MATERIA : CONTABILIDAD EMPRESARIAL I

DOCENTE : LIC. JUANITA LOZANO

ESTUDIANTES :
• Gabriela Lavaran
• Maysa Erika Hinojosa
• Yoselin Beserra Cabrera
• Yoselin Montenegro Balcazar
• Alex Antonoio Parada Valverde
•

SANTA CRUZ – BOLIVIA

DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.
. DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.

..
 DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.

.
DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.
MINUTA DE CONSTITUCION

.
DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.
 DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.
INSTRUCTIVA DE OTORGAMIENTO DE PODER REPRESENTANTE LEGAL
.
 DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.
INSTRUCTIVA DE OTORGAMIENTO DE PODER REPRESENTANTE LEGAL
.
 DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.
INSTRUCTIVA DE OTORGAMIENTO DE PODER REPRESENTANTE LEGAL
.
 DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.
INSTRUCTIVA DE OTORGAMIENTO DE PODER REPRESENTANTE LEGAL
.
 DOCUMENTOS LEGALES EMPRESA GESCO S.R.L.
INSTRUCTIVA DE OTORGAMIENTO DE PODER REPRESENTANTE LEGAL

.
 PLAN DE CUENTAS GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L. 2 PASIVO 3 PATRIMONIO NETO
NIT: 313004026
SANTA CRUZ - BOLIVIA
2,1 PASIVO CORRIENTE 3,1 CAPITAL SOCIAL
2.1.1 PASIVOS COMERCIALES 3.1.1 CAPITAL SOCIAL
2.1.1.01 PROVEEDORES POR PAGAR 3.1.1.01 CAPITAL SOCIAL
PLAN DE CUENTAS
2.1.1.01.001 CUENTA POR PAGAR 3.1.1.01.001 CAPITAL SOCIO ALEX A. PARADA VALVERDE
2.1.1.02 PRESTAMOS BANCARIOS POR PAGAR 3.1.1.01.002 CAPITAL SOCIO MAYDA ERIKA HINOJOSA
CODIGO NOMBRE DE CUENTAS
1 ACTIVO
2.1.1.02.001 PRESTAMO BANCO FASSIL POR PAGAR 3.1.1.01.003 CAPITAL SOCIO YOSELIN BECERRA CABRERA
1,1 ACTIVO CORRIENTE 2.1.2 PASIVOS CON INSTITUCIONES 3.1.1.01.004 CAPITAL SOCIO YOSELIN MONTENEGRO BALCAZAR
1.1.1 ACTIVO DISPONIBLE
2.1.2.01 APORTES POR PAGAR 3.1.1.01.005 CAPITAL SOCIO GABRIELA LAVERAN MASAIS
1.1.1.01 CAJA
1.1.1.01.001 CAJA GENERAL M/NAC 2.1.2.01.001 FONDO DE PENSIONES POR PAGAR 3,2 AJUSTES AL CAPITAL
1.1.1.01.002 CAJA CHICA M/N. 2.1.2.01.002 CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR
1.1.1.01.003 CAJA GENERAL M/E 3.2.1 AJUSTES AL CAPITAL
1.1.1.02 BANCOS MONEDA NACIONAL 2.1.3 PASIVOS CON EL PERSONAL 3.2.1.01 AJUSTES AL CAPITAL
1.1.1.02.001 BANCO FASSIL M/NAC 2.1.3.01 AGUINALDOS POR PAGAR 3.2.1.01.001 AJUSTES AL CAPITAL GESTION
1.1.1.03 BANCOS MONEDA EXTRANJERA
2.1.3.01.001 AGUINALDOS POR PAGAR PERSONAL
1.1.1.03.002 BANCO FASSIL M/EXT. 3,3 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
2.1.4 SERVICIOS POR PAGAR
1.1.2 ACTIVO EXIGIBLE 3.3.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
2.1.4.01 SERVICIOS BASICOS P/PAGAR
1.1.2.01 CUENTAS COMERCIALES 3.3.1.01 UTILIDAD NO DISTRIBUIDAS
1.1.2.01.001 CUENTAS P/COBRAR 2.1.4.01.001 C.R.E. POR PAGAR
1.1.2.01.002 DOCUMENTOS P/ COBRAR 3.3.1.01.001 UTILIDAD NO DISTRIB.x GESTION…
2.1.4.01.002 SAGUAPAC POR PAGAR
1.1.2.02 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 3.3.2 RESULTADOS DE LA GESTION
1.1.2.02.002 ANTICIPOS PROVEEDORES 2.1.4.01.003 COTAS POR PAGAR
1.1.2.02.003 CREDITO FISCAL ( IVA)
3.3.2.01 UTILIDADES DE LA GESTION
2.1.5 IMPUESTOS POR PAGAR
3.3.2.01.001 UTILIDAD DE LA GESTION
1.1.3 ACTIVO REALIZABLE 2.1.5.01 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
3.3.2.02 PERDIDAS DE LA GESTION
1.1.3.01 INVENTARIOS DE MERCADERÍA 2.1.5.01.001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
1.1.3.01.001 INVENTARIO DE MERCADERIAS
2.1.5.02 DEBITO FISCAL (IVA) 3.3.2.02.001 PERDIDAS DE LA GESTION
1.1.3.01.002 MERCADERIA EN TRANSITO
2.1.5.02.001 IMPUESTOS IVA POR PAGAR
1,2 ACTIVO NO CORRIENTE 4 INGRESOS
1.2.1 ACTIVO FIJO
1.2.1.01 VEHICULOS 2.2 PASIVO NO CORRIENTE 4,1 INGRESOS POR VENTAS
1.2.1.01.001 VEHICULOS 2.2.1 PASIVOS A LARGO PLAZO 4.1.1 INGRESOS POR VENTAS
1.2.1.01.002 (-) DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO
1.2.1.02 MUEBLES Y ENSERES 2.2.1.01 PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO 4.1.1.01 INGRESOS POR VENTAS
1.2.1.02.001 MUEBLES Y ENSERES 2.2.1.01.001 PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO 4.1.1.01.001 VENTA DE MERCADERIA
1.2.1.02.002 DEPRECIACION ACUMUL.MUEBLES Y ENSERES
1.2.1.03 EQUIPO DE COMPUTACION 2.2.2 PREVISIONES
1.2.1.03.001 EQUIPO DE COMPUTACION 2.2.2.01 PREVISION PARA BENEFICIOS SOCIALES 5 COSTOS DE VENTAS
1.2.1.03.002 (-) DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPUTACION 5,1 COSTOS DE VENTAS
1.2.2 ACTIVO DIFERIDO
2.2.2.01.001 PREVISION PARA BENEFICIOS SOCIALES
1.2.2.01.001 LICENCIA DE SOFWARE PARA VENTA 5.1.1 COSTO DE MERCADERIA VENDIDA
1.2.2.01.002 ALQUILER PAGADO POR ADELANTADO 5.1.1.01 COSTO DE MERCADERIA VENDIDA
5.1.01.01.001 COSTO DE VENTA
 BALANCE DE APERTURA GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SANTA CRUZ - BOLIVIA
BALANCE DE APERTURA
Al 01 de Junio de 2021
(Expresado en Bolivianos)

