YOGEN FRUZ SRL

PROYECTO SOCIOFORMATIVO
HELADERIA YOGEN FRUZ SRL
INTEGRANTES:

Elizabeth Duran Rosel

Yosiani Durán Loayza

Gerardo Flores Chávez Rut Esther Espinoza Carbajal

Jonathan Zamorano Sánchez

Fernández Ibáñez Davis Leonel

Darwin Galarza Oporto

Brayan Alexander Echeverry Guayara

DOCENTE: Omar Gastón Zarate G

YOGEN FRUZ SRL

INTRODUCCIÓN
Bienvenidos a “Yogen fruz” SRL, el nuevo rincón de frescura y sabor en santa cruz
de la sierra, En un entorno acogedor y moderno, ofrecemos una amplia variedad de
helados artesanales elaborados con ingredientes naturales y de la más alta calidad,
nace con el fin de proporcionar una experiencia única y deliciosa combinando
recetas tradicionales con innovaciones que deleitaran a todos los paladares
,creando nuevos sabores, para llamar más la atención del comprador y brindarle
helados de buena calidad .

Nos encontramos ubicado en el comercial “INDANA” 3er anillo interno entre Av.
Roque Aguilera y Av. pirai.

Contamos con un personal capacitado para poder brindar buena atención e imagen
en lo respectivo.

Ofrecemos una variedad de productos estrella que se destacan por su calidad, su

sabor y popularidad entre los clientes, algunos de estos productos estrellas son:
helados artesanales elaborados con ingredientes naturales y frescos, helados
gourmet sabores exclusivos y premium, helados de temporada sabores especiales
que cambian según la estación, como helados frutales en otoño. Helados con
topping personalizados son opciones donde el cliente puede agregar una variedad
como frutas frescas y frutos secos, galletas, chispas de chocolate.

Lo que hace única a nuestra heladería suele ser una combinación de varios
factores como lo son la calidad de los ingredientes son el uso fresco de los
ingredientes y el proceso artesanal de la producción de cada uno de nuestros
helados mediante métodos tradiciones o artesanales que resaltan sabores
naturales y la textura cremosa.

Un local con un diseño atractivo y acogedor puede incluir una temática especial o
elementos decorativos únicos que inviten a los clientes a estar cómodos y
satisfechos del servicio.
YOGEN FRUZ SRL
Estamos emocionados de invitarlos a una degustación especial, únanse a nosotros
para probar una selección de nuestros mejores helados artesanales, esta es la
oportunidad perfecta para disfrutar de sabores únicos e innovadores desde clásicos
hasta nuestras exclusivas creaciones.

UBICACIÓN DE YOGEN FRUZ

Nuestra heladería se encuentra ubicada en el comercial “INDANA”, Tercer anillo

interno av. Pirai,. En este lugar se puede observar mucho tránsito tanto vehicular
como peatonal siendo además una zona comercial.

MISION.
Deleitar a nuestros clientes con helados artesanales nutritivos y deliciosos,
elaborados con yogurt natural y frutas congeladas, promoviendo un estilo de vida
saludable y placentero.

VISIÓN.
YOGEN FRUZ SRL
Ser la empresa líder en la venta de helados dietéticos a base de yogurt natural y
frutas congeladas, reconocida por su compromiso con la calidad, la innovación y la
responsabilidad social.

PRINCIPIOS DE NUESTRA EMPRESA

calidad: contamos con ingredientes de primera calidad. Nos aseguramos de
utilizar ingredientes naturales, frescos y de la mejor calidad.
Desarrollo de Nuevos Sabores: Continuamente experimentamos con nuevos
ingredientes y combinaciones para ofrecer a nuestros clientes sabores únicos e
innovadores.
Tecnología y Mejora Continua: Incorporar nuevas tecnologías y técnicas en el
proceso de producción para mejorar la calidad y eficiencia.

