABER

$ 92,800.00
$ 92,800.00

HABER
HABER

$ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85

HABER

$ 5,000.00

HABER

$ 30,000.00

HABER

$ 5,336.00

HABER

HABER
 1
GASTOS DE ADMIN.
Renta de local $ 10,000.00
GASTOS DE VENTAS
Renta de local $ 15,000.00
IVA ACREDITABLE
RET. IVA
RET. ISR
María Alaniz $ 2,500.00
BANCO
Cta 0626

2
GASTOS DE ADMIN.
Servicios telefonico $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE
BANCO
HSBC Cta 0837 $ 2,990.00

3
GASTOS DE VENTA
Sueldos y salarios $ 15,392.25
GASTOS DE ADMIN.
Sueldos y salarios $ 16,179.35
ISR
IMSS
BANCO
Cheque cta 0626 $ 27,985.45

4
GASTOS DE VENTA
Luz $ -
GASTOS DE ADMIN.
Luz $ -
IVA ACREDITABLE
BANCO
HSBC Cta 0837 $ -

6
BANCO
 Cta 0626 $ 240,352.00
VENTA
IVA TRASLADADO

7
BANCO
HSBC Cta 0837 $ 50,000.00
CLIENTE
El gringo $ 50,000.00

8
GASTOS DE VENTA
Sueldos y salarios $ 15,392.25
GASTOS DE ADMIN.
Sueldos y salarios $ 16,179.35
ISR
IMSS
BANCO
Cheque cta 0626 $ 27,985.45

9
PROVEEDOR
Refaccionario Monterrey $ 90,000.00
BANCO
Cta 0626 $ 90,000.00

10
MERCANCIAS
PA1 $ 1,900.00
PC1 $ 250.00
IVA ACREDITABLE
IVA POR ACREDITAR
BANCO
cta 0626 $ 69,600.00
PROVEEDOR
Comercializaro M. del Centro $ 69,600.00
$ 10,000.00

$ 15,000.00

$ 4,000.00
$ 2,666.67
$ 2,500.00

$ 23,833.33

$ 2,577.59

$ 412.41
$ 2,990.00

$ 15,392.25

$ 16,179.35

$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 27,985.45

$ -

$ -

$ -
$ -

$ 240,352.00
 $ 207,200.00
$ 33,152.00

$ 50,000.00

$ 50,000.00

$ 15,392.25

$ 16,179.35

$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 27,985.45

$ 90,000.00

$ 90,000.00

$ 120,000.00

$ 9,600.00
$ 9,600.00
$ 69,600.00

$ 69,600.00
 1
GASTOS DE ADMIN.
Renta de local $ 10,000.00
GASTOS DE VENTAS
Renta de local $ 15,000.00
IVA ACREDITABLE
RET. IVA
RET. ISR
María Alaniz $ 2,500.00
BANCO
Cta 0626

2
GASTOS DE ADMIN.
Servicios telefonico $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE
BANCO
HSBC Cta 0837 $ 2,990.00

3
GASTOS DE VENTA
Sueldos y salarios $ 15,392.25
GASTOS DE ADMIN.
Sueldos y salarios $ 16,179.35
ISR
IMSS
BANCO
Cheque cta 0626 $ 27,985.45

4
BANCO
cta 0626 $ 120,000.00
CLIENTE
Refaccionario del $ 80,000.00
Autoparte el gring $ 40,000.00

6
BANCO
HSBC Cta 0837 $ 97,440.00
 VENTA
IVA TRASLADADO

7
BANCO
HSBC Cta 0837 $ 113,680.00
VENTA
IVA TRASLADADO

8
GASTOS DE VENTA
Sueldos y salarios $ 15,392.25
GASTOS DE ADMIN.
Sueldos y salarios $ 16,179.35
ISR
IMSS
BANCO
Cheque cta 0626 $ 27,985.45

9
PROVEEDOR
Comercializadora del C. $ 95,000.00
BANCO
cta 0626 $ 95,000.00

10
PROVEEDOR
Comercializadora de autop $ 40,000.00
Refacciones de Monterrey $ 40,000.00
Distribuidora M. del Golfo $ 40,000.00
BANCO
cta 0626 $ 120,000.00

15
GASTOS DE VENTA
IMSS patronal $ 5,118.15
INFONAVIT $ 1,608.70
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
IMSS patronal $ 5,380.60
INFONAVIT $ 1,691.15
CONTRIBUCIONES PATRONALES
$ 10,000.00

$ 15,000.00

$ 4,000.00
$ 2,666.67
$ 2,500.00

$ 23,833.33

$ 2,577.59

$ 412.41
$ 2,990.00

$ 15,392.25

$ 16,179.35

$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 27,985.45

$ 120,000.00

$ 120,000.00

$ 97,440.00
 $ 84,000.00
$ 13,440.00

$ 113,680.00

$ 98,000.00
$ 15,680.00

$ 15,392.25

$ 16,179.35

$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 27,985.45

$ 95,000.00

$ 95,000.00

$ 120,000.00

$ 120,000.00

$ 6,726.85

$ 7,071.75

$ 13,798.60