ACTIVO 450.000,00
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 108.450,00
Caja Genera mn 17.850,00
Banco Fassil mn 90.600,00
EXIGIBLE 30.000,00
Anticipo proveedores 30.000,00
REALIZABLE 205.050,00
Inventario de mercaderia 205.050,00
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO 106.500,00
Vehiculo 65.000,00
Muebles y Enseres 25.500,00
Equipo de Computacion 16.000,00
PASIVO + PATRIMONIO 450.000,00
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 450.000,00
Alex A. Parada Valverde 90.000,00
Mayda Erika Hinijosa 90.000,00
Yoselin Becerra Cabrera 90.000,00
Yoselin Montenegro Balcazar 90.000,00
Gabriela Laveran Masais 90.000,00

Contador Gerente General

 TRANSACCIONES COMERCIALES GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SANTA CRUZ - BOLIVIA

TRANSACCIONES DE COMPRA Y VENTA REALIZA POR LA EMPRESA GESCO S.R.L.

ITEM FECHA DETALE

1 1/6/2021 SE COMPRA LA LICENCIA DE UN SOFWARE DE VENTAS POR UN AÑO SE CANCELA CON UNA TRANSFERENCIA BANCARIA POR Bs. 6.960
2 2/6/2021 VENTA SEG. FACTURA # 01 POR Bs. 38.000. LA CUAL FUE PAGADA AL CONTADO EN EFECTIVO.
3 2/6/2021 SE COMPRA MATERIAL DE ESCRITORIO EN LIBRERÍA EL CRISTO POR Bs. 1.200 SEG. FAC. 432 SE CANCELA EN EFECTIVO.
4 3/6/2021 VENTA SEG. FACTURA # 02 POR Bs. 90.500, NOS REALIZAN UN DEPOSITO BANCARIO POR EL 75% Y EL SALDO A CREDITO.
5 5/6/2021 VENTA SEG. FACTURA # 03 POR 76.000, NOS CANCELAN Bs. 25.000, EN EFECTIVO, EL SALDO NOS FIRMAN UNA ETRA DE CAMBIO.
6 7/6/2021 SE COMPRA MATERIAL DE LIMPEZA EN HIPERMAXI POR Bs. 850 SEG. FAC. 426 SE PAGA EN EFECTIVO
7 10/6/2021 SE COMPRA UNA VITRINA MOSTRADOR SEG. FACTURA # 156 POR Bs.3.500 SE PAGA CON CHEQUE
8 12/6/2021 VENTA SEG. FACTURA # 4 POR Bs.15.000, POR LA CUAL OS FIRMAN UNA LETRA DE CAMBIO A 15 DIAS.
9 15/6/2021 SE COMPRA MERCADERIA SEG. FAC. 358 POR Bs. 190.000, YA SE HABIA DADO UN ANTICIPO DE 30.000 Y EL SALDO A CREDITO
VENTA SEG. FACTURA # 05 POR 125.000 NOS CANCELAN Bs. 22.000 EN EFECTIVO, NOS HACEN UNA TRANSFERENCI BANCARIA POR Bs.
18/6/2021
10 43.000 Y POR EL SALDO NOS FIRMAN UNA LETRA DE CAMBIO A 30 DIAS
11 22/6/2021 SE CANCELA A IMPRENTA FABEL POR IMPRESIÓN DE BOLANTES PUBLICITARIOS SEG. FAC. 231 POR Bs. 4.500, SE PAGA CON CHEQUE
12 25/6/2021 SE CANCELA EL CREDITO POR COMPRA DE MERCADERIA DE FECHA 15/06/2021 SEG. FAC. 358 SE PAGA CON CHEQUE
13 27/6/2021 NOS CANCELAN LA LETRA DE CAMBIO DE LA FACTURA # 04 LO DEPOSITAN EN EL BANCO.
14 30/6/2021 SE CANCELA EL ALQUILER DEL MES DE JUNIO POR Bs. 2.500 SE PAGA EN EFECTIVO, SEG. FAC. 16
15 30/6/2021 SE REALIZA EL AJUSTE CORRESPONDIENTE POR LA COMPRA DE LA LICENCIA DE UN SOFWARE DE VENTAS AL TERMINO DE UN MES DE USO
16 30/6/2021 ALMACEN DE MERCADERIA TIENE UN SALDO DE Bs. 105.000 SEGÚN INVENTARIO FINAL.
17 30/6/2021 SE REALIZA LAS DEPRECIACIONES DE LOS ACTIVOS FIJOS
 LIBRO DIARIO GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SANTA CRUZ - BOLIVIA

LIBRO DIARIO 2/6/2021 3

1. 1.1. 01.001 C aj a General m/n 38.000,00
6. 1.1. 04.001 I mp uesto s a las Tran sa ccio nes 1. 140, 00
4. 1.1. 01.001 ven ta de merc ad eria s 33. 060, 00
FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER 2. 1.5. 02.001 I V A Deb ito Fisca l 4.940, 00
2. 1.5. 01.001 I T p or pa g ar 1.140, 00
1/6/2021 1 GLOSA :V enta s eg . F ac . 01 pa go a l co nta d o
1.1.1.01.001 Caja General m/n 17.850,00 2/6/2021 4
1.1.1.02.001 Banco Fassil mn 90.600,00 6. 1.1. 02.001
1. 1.2. 02.003
M ateria l d e Es critorio
I V A C red ito Fisca l
1. 044, 00
156, 00