Sostenibilidad

Compromiso Ambiental: Implementamos prácticas sostenibles en todos

nuestros procesos, desde la selección de ingredientes hasta la distribución.
Utilizamos envases biodegradables y fomentamos el reciclaje.
Reducción de Desperdicios: Optimizamos nuestro proceso de producción para
minimizar el desperdicio de alimentos y gestionamos los residuos de manera
responsable.

VALORES DE NUESTRA EMPRESA

✓ Respeto: Hacia los clientes como para el personal que integra la empresa.
Actuando bajo principios éticos que permiten exigencias de las
responsabilidades mutuas, como bases de la convivencia en la sociedad.
✓ Empatía: Tratar a los demás como nos gustaría ser tratado. Ofreciendo la mejor
atención y que el proceso de la compra sea lo más agradable para el cliente. Y
superar sus expectativas.
✓ Responsabilidad: Obrar de tal modo que los efectos de la acción sean por el
bien propio, tanto como de los trabajadores como de la empresa y la entrega de
un producto de calidad al cliente.
YOGEN FRUZ SRL
✓ Comunicación: Constante y efectiva entre todos los miembros que forman
parte de la empresa, así como con los clientes y proveedores.
✓ Trabajo en equipo: Aprovechar las cualidades de cada uno de los que integran
la empresa, uniendo destrezas para generar mejores resultados.
✓ Actitud de Servicio: Escuchar, atender y resolver las necesidades de nuestros
clientes, con el fin de cumplir con sus expectativas.
✓ Compromiso: Nuestro compromiso con el cliente de cumplir expectativas. El
compromiso con los empleados de brindarles mejores condiciones laborales y
de ese modo mejorar día a día el desempeño eficaz y productivo del personal
en la empresa.

OBJETIVO GENERAL.

Convertirnos en la empresa de helados líder en [BOLIVIA], reconocida por la calidad

excepcional de sus productos, la atención al cliente de primer nivel y el compromiso
con la innovación y la sostenibilidad.
OBEJTIVOS ESPECIFICOS
➢ Aumentar las ventas en un [porcentaje]% durante el próximo año.
Lograr una tasa de satisfacción del cliente del [100]%.
➢ Introducir [10] nuevos sabores de helado al año.
➢ Expandir la presencia de la marca a [18] nuevos puntos de venta en el próximo
año.
➢ Reducir la huella ambiental de la empresa en un 80]% en los próximos [2]años.
PRODUCTOS
Yogen fruz tiene mucha demanda en el mercado por su variedad de productos,
como ser las ensaladas de frutas, el acai bowll,los helados a base de yogur natural
con frutas congeladas , el smothe,el milshake,browni con helado las paletas de
yogur:
YOGEN FRUZ SRL
YOGEN FRUZ SRL

1qº1
YOGEN FRUZ SRL

NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN TRIBUTARIA.

El Número de Identificación Tributaria (NIT) es un número único asignado por el
Servicio de Impuestos Nacionales (SIN) a todas las personas naturales y jurídicas
que realizan actividades económicas en Bolivia. Es un requisito indispensable para
realizar diversas transacciones comerciales, como emitir facturas, realizar compras
con factura, importar o exportar mercancías, y acceder a beneficios fiscales

2185540281

CONTRIBUYENTE: YOSIANI DURAN

DOMICILIO FISCAL: TERCER ANILLO AV. PIRAI COMERCIAL

INDANA

GRAN ACTIVIDAD: HELADERIA

YOGEN FRUZ SRL

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

HELADERIA YOGEN FRUZ SRL.

YOSIANI DURAN LOAYZA.
12912513
VENTA DE PRODUCTOS A BASE DE FRUTA CONGELADA
YOGUR
TERCER ANILLO AV. PIRAI
30 m2
34652 5 32

01 DE MARZO de 2024
YOGEN FRUZ SRL

REGISTRO DE COMERCIO DE BOLIVIA

CERTIFICADO DE INSCRIPCIÓN
LA FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO EMPRESARIAL EN COMPLIMIENTO A LAS DISPOSICIONES
CONTENIDAS EN EL CODIGO DE COMERCIODEL DECRETO SUPREMO NO. 26215 y CONTRATO DE
CONCESIÓN SUSCRITO EN PECHA 17 DE DICIEMBRE DE 2001.

CERTIFICA:
LA INSCRIPCION DE LA EMPRESA CUYOS DATOS SE DETALLAN A CONTINUACIÓN:
MATRTRÍCULA No.: 9474966201
FECHA DE ACTUALIZACIÓN
ÚLTIMO AÑO RENOVADO
NOMBRE COMERCIAL : EMPRESA "HELADERIA YOGEN FRUZ”
OBJETO : VENTA DE HELADOS DE VARIEDAD Y
. CALIDAD
CAPITAL : 650.000 SEICIENTOS SINCUENTA MIL
(BOLIVIANOS
. 00/100)
CIUDAD : SANTA CRUZ
CODIGO DE CIUDAD :070000
TIPO DE EMPRESA : SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
FECHA DE CONSTITUCIÓN : PRIMERO DE MARZO DE 2024
TESTIMONIO:108
NOTARIO DE FE PÚBLICA: NOTARIO DE FE PÚBLICA No.39DE
SANTA . CRUZ
DIRECCIÓN AROMA & CABALLERO.
.

REPRESENTANTE LEGAL YOSIANI DURÁN LOAYZA

CÉDULA DE IDENTIDAD :CL.12912513
HABIENDO CUMPLIDO CON LAS FORMALIDADES REQUERIDAS POR EL CÓDIGO DE COMERCIO, LA
CITADA EMPRESA PUEDE EJERCER ACTIVIDADES COMERCIALES EN SU RUBRO.

SANTA CRUZ, 01 DE MARZO DE 2024

VALOR DEL

REGISTRO DE COMERCIO E BOLIVIA

Concesionaria del Registro de Comercio de Bolivia.

YOGEN FRUZ SRL

EMPRESA YOGEN FRUZ SRL

NIT: 2185540281
Tercer anillo Av. Pirai N:213

SANTA CRUZ – BOLIVIA

BALANCE DE APERTURA

Al 1 de marzo del 2024

(EXPRESADOS EN BOLIVIANOS)

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE: Bs.650.000 PASIVO CIRCULANTE:
Caja Bs.- 650.000 Cuentas por Pagar

Banco Bs.- Documentos por pagar

ACTIVO EXIGIBLE CAPITAL

Documentos por cobrar Capital social Bs. 650.000

ACTIVO REALIZABLE Capital Socio A 110.000

Inventario Inicial de Mercaderías Capital Socio B 70.000

ACTIVO FIJO Capital Socio C 70.000

Terrenos Capital Socio D 100.000

Muebles y Enseres Capital Socio E 100.000

Máquinas de helado Capital Socio F 50.000

Equipos de computacion Capital Socio G 50.000

Capital Socio H 100.000

Total, Activo Bs. 650.000 Total Pasivo Capital Bs. 650.000

Santa Cruz de la Sierra, 1 de marzo de 2024

YOGEN FRUZ SRL

TRANSACCIONES
YOGEN FRUZ BOLIVIA

LA EMPRESA “YOGEN FRUZ” S.R.L dedicada a la venta de helados dietéticos a base de yogur natural con
fruta congelada con N.I.T. 2185540281 con domicilio fiscal ubicado en el COMERCIAL INDANA Tercer
anillo interno N. 213, inicia sus actividades comerciales en fecha 01 de Marzo del 2.024, su persona como
auxiliar contable de la empresa deberá de proceder a registrar el balance de apertura, los asientos contables en
el libro diario y los traspasos correspondientes al libro mayor de la empresa.