1.1.2.02.002 Anticipo proveedores 30.000,00 1. 1.1. 01.001 C aj a m /n 1.200, 00

GLOSA : co mp ra d e ma teria l d e es crito rio seg. Fa c. 432 s e p ag a en

1.1.3.01.001 Inventario de mercaderia 205.050,00 ef ectivo

1.2.1.01.001 Vehiculo 65.000,00 3/6/2021 5

1. 1.1. 02.001 Ban co F a ssil m/ n 67.875,00
1.2.1.02.001 Muebles y Enseres 25.500,00 1. 1.2. 01.001 C uenta po r Co b rar 22.625,00
6. 1.1. 04.001 I mp uesto s a las Tran sa ccio nes 2. 715, 00
1.2.1.03.001 Equipo de Computacion 16.000,00 4. 1.1. 01.001 ven ta de merc ad eria s 78. 735, 00
2. 1.5. 02.001 I V A Deb ito Fisca l 11. 765, 00
3.1.1.01.001 Capital Social Alex A. Parada Valv erde 90.000,00 2. 1.5. 01.001 I T p or pa g ar 2.715, 00

3.1.1.01.002 Capital Social Mayda Erika Hinijosa 90.000,00 GLOSA : V en ta d e Merca d eria seg. Fa c. 02 n os ca n cela n e 75% en ba nc o
y el sald o a cr ed ito .
3.1.1.01.003 Capital Social Yoselin Becerra Cabrera 90.000,00 5/6/2021 6
3.1.1.01.004 Capital Social Yoselin Montenegro Balcazar 90.000,00 1. 1.1. 01.001
1. 1.2. 01.002
C aj a General m/n
Doc um en to p or C o bra r
25.000,00
51.000,00
3.1.1.01.005 Capital Social Gabriela Laveran Masais 90.000,00 6. 1.1. 04.001
4. 1.1. 01.001
I mp uesto s a las Tran sa ccio nes
ven ta de merc ad eria s
2. 280, 00
66. 120, 00
1. 1.2. 02.003 I V A Deb ito Fisca l 9.880, 00
2. 1.5. 01.001 I T p or pa g ar 2.280, 00

GLOSA: REGISTRO DE BALANCE DE APERTURA GLOSA : V en ta seg . Fa c. 03, n os ca n cela n Bs. 25. 000 y p or el sa ld o n o s
fi rma n u na letra d e ca mb io .

7/6/2021 7
1/6/2021 2 6. 1.1. 02.002 M ateria l d e Limp ieza 739, 50
1. 1.2. 02.003 I V A C red ito Fisca l 110, 50
1.2.2.01.001 Licencia de Sofware de Venta pagada por adelantada 6.055,20 1. 1.1. 01.001 C aj a General m/n 850, 00

1.1.2.02.003 IVA Credito Fiscal 904,80 GLOSA : Se c om pra ma teria l de limp ieza en Hiperma xi seg . Fac . 426 s e
p ag a en ef ectivo .
1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 6.960,00
10/ 6/ 2021 8
1. 2.1. 02.001 M ueble y Enseres 3. 045, 00
1. 1.2. 02.003 I V A C red ito Fisca l 455, 00
GLOSA: Compra de icencia de sofware de venta por un año se cancela 1. 1.1. 02.001 Ban co m /n 3.500, 00

con transferencia bancaria GLOSA : C omp ra

Fa c. 156
de u n a vitrina pa ra m os trad o r s e pa ga co n ch eq u e seg .

12/ 6/ 2021 9
1. 1.2. 01.002 Doc um en to s p o r c ob ra r 15.000,00
6. 1.1. 04.001 I mp uesto s a las Tran sa ccio nes 450, 00
4. 1.1. 01.001 V en ta d e M erca d eria 13. 050, 00
2/6/2021 3 1. 1.2. 02.003 I V A Deb ito Fisca l 1.950, 00
2. 1.5. 01.001 I T p or pa g ar 450, 00
1.1.1.01.001 Caja General m/n 38.000,00
GLOSA : V en ta d e merca deria seg . Fa c. 04, no s fir ma n u na letr a d e
6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 1.140,00 ca mb io a 15 d ia s

4.1.1.01.001 venta de mercaderias 33.060,00 15/ 6/ 2021 10

1. 1.3. 01.001 I nv en ta rio de M er cad eria 165. 300, 00
2.1.5.02.001 IVA Debito Fiscal 4.940,00 1. 1.2. 02.003 I V A C red ito Fisca l 24.700,00
1. 1.2. 02.002 A nticip o P rov eedo res 30. 000, 00
2.1.5.01.001 IT por pagar 1.140,00 2. 1.1. 01.001 C uenta po r pa g ar 160. 000, 00

GLOSA : C omp ra de m erc ad eria seg . Fa c. 358, s e h ab id a d a do un

a nticipo po r Bs. 30. 000 y el sad o a cred it o.

GLOSA:Venta seg. Fac. 01 pago al contado 18/ 6/ 2021 11

1. 1.1. 01.001 C aj a General m/n 22.000,00
1. 1.1. 02.001 Ban co F a ssil m/ n 43.000,00
1. 1.2. 01.002 Doc um en to s p o r c ob ra r 60.000,00
2/6/2021 4 6. 1.1. 04.001 I mp uesto s a las Tran sa ccio nes 3. 750, 00
4. 1.1. 01.001 V en ta d e M erca d eria 108. 750, 00
6.1.1.02.001 Material de Escritorio 1.044,00 1. 1.2. 02.003 I V A Deb ito Fisca l 16. 250, 00
2. 1.5. 01.001 I T p or pa g ar 3.750, 00
1.1.2.02.003 IVA Credito Fiscal 156,00
GLOSA : V en ta d e merca deria seg . Fa c. 05 no s ca n cela n Bs . 22. 000 en
1.1.1.01.001 Caja m/n 1.200,00 ef ectivo , Bs. 43. 000 realiza n tra ns f eren cia b a nca ria , y p or el s ald o n os
fi rma n u na letra d e ca mb io .

22/ 6/ 2021 12
GLOSA: compra de material de escritorio seg. Fac. 432 se paga en 6. 1.1. 03.011
1. 1.2. 02.003
P ub licid ad
I V A C red ito Fisca l
3. 915, 00
585, 00
efectiv o 1. 1.1. 02.001 Ban co F a ssil m/ n 4.500, 00

GLOSA : P ag o p or imp res ió n d e bo lan tes p u blic ita rios a I mp ren ta F a bel
Seg . Fa c. 231 se p ag a co n c hequ e.
3/6/2021 5 25/ 6/ 2021 13
1. 1.2. 01.001 C uenta po r pa g ar 160. 000, 00
1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 67.875,00 1. 1.1. 02.001 Ban co F a ssil m/ n 160. 000, 00

1.1.2.01.001 Cuenta por Cobrar 22.625,00 GLOSA : Se c an cela el cred ito p o r c om pra d e merc ad er ia s eg . F ac . 358 se
p ag a co n c hequ e.
6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 2.715,00
4.1.1.01.001 venta de mercaderias 78.735,00 27/ 6/ 2021 14
1. 1.1. 02.001 Ban co F a ssil m/ n 15.000,00
2.1.5.02.001 IVA Debito Fiscal 11.765,00 1. 1.2. 01.002 Doc um en to s p o r c ob ra r 15. 000, 00

2.1.5.01.001 IT por pagar 2.715,00 GLOSA : No s c an cela n la letra d e c am bio p or la ven ta de f ech a
12/06/2021 seg . F a c. 04

30/ 6/ 2021 15
GLOSA: Venta de Mercaderia seg. Fac. 02 nos cancelan e 75% en banco 6. 1.1. 03.007
1. 1.2. 02.003
A lq u ier p a ga d o
I V A C red ito Fisca l
2. 175, 00
325, 00
y el saldo a credito. 1. 1.1. 01.001 C aj a m /n 2.500, 00

GLOSA : P ag o d e a lq uiler po r el m es d e j un io seg. Fa c. 16 se p a ga en

ef ectivo .
1.189. 345, 00 1. 189. 345, 00
5/6/2021 6 30/ 6/ 2021 16
6. 1.1. 03.013 Licencia d e So f wa re d e V en ta p ag a da 580, 00
1.1.1.01.001 Caja General m/n 25.000,00 1. 2.2. 01.001 Licencia d e So f wa re d e V en ta p ag a da po r ad ela nta d a 580, 00

1.1.2.01.002 Documento por Cobrar 51.000,00 GLOSA : Dev en ga d o de un mes d e u so d e licenc ia de s of w are d e v en tas

6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 2.280,00 30/ 6/ 2021 17

5. 1.01. 01. 001 C os to de ven ta 265. 350, 00
4.1.1.01.001 venta de mercaderias 66.120,00 1. 1.3. 01.001 inv en tario d e m erca deria 265. 350, 00

1.1.2.02.003 IVA Debito Fiscal 9.880,00 GLOSA : C on tab iliza cion del co sto de m erca d eria v en did a

2.1.5.01.001 IT por pagar 2.280,00 30/ 6/ 2021

6. 1.1. 07.001 Dep rec ia cion de A c tivo s F ij o s
18
1. 654, 54
1. 2.1. 01.002 Dep rec ia cion Ac um u la da d e V ehicu lo 1.083, 33
1. 2.1. 03.002 Dep rec ia cion Ac um u la da d e Eq uip o de C o mp u tac io n 333, 33
GLOSA: Venta seg. Fac. 03, nos cancelan Bs. 25.000 y por el saldo nos 1. 2.1. 02.002 Dep rec ia cion Ac um u la da d e M u eb les y En seres 237, 88

firman una letra de cambio. GLOSA : Dep recia cion d e a ctivo s fi jo s

 LIBRO DIARIO GESCO S.R.L.
2/6/2021 4 2/6/2021 4 2/6/2021 4
6.1.1.02.001 M aterial de Escritorio 1.044,00 6.1.1.02.001 Material de Escritorio 1.044,00 6.1.1.02.001 Material de Escritorio 1.044,00
1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 156,00 1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 156, 00 1.1.2.02.003 IVA Credito Fiscal 156,00
1.1.1.01.001 Caja m/n 1.200,00 1.1.1.01.001 Caja m/n 1.200,00 1.1.1.01.001 Caja m/n 1.200,00

GLOSA : compra de material de escritorio seg. Fac. 432 se paga en GLOSA: compra de material de escritorio seg. Fac. 432 se paga en GLOSA : compra de material de escritorio seg. Fac. 432 se paga en
ef ectivo efectivo efectivo

3/6/2021 5 3/6/2021 5 3/6/2021 5

1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 67.875,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 67.875,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 67.875,00
1.1.2.01.001 Cuenta por Cobrar 22.625,00 1.1.2.01.001 Cuen ta por Cobrar 22.625,00 1.1.2.01.001 Cuenta por Cobrar 22.625,00
6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 2.715,00 6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 2.715,00 6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 2.715,00
4.1.1.01.001 venta de mercaderias 78.735,00 4.1.1.01.001 venta de mercaderias 78.735,00 4.1.1.01.001 v enta de mercaderias 78.735,00
2.1.5.02.001 IV A Debito Fiscal 11.765,00 2.1.5.02.001 IV A Debito Fiscal 11.765,00 2.1.5.02.001 IVA Debito Fiscal 11.765,00
2.1.5.01.001 IT por pagar 2.715,00 2.1.5.01.001 IT por pagar 2.715,00 2.1.5.01.001 IT por pagar 2.715,00

GLOSA : Venta de M ercaderia seg. Fac. 02 nos cancelan e 75% en banco GLOSA: Venta de Mercaderia seg. Fac. 02 nos cancelan e 75% en banco GLOSA : Venta de M ercaderia seg. Fac. 02 nos cancelan e 75% en banco
y el saldo a credito. y el saldo a credito . y el saldo a credito.

5/6/2021 6 5/6/2021 6 5/6/2021 6

1.1.1.01.001 Caja General m/n 25.000,00 1.1.1.01.001 Caja General m/n 25.000,00 1.1.1.01.001 Caja General m/n 25.000,00
1.1.2.01.002 Documento por Cobrar 51.000,00 1.1.2.01.002 Docu mento por Cobrar 51.000,00 1.1.2.01.002 Documento por Cobrar 51.000,00
6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 2.280,00 6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 2.280,00 6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 2.280,00
4.1.1.01.001 venta de mercaderias 66.120,00 4.1.1.01.001 venta de mercaderias 66.120,00 4.1.1.01.001 v enta de mercaderias 66.120,00
1.1.2.02.003 IV A Debito Fiscal 9.880,00 1.1.2.02.003 IV A Debito Fiscal 9.880,00 1.1.2.02.003 IVA Debito Fiscal 9.880,00
2.1.5.01.001 IT por pagar 2.280,00 2.1.5.01.001 IT por pagar 2.280,00 2.1.5.01.001 IT por pagar 2.280,00

GLOSA : Venta seg. Fac. 03, nos cancelan Bs. 25.000 y por el saldo nos GLOSA: Venta seg. Fac. 03, nos cancelan Bs. 25.000 y por el saldo nos GLOSA : Venta seg. Fac. 03, nos cancelan Bs. 25.000 y por el saldo nos
firman una letra de cambio. firman una letra de cambio. firman una letra de cambio.