 En fecha 01/03/2.024 inicia sus operaciones comerciales con un aporte en efectivo de Bs 650.000, según
el siguiente detalle de aportes de capital:

➢ Elizabeth Duran Bs. 110.000 Socio A

➢ Esther Espinoza Bs. 70.000 Socio B
➢ Leonel Ibáñez Bs. 70.000 Socio C
➢ Gerardo Flores Bs. 100.000 Socio D
➢ Yosiani duran Bs. 100.000 socio E
➢ Jonathan Zamorano Bs. 50.000 socio F
➢ Brayan Echeverry Bs. 50.000 Socio G
➢ Darwin Galarza Bs.100.000 Socio H

 En fecha 02/03/2.024 se procede a la apertura de una cuenta corriente en el BANCO GANADERO S.A.,
procediendo al depósito de los Bs.- 650.000 de los aportes realizados por los 8 socios que constituyen la
sociedad de responsabilidad limitada.

 En fecha 03/03/2.024 se adquiere según factura, mercaderías de IMPORTADORA “FRUPA” S.A. por Bs
100.000 cancelando con cheque el 50% del monto de la factura, y por el saldo el 50%, se firma un pagare
a ser cancelado en fecha 12/04/2.024.

 En fecha 04/03/2.024 se adquiere muebles y enceres para la empresa por un valor de compra de Bs
40.000 según detalle de factura adjunta de Muebles CORIMEXO S.R.L. cancelando con cheque N.- 00001
del Banco Ganadero Bs 25.000 y por el saldo se efectuará en fecha 30/07/2024.
YOGEN FRUZ SRL

 En fecha 05/03/2.024 se realiza la venta de un stock de helado por mayor según factura No. 0001
EVENTOS “MARY” por Bs. 10.000. nos cancelan al contado Bs.- 6.000 con cheque del Banco Unión S.A. y
por el saldo nos firman un pagaré a ser cobrado en fecha 12/03/2024.

 En fecha 06/03/2.024 se adquiere 4 computadoras de escritorio de IMPORTADORA “DISPROTEC” S.A.

por un valor de Bs. 20.000, cancelando según cheque N.-00002 Bs.- 11.000, y por el saldo se firma un
pagare a pagar en fecha 15/09/2.024.

 En fecha 07/03/2.024 se efectúa la venta de 500 VASOS DE HELADO FAMILIAR C/U A 79 Bs según detalle
de factura No. 00002 a la EMPRESA BOOMPARK S.A., percibiendo al contado con cheque el 60%, y por
el saldo nos firman una letra de cambio a ser cobrado en fecha 13/03/2024.

 En fecha 08/03/2.024 se adquiere según detalle de factura, 2 máquinas MIX IT (MEZCLA DE SABORES) al
crédito para preparación de helado de IMPORTADORA “BOLIVIS” S.R. L. por Bs 120.000, que se cancelara
en fecha 12/03/2.024.

 En fecha 09/03/2.024 se recibe un cheque de EVENTOS “MARY” por la cancelación del saldo de su deuda
contraída en fecha 05/03/2024

 En fecha 10/03/2.024 se efectúa la venta 500 ensalada de fruta c/u 20 bs según detalle de factura No.
0003 a la U.E DOMINGO SAVIO por Bs. 10.000 recibiendo un pago al contado.

 En fecha 11/03/2.024 se procede a la cancelación de la deuda contraída en fecha de 03/03/24 con la

importadora FRUPA.

 En fecha 12/03/2.024 se procede a la cancelación por la deuda contraída con la importadora BOLIVIS
S.R.L en fecha 08/03/24

 En fecha 13/03/2.024 se recibe un cheque por la deuda contraída con la empresa BOMPARK S.A en fecha
del 07/03/24
YOGEN FRUZ SRL
 En fecha 14/03/2.024 se procede a la venta 200 VASOS GRANDES según factura No. -0004 a PARQUES Y
DIVERSIONES “NOVA” por Bs 7.400 cancelando el 60% con cheque y por el saldo nos firma un pagaré a ser
cancelado en fecha 20/06/2023

 En fecha 15/03/2.024 se realiza una compra de mercadería de HELADOS INTI por Bs. 50.000 según factura
cancelando con cheque Bs. 40.000 y el saldo se lo realizara en fecha 12/10/2024.