7/6/2021 7 7/6/2021 7 7/6/2021 7

6.1.1.02.002 M aterial de Limpieza 739,50 6.1.1.02.002 Material de Limpieza 739, 50 6.1.1.02.002 Material de Limpieza 739,50
1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 110,50 1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 110, 50 1.1.2.02.003 IVA Credito Fiscal 110,50
1.1.1.01.001 Caja General m/n 850,00 1.1.1.01.001 Caja General m/n 850,00 1.1.1.01.001 Caja General m/n 850,00

GLOSA : Se compra m aterial de limpieza en Hipermaxi seg. Fac. 426 se GLOSA: S e compra material de limpieza en Hipermaxi seg. Fac. 426 se GLOSA : Se compra material de limpieza en Hipermaxi seg. Fac. 426 se
paga en ef ectivo. paga en efectivo. paga en efectivo.

10/6/ 2021 8 10/6/2021 8 10/6/2021 8

1.2.1.02.001 M ueble y Enseres 3.045,00 1.2.1.02.001 Mueble y Enseres 3.045,00 1.2.1.02.001 Mueble y Enseres 3.045,00
1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 455,00 1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 455, 00 1.1.2.02.003 IVA Credito Fiscal 455,00
1.1.1.02.001 Banco m/n 3.500,00 1.1.1.02.001 Banco m/n 3.500,00 1.1.1.02.001 Banco m/n 3.500,00

GLOSA : Compra de una vitrina para mostrador se paga con cheque seg. GLOSA: Compra de una vitrina para mostrador se paga con cheque seg. GLOSA : Compra de una vitrina para mostrador se paga con cheque seg.
Fac. 156 Fac. 156 Fac. 156

12/6/ 2021 9 12/6/2021 9 12/6/2021 9

1.1.2.01.002 Documentos por cobrar 15.000,00 1.1.2.01.002 Docu mentos por cobrar 15.000,00 1.1.2.01.002 Documentos por cobrar 15.000,00
6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 450,00 6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 450, 00 6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 450,00
4.1.1.01.001 Venta de Mercaderia 13.050,00 4.1.1.01.001 Venta de Mercaderia 13.050,00 4.1.1.01.001 V enta de Mercaderia 13.050,00
1.1.2.02.003 IV A Debito Fiscal 1.950,00 1.1.2.02.003 IV A Debito Fiscal 1.950,00 1.1.2.02.003 IVA Debito Fiscal 1.950,00
2.1.5.01.001 IT por pagar 450,00 2.1.5.01.001 IT por pagar 450,00 2.1.5.01.001 IT por pagar 450,00

GLOSA : Venta de mercaderia seg. Fac. 04, nos firman una letra de GLOSA: Venta de mercaderia seg. Fac. 04, nos firman una letra de GLOSA : Venta de mercaderia seg. Fac. 04, nos firman una letra de
cambio a 15 dias cambio a 15 dias cambio a 15 dias

15/6/ 2021 10 15/6/2021 10 15/6/2021 10

1.1.3.01.001 Inventario de Mercaderia 165.300,00 1.1.3.01.001 Inv entario de Mercaderia 165.300, 00 1.1.3.01.001 Inventario de Mercaderia 165.300,00
1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 24.700,00 1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 24.700,00 1.1.2.02.003 IVA Credito Fiscal 24.700,00
1.1.2.02.002 Anticipo Proveedores 30.000,00 1.1.2.02.002 Anticipo Prov eedores 30.000,00 1.1.2.02.002 A nticipo Proveedores 30.000,00
2.1.1.01.001 Cuenta por pagar 160.000,00 2.1.1.01.001 Cuen ta por pagar 160.000,00 2.1.1.01.001 Cuenta por pagar 160.000,00

GLOSA : Compra de mercaderia seg. Fac. 358, se habida dado un GLOSA: Compra de mercaderia seg. Fac. 358, se habida dado un GLOSA : Compra de mercaderia seg. Fac. 358, se habida dado un
anticipo por Bs. 30.000 y el sado a credito. anticipo por Bs. 30.000 y el sado a credito. anticipo por Bs. 30.000 y el sado a credito.

18/6/ 2021 11 18/6/2021 11 18/6/2021 11

1.1.1.01.001 Caja General m/n 22.000,00 1.1.1.01.001 Caja General m/n 22.000,00 1.1.1.01.001 Caja General m/n 22.000,00
1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 43.000,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 43.000,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 43.000,00
1.1.2.01.002 Documentos por cobrar 60.000,00 1.1.2.01.002 Docu mentos por cobrar 60.000,00 1.1.2.01.002 Documentos por cobrar 60.000,00
6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 3.750,00 6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 3.750,00 6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 3.750,00
4.1.1.01.001 Venta de Mercaderia 108.750,00 4.1.1.01.001 Venta de Mercaderia 108.750,00 4.1.1.01.001 V enta de Mercaderia 108.750,00
1.1.2.02.003 IV A Debito Fiscal 16.250,00 1.1.2.02.003 IV A Debito Fiscal 16.250,00 1.1.2.02.003 IVA Debito Fiscal 16.250,00
2.1.5.01.001 IT por pagar 3.750,00 2.1.5.01.001 IT por pagar 3.750,00 2.1.5.01.001 IT por pagar 3.750,00

GLOSA : Venta de mercaderia seg. Fac. 05 nos cancelan Bs. 22.000 en GLOSA: Venta de mercaderia seg. Fac. 05 nos cancelan Bs. 22.000 en GLOSA : Venta de mercaderia seg. Fac. 05 nos cancelan Bs. 22.000 en
ef ectivo, Bs. 43.000 realizan transferencia bancaria, y por el saldo nos efectivo, Bs. 43.000 realizan transf erencia bancaria, y por el saldo nos efectivo, Bs. 43.000 realizan transf erencia bancaria, y por el saldo nos
firman una letra de cambio. firman una letra de cambio. firman una letra de cambio.

22/6/ 2021 12 22/6/2021 12 22/6/2021 12

6.1.1.03.011 Publicidad 3.915,00 6.1.1.03.011 Publicidad 3.915,00 6.1.1.03.011 Publicidad 3.915,00
1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 585,00 1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 585, 00 1.1.2.02.003 IVA Credito Fiscal 585,00
1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 4.500,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 4.500,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 4.500,00

GLOSA : Pago por impresión de bolantes publicitarios aImprenta Fabel GLOSA: Pago por impresión de bolantes publicitarios aImprenta Fabel GLOSA : Pago por impresión de bolantes publicitarios aImprenta Fabel
Seg. Fac. 231 se paga con cheque. Seg. Fac. 231 se paga con cheque. S eg. Fac. 231 se paga con cheque.

25/6/ 2021 13 25/6/2021 13 25/6/2021 13

1.1.2.01.001 Cuenta por pagar 160.000,00 1.1.2.01.001 Cuen ta por pagar 160.000, 00 1.1.2.01.001 Cuenta por pagar 160.000,00
1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 160.000,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 160.000,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 160.000,00

GLOSA : Se cancela el credito por compra de mercaderia seg. Fac. 358 se GLOSA: S e cancela el credito por compra de mercaderia seg. Fac. 358 se GLOSA : Se cancela el credito por compra de mercaderia seg. Fac. 358 se
paga con cheque. paga con cheque. paga con cheque.

27/6/ 2021 14 27/6/2021 14 27/6/2021 14

1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 15.000,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 15.000,00 1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 15.000,00
1.1.2.01.002 Documentos por cobrar 15.000,00 1.1.2.01.002 Docu mentos por cobrar 15.000,00 1.1.2.01.002 Documentos por cobrar 15.000,00

GLOSA : Nos cancelan la letra de cambio por la venta de fecha GLOSA: Nos cancelan la letra de cambio por la venta de f echa GLOSA : Nos cancelan la letra de cambio por la venta de fecha
12/06/2021 seg. Fac. 04 12/06/2021 seg. Fac. 04 12/06/2021 seg. Fac. 04

30/6/ 2021 15 30/6/2021 15 30/6/2021 15

6.1.1.03.007 Alquier pagado 2.175,00 6.1.1.03.007 Alquier pagado 2.175,00 6.1.1.03.007 A lquier pagado 2.175,00
1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 325,00 1.1.2.02.003 IV A Credito Fiscal 325, 00 1.1.2.02.003 IVA Credito Fiscal 325,00
1.1.1.01.001 Caja m/n 2.500,00 1.1.1.01.001 Caja m/n 2.500,00 1.1.1.01.001 Caja m/n 2.500,00

GLOSA : Pago de alquiler por el mes de junio seg. Fac. 16 se paga en GLOSA: Pago de alquiler por el mes de junio seg. Fac. 16 se paga en GLOSA : Pago de alquiler por el mes de junio seg. Fac. 16 se paga en
ef ectivo. efectivo. efectivo.
1.189.345,00 1.189.345,00 1.189.345,00 1.189.345,00 1.189.345,00 1.189.345,00
30/6/ 2021 16 30/6/2021 16 30/6/2021 16
6.1.1.03.013 Licencia de S of ware de V enta pagada 580,00 6.1.1.03.013 Licencia de S ofware de Venta pagada 580, 00 6.1.1.03.013 Licencia de Sof ware de V enta pagada 580,00
1.2.2.01.001 Licencia de S of ware de V enta pagada por adelantada 580,00 1.2.2.01.001 Licencia de S ofware de Venta pagada por adelantada 580,00 1.2.2.01.001 Licencia de Sof ware de V enta pagada por adelantada 580,00

GLOSA : Dev engado de un mes de uso de licencia de sofware de v entas GLOSA: Devengado de un mes de uso de licencia de sofw are de ventas GLOSA : Devengado de un mes de uso de licencia de sof ware de v entas

30/6/ 2021 17 30/6/2021 17 30/6/2021 17

5.1.01.01.001 Costo de venta 265.350,00 5.1.01.01.001 Costo de venta 265.350, 00 5.1.01.01.001 Costo de venta 265.350,00
1.1.3.01.001 inv entario de mercaderia 265.350,00 1.1.3.01.001 inventario de mercaderia 265.350,00 1.1.3.01.001 inv entario de mercaderia 265.350,00

GLOSA : Contabilizacion del costo de mercaderia vendida GLOSA: Contabilizacion del costo de mercaderia vendida GLOSA : Contabilizacion del costo de mercaderia vendida

30/6/ 2021 18 30/6/2021 18 30/6/2021 18

6.1.1.07.001 Depreciacion de Activos Fijos 1.654,54 6.1.1.07.001 Depreciacion de Activos Fijos 1.654,54 6.1.1.07.001 Depreciacion de Activos Fijos 1.654,54
1.2.1.01.002 Depreciacion A cumulada de Vehiculo 1.083,33 1.2.1.01.002 Depreciacion Acumulada de Vehiculo 1.083,33 1.2.1.01.002 Depreciacion A cumulada de Vehiculo 1.083,33
1.2.1.03.002 Depreciacion A cumulada de Equipo de Computacion 333,33 1.2.1.03.002 Depreciacion Acumulada de Equipo de Computacion 333,33 1.2.1.03.002 Depreciacion A cumulada de Equipo de Computacion 333,33
1.2.1.02.002 Depreciacion A cumulada de Muebles y Enseres 237,88 1.2.1.02.002 Depreciacion Acumulada de Muebles y Enseres 237,88 1.2.1.02.002 Depreciacion A cumulada de Muebles y Enseres 237,88

GLOSA : Depreciacion de activos fijos GLOSA: Depreciacion de activ os fijos GLOSA : Depreciacion de activos fijos
 LIBRO MAYOR GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SA NTA CRUZ - BOLIVIA

LIBRO MAYOR

Caja G eneral m/n Banco Fassil m/n Anticipo proveedores Inventario de mercaderia
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
17.850,00 1.200,00 90.600,00 3.500,00 30.000,00 30.000,00 205.050,00 265.350,00
38.000,00 850,00 67.875,00 4.500,00 - 165.300,00
25.000,00 2.500,00 43.000,00 160.000,00 370.350,00 265.350,00
22.000,00 15.000,00 6.960,00
102.850,00 4.550,00 216.475,00 174.960,00

Vehiculo Muebles y Enseres Equipo de Computacion Material de Escritorio

DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
65.000,00 25.500,00 16.000,00 1.044,00
3.045,00
28.545,00

Material de Limpieza Cuenta por cobrar Documento por cobrar Impuestos a las Transacciones
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
739,50 22.625,00 51.000,00 15.000,00 1.140,00
15.000,00 2.715,00
60.000,00 2.280,00
126.000,00 15.000,00 450,00
3.750,00
10.335,00 -

IVA Credito Fiscal Licencia de Sofware de Venta pagada por adelantada Publicidad Alquiler pagado
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
156,00 6.055,20 580,00 3.915,00 2.175,00
110,50
455,00
24.700,00
585,00
904,80
325,00
27.236,30 -