En fecha 16/03/2.024, se realiza la venta de 800 SMOTHE(FRAPPE) según detalle de factura No.007 a
PLAYLAND S.A., por Bs.- 20.800 percibiendo al contado el 40%, y por el saldo nos firman un pagaré por el
saldo a ser cobrado en fecha 05/12/2.024.

 En fecha 18/03/2.024se adquiere según factura, MERCADERA de INDUSTRIAS “EPSON” S.A. por Bs 80.000,
cancelando con cheque el 65% y el saldo se lo efectuara en fecha 17/10/2.024.

 En fecha 19/03/2.024 se recibe un cheque de PLAYLAND” S.A., por el pago del saldo de su deuda registrada
el 16/03/2024

 En fecha 20/03/2.024 se procede a la compra de una camioneta para reparto de almacén de la

IMPORTADORA “NISAN” S.A. por un valor de Bs.150.000.- cancelando el 35% según cheque adjunto y el
saldo se firma un documento por pagar en 31 meses.
 En fecha 21/03/2.024 se procede a la cancelación al contado por concepto de publicidad a UNITEL S.A
BS.1000

 En fecha 22/03/2.024 se adquiere al crédito de “PIL” S.A, 500 cajas de YOGUR NATURAL DE VAINILLA Y
CHOCOLATE a Bs. 150 cada caja, a ser cancelado en fecha 22/11/2.024.

 En fecha 23/03/2.024 se realiza la venta de 100 ACAI BOLL AL JARDIN DE NIÑOS TEDDY S.A. por Bs.- 9.000
según factura No. 0008, nos cancelan al contado con cheque del Banco GANADERO S.A
YOGEN FRUZ SRL
 En fecha 24/03/2.024 se realiza una venta de 900 vasos de helado a la EMPRESA DIVINO NIÑO por Bs
70.000 cancelando con cheque el 70 % y por el saldo se firma un pagare a ser cancelado en fecha
25/11/2024

 En fecha 25/03/2.024 se realiza la venta 450 VASOS NORMALES según factura No.0009 a EVENTOS
NATHALY” S.A., por Bs.- 180,500 percibiendo al contado con cheque el 20%, y por el saldo nos firman un
pagaré a ser cobrado en fecha 20/10/2.024.

 En fecha 26/03/2.024 Se realiza la venta de 1400 vasos de helado de acai a la UNIVERSIDAD UDABOL por
Bs. 126.000 cancelado con cheque N0006
YOGEN FRUZ SRL
UNIVERSIDAD PRIVADA DOMINGO SAVIO

MATERIA: CONTABILIDAD EMPRESARIAL I

DOCENTE: LIC. Omar Gaston Zarate Guerra

EMPRESA COMERCIAL:
YOGUEN FRUZ SRL
TECER ANILLO AV. PIRAI

LIBRO DIARIO
Desde 01 DE MARZO hasta 26 DE MARZO DEL 2024
(Expresado en bolivianos)

FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER

01/03/24 1.1.1.04 CAJA 650.000

3.1.01 Socio A 110.000

3.1.02 Socio B 70.000
3.1.03 Socio C 70.000
3.1.04 Socio D 100.000
3.1.05 Socio E 100.000
Socio F
3.1.06 50.000

Socio G
3.1.07 50.000

Socio H
3.1.08 100.000
Glosa: se procede al registro contable por la
cuenta apertura en el Banco Ganadero por
el aporte de capital de los socios divididos
en partes.