Depreciacion Acumulada de Vehiculo Depreciacion Acumulada de Equipo de Computacion Depreciacion Acumulada de Muebles y Enseres Depreciacion de activos fijos
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
1.083,33 333,33 237,88 1.654,54

Venta de Mercaderia IVA Debito Fiscal IT por pagar Cuenta por pagar
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
33.060,00 4.940,00 1.140,00 160.000,00 160.000,00
78.735,00 11.765,00 2.715,00 -
66.120,00 9.880,00 2.280,00
13.050,00 1.950,00 450,00
108.750,00 16.250,00 3.750,00
299.715,00 44.785,00 10.335,00

Capital Social Alex A. Parada Valverde Capital Social Maysa Erika Hinojosa Capital Social Yoselin Becerra Cabrera Capital Social Yoselin Montenegro Balcazar
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
90.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00

Capital Social Gabriela Laveran Masais Licencia de Sofware de Venta pagada Costo de Venta
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HABER
90.000,00 580,00 265.350,00
 LIBRO MAYOR GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SANTA CRU Z - BOLIVIA

LIBRO MAYOR

Caja General m/n Banco Fassil m/n Anticipo proveedores Inventario de mercaderia
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HA BER DEBE HABER
17.850,00 1.200,00 90.600,00 3.500,00 30.000,00 30.000,00 205.050,00 265.350,00
38.000,00 850,00 67.875,00 4.500,00 - 165.300,00
25.000,00 2.500,00 43.000,00 160.000,00 370.350,00 265.350,00
22.000,00 15.000,00 6.960,00
102.850,00 4.550,00 216.475,00 174.960,00

Vehiculo Muebles y Enseres Equipo de Computacion Material de Escritorio

DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HA BER DEBE HABER
65.000,00 25.500,00 16.000,00 1.044,00
3.045,00
28.545,00

Material de Limpieza Cuenta por cobrar Documento por cobrar Impuestos a las Transacciones
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HA BER DEBE HABER
739,50 22.625,00 51.000,00 15.000,00 1.140,00
15.000,00 2.715,00
60.000,00 2.280,00
126.000,00 15.000,00 450,00
3.750,00
10.335,00 -

IVA Credito Fiscal Licencia de Sofware de Venta pagada por adelantada Publicidad Alquiler pagado
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HA BER DEBE HABER
156,00 6.055,20 580,00 3.915,00 2.175,00
110,50
455,00
24.700,00
585,00
904,80
325,00
27.236,30 -

Depreciacion Acumulada de Vehiculo Depreciacion Acumulada de Equipo de Computacion Depreciacion Acumulada de Muebles y Enseres Depreciacion de activos fijos
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HA BER DEBE HABER
1.083,33 333,33 237,88 1.654,54

Venta de Mercaderia IVA Debito Fiscal IT por pagar Cuenta por pagar
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HA BER DEBE HABER
33.060,00 4.940,00 1.140,00 160.000,00 160.000,00
78.735,00 11.765,00 2.715,00 -
66.120,00 9.880,00 2.280,00
13.050,00 1.950,00 450,00
108.750,00 16.250,00 3.750,00
299.715,00 44.785,00 10.335,00

Capital Social Alex A. Parada Valverde Capital Social Maysa Erika Hinojosa Capital Social Yoselin Becerra Cabrera Capital Social Yoselin Montenegro Balcazar
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HA BER DEBE HABER
90.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00

Capital Social Gabriela Laveran Masais Licencia de Sofware de Venta pagada Costo de Venta
DEBE HA BER DEBE HABER DEBE HA BER
90.000,00 580,00 265.350,00
 LIBRO MAYOR GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SANTA CRUZ - BOLIVI A

LIBRO MA YOR

Caja General m/ n Banco Fassil m/ n Anticipo proveedores Inventario de mercaderia

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
17.850,00 1. 200, 00 90.600,00 3.500, 00 30.000,00 30.000, 00 205.050,00 265.350,00
38.000,00 850, 00 67.875,00 4.500, 00 - 165.300,00
25.000,00 2. 500, 00 43.000,00 160.000,00 370.350,00 265.350,00
22.000,00 15.000,00 6.960, 00
102.850,00 4. 550, 00 216.475, 00 174.960,00

Vehicul o Muebl es y Enseres Equipo de C omputaci on Material de Escritori o

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
65.000,00 25.500,00 16.000,00 1.044,00
3. 045,00
28.545,00

Material de Li mpieza Cuenta por cobrar Documento por cobrar Impuestos a las Transacciones
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
739,50 22.625,00 51.000,00 15.000, 00 1.140,00
15.000,00 2.715,00
60.000,00 2.280,00
126.000,00 15.000, 00 450,00
3.750,00
10.335,00 -

IVA Credito Fiscal Licencia de Sofware de Venta pagada por adel antada Publicidad Al qui ler pagado
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
156,00 6. 055,20 580, 00 3.915,00 2.175,00
110,50
455,00
24.700,00
585,00
904,80
325,00
27.236,30 -

Depreci acion Acumulada de Vehi culo Depreciacion Acumulada de Equipo de Computacion Depreciacion Acumul ada de Muebles y Enseres Depreciacion de activos fi jos
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
1. 083, 33 333, 33 237,88 1.654,54

Venta de Mercaderia IVA Debito Fiscal IT por pagar C uenta por pagar
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
33.060,00 4.940, 00 1.140,00 160.000,00 160.000,00
78.735,00 11.765,00 2.715,00 -
66.120,00 9.880, 00 2.280,00
13.050,00 1.950, 00 450,00
108.750,00 16.250,00 3.750,00
299.715,00 44.785,00 10.335, 00

C apital Social Alex A. Parada Val verde Capital Social Maysa Erika Hinojosa Capital Social Y oselin Becerra Cabrera C apital Soci al Y oseli n Montenegro Balcazar
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HA BER
90.000,00 90.000,00 90.000, 00 90. 000,00

C apital Social Gabriela Laveran Masais Licencia de Sofware de Venta pagada Costo de Venta
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
90.000,00 580,00 265.350,00
 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
GESCO S.R.L.

GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SANTA CRUZ - BOLIVIA
CUADRO DE DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
Al 30 de Junio de 2021

TIEMPO DE IMPORTE DE IMPORTE

ACTIVOS FIJOS VAOR INICIAL % DEPRECIACION USO EN DEPRECIACION DEPRECIACION
MESES ANUAL DE GESTION
VEHICULO 65.000,00 20,00 1,00 13.000,00 1.083,33
EQUIPO DE COMPUTACION 16.000,00 25,00 1,00 4.000,00 333,33
MUEBLES Y ENSERES 28.545,00 10,00 1,00 2.854,50 237,88
1.654,54
 BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS
GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SANTA CRUZ - BOLIVIA
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
Del 01/06/2021 al 30/06/2021

SUMAS SALDOS RESUTADO BALANCE

CODIGO CUENTAS
PASIVO Y
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PERDIDAS GANANCIAS ACTIVO
PATRIMONIO
1.1.1.01.001 Caja General m/n 102.850,00 4.550,00 98.300,00 98.300,00
1.1.1.02.001 Banco Fassil m/n 216.475,00 174.960,00 41.515,00 41.515,00
1.1.2.02.002 Anticipo proveedores 30.000,00 30.000,00 - -
1.1.3.01.001 Inventario de mercaderia 370.350,00 265.350,00 105.000,00 105.000,00
1.2.1.01.001 Vehiculo 65.000,00 65.000,00 65.000,00
1.2.1.02.001 Muebles y Enseres 28.545,00 28.545,00 28.545,00
1.2.1.03.001 Equipo de Computacion 16.000,00 16.000,00 16.000,00
6.1.1.02.001 Material de Escritorio 1.044,00 1.044,00 1.044,00
6.1.1.02.002 Material de Limpieza 739,50 739,50 739,50
1.1.2.01.001 Cuenta por cobrar 22.625,00 22.625,00 22.625,00
1.1.2.01.002 Documento por cobrar 126.000,00 15.000,00 111.000,00 111.000,00
6.1.1.04.001 Impuestos a las Transacciones 10.335,00 10.335,00 10.335,00
1.1.2.02.003 IVA Credito Fiscal 27.236,30 27.236,30 27.236,30
1.2.2.01.001 Licencia de Sofware de Venta pagada por adelantada 6.055,20 580,00 5.475,20 5.475,20
1.2.1.01.002 Depreciacion Acumulada de Vehiculo 1.083,33 1.083,33 1.083,33
1.2.1.03.002 Depreciacion Acumulada de Equipo de Computacion 333,33 333,33 333,33
1.2.1.02.002 Depreciacion Acumulada de Muebles y Enseres 237,88 237,88 237,88
6.1.1.07.001 Depreciacion de activos fijos 1.654,54 1.654,54 1.654,54
6.1.1.03.011 Publicidad 3.915,00 3.915,00 3.915,00
6.1.1.03.007 Alquiler pagado 2.175,00 2.175,00 2.175,00
4.1.1.01.001 Venta de Mercaderia 299.715,00 299.715,00 299.715,00
2.1.5.02.001 IVA Debito Fiscal 44.785,00 44.785,00 44.785,00
2.1.5.01.001 IT por pagar 10.335,00 10.335,00 10.335,00
2.1.1.01.001 Cuenta por pagar 160.000,00 160.000,00 - -
3.1.1.01.001 Capital Social Alex A. Parada Valverde 90.000,00 90.000,00 90.000,00
3.1.1.01.002 Capital Social Maysa Erika Hinojosa 90.000,00 90.000,00 90.000,00
3.1.1.01.003 Capital Social Yoselin Becerra Cabrera 90.000,00 90.000,00 90.000,00
3.1.1.01.004 Capital Social Yoselin Montenegro Balcazar 90.000,00 90.000,00 90.000,00
3.1.1.01.005 Capital Social Gabriela Laveran Masais 90.000,00 90.000,00 90.000,00
6.1.1.03.013 Licencia de Sofware de Venta pagada 580,00 580,00 580,00
5.1.01.01.001 Costo de Venta 265.350,00 265.350,00 265.350,00
TOTAL 1.456.929,54 1.456.929,54 806.489,54 806.489,54 285.793,04 299.715,00 520.696,50 506.774,54
UTIIDAD DEL PERIODO 13.921,96 13.921,96
299.715,00 299.715,00 520.696,50 520.696,50
 BALANCE GENERAL GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SANTA CRUZ - BOLIVIA

BALANCE GENERAL
Al 30 de Junio de 2021
(Expresado en Bolivianos)

ACTIVO 519.041,96
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 139.815,00
Caja General m/n 98.300,00
Banco Fassil m/n 41.515,00
EXIGIBLE 160.861,30
Cuentas por cobrar 22.625,00
Documentos por cobrar 111.000,00
IVA Credito Fiscal 27.236,30
REALIZABLE 105.000,00
Inventario de mercaderia 105.000,00
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO 107.890,46
Vehiculo 65.000,00
Depreciacion Acumulada Vehiculo (1.083,33)
Muebles y Enseres 28.545,00
Depreciacion Acumulada Muebles y Enseres (333,33)
Equipo de Computacion 16.000,00
Depreciacion Acumulada Equipo de Computacion (237,88)
ACTIVO DIFERIDO 5.475,20
Licencia de Sofware de Venta 5.475,20
PASIVO + PATRIMONIO 519.041,96
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
DEUDAS FISCALES 55.120,00
IT por pagar 10.335,00
IVA Debito Fiscal por pagar 44.785,00
PATRIMONIO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 463.921,96
Capital social 450.000,00
Resultado de Gestion 13.921,96

Contador Gerente General

 ESTADO DE RESULTADO GESCO S.R.L.
GESCO S.R.L.
NIT: 313004026
SANTA CRUZ - BOLIVIA
ESTADO DE RESULTADO
Al 30 de Junio de 2021
(Expresado en Bolivianos)
INGRESOS
INGRESOS 299.715,00
INGRESOS ORDINARIOS 299.715,00
Ventas 299.715,00
COSTOS
COSTOS 265.350,00
COSTO DE VENTA 265.350,00
Costo de venta 265.350,00
GASTOS
GASTOS 20.443,04
GASTOS GENERALES 5.613,04
Material de escritorio 1.044,00
Material de limpieza 739,50
Alquiler pagado 2.175,00
Depreciacion de Activos Fijos 1.654,54
GASTOS COMERCIALES 4.495,00
Publicidad 3.915,00
Licencia de Sofware para venta pagado 580,00
GASTOS TRIBUTARIOS 10.335,00
IT Gasto 10.335,00

UTILDAD NETA 13.921,96

25% IUE 3.480,49
5% RESERVA LEGAL 696,10
UTILIDAD LIQUIDADA 9.745,37

Contador Gerente General

¡¡¡GRACIAS..!!!