02/03/24 BACO 650.000

CAJA 650.000
GLOSA: nuestra contabilización por la
apertura de una cuenta en el BANCO
GANADERO S.A.
YOGEN FRUZ SRL
03/03/24 1.1.4.00 Compras 87.000

1.1.1.3.06 Credito fiscal I.V.A 13.000

1.1.1.04 Banco 50.000

2.1.1.08 Documento x pagar 50.000
Glosa: se procede al registro contable por la
compra de mercadería por el monto de
100.000 donde se paga el 50% y se firma
un pagare a ser cancelado en fecha
12/04/24.

04/03/24 1.2.1.04 Muebles y Enseres 34.800

1.1.1.1.06 Crédito fiscal I.V.A 5.200

1.1.1.04 Banco 25.000

2.1.1.07 Cuenta por pagar 15.000

Glosa: se procede al registro por la compra

de muebles y enseres por el monto de
40.000 Bs donde se cancela con cheque
25.000 y queda un saldo de 15.000 Bs.

05/03/24 4.1.1.00 Ventas 8.700

2.1.1.03 Debito fiscal I.V.A 1.300

I.T x pagar
2.1.1.04 300
1.1.1.01 Banco 6.000

1.1.1.03 Documento x cobrar 4.000

5.2.1.01 I.T 300

Glosa: se procede al registro por la venta

de helados al por mayor donde nos
cancelan 6.000 al contado y por el saldo
nos firman un documento por cobrar.

06/03/24 1.2.1.08 Equipos de Computacion 17.400

1.1.1.1.06 Crédito fiscal I.V. A 2.600

1.1.1.04 Banco 11.000

YOGEN FRUZ SRL
2.1.1.08 Documento x pagar 9.000
Glosa: se procede al registro por la compra
de equipos de computación por el monto de
20.000 Bs y se firma un pagare a pagar en
fecha 15/05/24

07/03/24 4.1.1.00 Ventas 34.365

2.1.1.02 Debito fiscal I.V.A 5.135
2.1.1.04 I.T x pagar 1185
1.1.1.01 Banco 23.700

1.1.1.3 Documento x cobrar 15.800

5.2.1.01 I.T 1185

Glosa: se procede al registro por la venta

de 500 vasos de helados por el monto de
39.500 Bs y cancelan el 60% y dejan una
letra de cambio a ser cobrado en fecha
10/05/24

08/03/24 5.1.1.02 Compras 104.400

1.1.1.03 Credito fiscal I.V. A 15.600

2.1.1.06 Cuenta x pagar 120.000

Glosa: se procede al registro contable por la
compra de 2 máquinas mix por el monto de
120.000 Bs que se cancelara en fecha
20/09/24

09/03/24 1.1.1.04 Banco 4.000

1.1.1.03 Documento x cobrar 4.000

Glosa: se procede al registro por la
deuda contraída de 4.000 Bs

10/03/24 4.1.1.1.00 Ventas 8.700

2.1.1.03 Debito fiscal I.V.A 1.300
2.1.1.04 I.T x pagar 300
1.1.1.01 banco 10.000

5.2.1.01 I.T 300

 YOGEN FRUZ SRL
Glosa: se precede al registro por la venta
de 500 ensaladas por el monto de 10.000

11/03/24 1.1.1.04 Banco 50.000

2.1.1.08 Documento x pagar 50.000

Glosa. Se precede a la cancelación de la

deuda contraída en fecha 03/03/24

12/03/24 1.1.1.04 Banco 120.000

2.1.1.06 Cuenta x pagar 120.000

Glosa: se procede al registro por la

cancelación de la deuda contraída con a
empresa BOLIVIS S.R.L

13/03/24 1.1.1.04 Banco 15.800

1.1.1.03 Documento x cobrar 15.800

Glosa: se procede al registro por el cheque
recibido de la empresa Bompark

14/03/2024 1.1.1.01 BANCO 4.440

1.1.3.02 DOCUMENTO POR COBRAR 2.960

5.2.1.01 IMPUESTO A LAS TRANSACCION 222

4.1.1.00 VENTAS 6.438

2.1.1.03 DEBITO FISCAL I.V.A. 962

2.1.1.04 IMP. A LAS TRANSC. POR PAGAR 222

Glosa: Nuestro registro contable por la

venta de 200 vasos grades a PARQUE
DE DIVERSIONES recibiendo en efectivo
el 60% y por el saldo nos firma un
documento por cobra en fecha
20/06/2024

15/03/2024 1.2.1.04 COMPRAS 43.500

1.1.3.06 CREDITO FISCAL I.V.A. 6.500

1.1.1.04 BANCO 40.000

 YOGEN FRUZ SRL
2.1.1.07 CUENTAS POR PAGAR 10.000

Glosa: nuestra contabilización por la

compra de por 50.000 de MUEBLES INTY
cancelando en fecha 12/10/2024

16/03/2024 1.1.1.01 BANCO 8.320

1.1.3.02 DOCUMENTO POR COBRAR 12.480

5.2.1.01 IMPUESTO A LAS TRANSACCION 624

4.1.1.00 VENTAS 18.096

2.1.1.03 DEBITO FISCAL I.V.A. 2.704

2.1.1.04 IMP. A LAS TRANSC. POR PAGAR 624

Glosa: nuestro registro contable por la

venta de 800 SMOTHE a PLAYLAND
recibiendo al contado el 40% y por el
saldo se firma un documento por cobrar
en fecha 05/12/2024

18/03/2024 1.1.4.01 COMPRAS 69.600

1.1.3.06 CREDITO FISCAL I.V.A. 10.400

1.1.1.04 BANCO 52.000

2.1.1.07 CUENTAS POR PAGAR 28.000

Glosa: nuestro registro contable por la

compra de IMPRESORA de INDUSTRIAS
“EPSON” cancelando con cheque el 65%
y por el saldo a pagar en fecha
17/10/2024

19/03/2024 1.1.1.04 BANCO 12.480

1.1.3.02 DOCUMENTO POR COBRAR 12.480

Glosa: nuestra contabilización por la

cancelación del saldo por parte de
PLAYLAND

20/03/2024 1.2.1.06 VEHICULO 130.500

1.1.3.06 CREDITO FISCAL I.V.A. 19.500

 YOGEN FRUZ SRL
1.1.1.04 BANCO 52.500

2.1.2.09 DOCUMENTO POR PAGAR 97.500

Glosa: nuestra contabilización por la

compra de un VEHICULO de
IMPORTADORA NISSAN por un valor
total de 150.000 cancelando el 35% con
cheque y por el saldo se procede a
firmar un documento por pagar

21/03/2024 5.2.1.02 PUBLICIDA Y PROPAGANDA 870

1.1.3.06 CREDITO FISCAL I.V.A. 130

1.1.1.04 BANCO 1.000

Glosa: nuestra contabilización por el

Pago de publicidad de nuestra empresa
a UNITEL según detalle de facture por
1.000 BS

22/03/20924 1.1.4.01 COMPRA 65.250

1.1.3.06 CREDITO FISCAL I.V.A. 9.750

2.1.1.07 CUENTAS POR PAGAR 75.000

Glosa: nuestra contabilización por la

adquisición de 500 cajas de YOGUR
según detalle la factura adjunta por
75.000 bs al crédito a simple firma

23/03/2024 1.1.1.04 BANCO 9.000

5.2.1.01 IMPUESTO A LAS TRANSACCION 270

4.1.1.00 VENTAS 7.830

2.1.1.03 DEBITO FISCAL I.V.A. 1.170

2.1.1.04 IMP. A LAS TRANSC. POR PAGAR 270

Glosa: nuestro registro contable por la

venta al contado de ACAI BOLL por
9.000 al JARDIN DE NIÑOS TEDDY

24/03/2024 5.2.1.02 BANCO 49.000

1.1.3.06 DOCUMENTO POR COBRAR 21000

 YOGEN FRUZ SRL
1.1.1.04 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 2100

VENTAS 60.900

DEBITO FISCAL 9.100

IMP. A LAS TRANS. POR 2100

PAGAR
Glosa: nuestra contabilización por el
Pago de publicidad de nuestra empresa
a RED UNO según detalle de factura por
4.500 bs

25/03/2024 1.1.1.01 BANCO 36.100

1.1.3.02 DOCUMENTO POR COBRAR 144.400

5.2.1.01 IMPUESTO A LAS TRANSACCION 5.415

4.1.1.00 VENTAS
157.035

2.1.1.03 DEBITO FISCAL I.V.A.

23.465

2.1.1.04 IMP. A LAS TRANSC. POR

PAGAR 5.415

Glosa: nuestro registro contable por la

venta de 450 VASOS NORMALES a
EVENTOS NATHALY cancelado al
contado el 20% y por el saldo de 80% se
procede a la firma de un pagare

26/03/2024 5.2.1.02 BANCO 126.000

1.1.3.06 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 3780

1.1.1.04 VENTAS 109.620

DEBITO FISCAL 16.380

IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR 3780

Glosa: nuestra contabilización por el

pago de publicidad de nuestra empresa
a TIK TOKER “ANAHI” según detalle de
factura por 1.200 bs
YOGEN FRUZ SRL

LIBRO MAYOR

BANCO COMPRAS
650.000 50.000 87.000

6.000 25.000 104.400

23.700 11.000 43.500

4.000 50.000 69.600

10.000 120.000 65.250

15.800 40.000

4.440 52.000

8.320 52.500

12.480 1.000

9.000

49.000

36.100

126.000

954.840 401.500 369.750

553.340

EQUIPO DE COMPUTACION MUEBLES Y ENSERES

17.400 34.800

17.400 34.800
YOGEN FRUZ SRL
DEBITO FISCAL I.V.A. CREDITO FISCAL I.V.A.
1.300 13.000

5.135 5.200

1.300 2.600

962 15.600

2.704 6.500

1.170 10.400

9.100 19.500

23.465 130

16.380 9.750

61.516 82.680

CAJA VENTAS
650.000 650.000 8.700

34.365

8.700

6.438

18.096

7.830

60.900

650.000 650.000 157.035

109.620

411.684
YOGEN FRUZ SRL

DOCUMENTOS POR COBRAR CUENTAS POR PAGAR

4.000 4.000 120.000 15.000

15.800 15.800 120.000

2.960 12.480 10.000

12.480 28.000

21.000 75.000

144.400

200.640 32.280 120.000 248.000

168.360 128.000

DOCUMENTOS POR PAGAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIO.

50.000 50.000 300

9.000 1.185

97.500 300

222

624

270

2100

5.415

50.000 156.500 3.780

106.500 14.196

IMP. A LAS TRANS. X PAGAR PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

YOGEN FRUZ SRL
300 870

1.185

300

222

624

270

2100

5.415

3780 870

14.196

CAPITAL SOCIAL SOCIO A

110.000

110.000

CAPITAL SOCIAL SOCIO B CAPITAL SOCIAL SOCIO C

70.000 70.000

70.000 70.000

CAPITAL SOCIAL SOCIO D CAPITAL SOCIAL SOCIO E

100.000 100.000

100.000 100.000

CAPITAL SOCIAL SOCIO F CAPITAL SOCIAL SOCIO G

YOGEN FRUZ SRL
50.000 50.000

50.000 50.000

CAPITAL SOCIAL SOCIO H VEHICULO

100.000 130.500

100.000 130.500
YOGEN FRUZ SRL

HELADERIA YOGEN FRUZ S.R.L

BALANZA DE SUMAS Y SALDOS
(AL 26 DE MARZO DEL 2024)