Identification

Dénomination : SARL FLIPO LUDIQUE DIFFUSION

SIREN : 332823640
TVA
Période déclarée : 01/05/2024 au 31/05/2024
Date limite de dépôt : 21/06/2024
Date de dépôt : 19/06/2024
Date de création du document : 11/10/2024

Déclaration

. . . . . . . . . . 3310-CA3
Formulaire . . . . . . . . .(applicable
. . . . . . . . . à. .compter
. . . . . . .du
. . 01/01/2024)
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .p.2
.

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 DIRECTION GÉNÉRALE DES FINANCES PUBLIQUES N° 3310-CA3
(Applicable à compter
du 01/01/2024)

Cocher la case ci-contre si vous agissez en qualité de représentant d’un assujetti unique mentionné à l’article 256 C du CGI. ATTENTION : vous
êtes tenus de déclarer les opérations réalisées par l’ensemble des membres de l’assujetti unique et de payer, le cas échéant, la TVA nette due
correspondante. Cette déclaration doit impérativement être accompagnée d’une annexe n° 3310-M-AU par membre, détaillant les opérations
réalisées par chaque membre concerné.
ATTENTION : Ce cadre est réservé aux entreprises relevant de la DGE qui ont opté pour le régime de consolidation du recouvrement de la TVA
au niveau du groupe (art 1693 ter du CGI), celles-ci doivent cocher impérativement la case ci-contre (y compris la société tête de groupe en tant
que membre).
Si vous n'avez à remplir aucune case de ce formulaire (déclaration « néant »), veuillez cocher la case à droite

A - MONTANT DES OPÉRATIONS RÉALISÉES

Opérations taxées (HT)
A1 Ventes, prestations de services 41 737
A2 Autres opérations imposables

A3 Achats de prestations de services réalisés auprès d’un assujetti non établi en France (art 283-2 du code général des
impôts)
A4 Importations (autres que les produits pétroliers)

A5 Sorties de régime fiscal suspensif (autres que les produits pétroliers) et sorties de régime particulier douanier uniquement
lorsque des livraisons ont eu lieu en cours de régime
B1 Mises à la consommation de produits pétroliers
B2 Acquisitions intracommunautaires 955
B3 Achats d'électricité, de gaz naturel, de chaleur ou de froid imposables en France

B4 Achats de biens ou prestations de services réalisés auprès d'un assujetti non établi en France (art 283-1 du code général
des impôts)
B5 Régularisations
Opérations non taxées
E1 Exportations hors UE
E2 Autres opérations non imposables
E3 Ventes à distance taxables dans un autre Etat membre au profit des personnes non assujetties - Ventes B to C
E4 Importations (autres que les produits pétroliers)
E5 Sorties de régime fiscal suspensif (autres que les produits pétroliers)
E6 Importations placées sous régime fiscal suspensif (autres que les produits pétroliers)
F1 Acquisitions intracommunautaires
F2 Livraisons intracommunautaires à destination d’une personne assujettie - Ventes B to B
F3 Livraisons d'électricité, de gaz naturel, de chaleur ou de froid non imposables en France
F4 Mises à la consommation de produits pétroliers
F5 Importations de produits pétroliers placées sous régime fiscal suspensif
F6 Achats en franchise
Ventes de biens ou prestations de services réalisées par un assujetti non établi en France (art 283-1 du code général des
F7 impôts)
F8 Régularisations
F9 Opérations internes réalisées entre membres d’un assujetti unique

B - DÉCOMPTE DE LA TVA À PAYER

TVA brute
Base hors taxe Taxe due
Opérations réalisées en France Métropolitaine
08 Taux normal 20 % 42 692 8 538
09 Taux réduit 5,5 %
9B Taux réduit 10 %

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Opérations réalisées dans les DOM
10 Taux normal 8,5 %
11 Taux réduit 2,1 %
Opérations imposables à un taux particulier
T1 Opérations réalisées dans les DOM et imposables au taux de 1,75 %
T2 Opérations réalisées dans les DOM et imposables au taux de 1,05 %
TC Opérations réalisées en Corse et imposables au taux de 13 %
T3 Opérations réalisées en Corse et imposables au taux de 10 %
T4 Opérations réalisées en Corse et imposables au taux de 2,10 %
T5 Opérations réalisées en Corse et imposables au taux de 0,90%
T6 Opérations réalisées en France continentale au taux de 2,10 %
T7 Retenue de TVA sur droits d'auteur
13 Anciens taux
Produits pétroliers
P1 Taux normal 20 %
P2 Taux réduit 13 %
Importations
I1 Taux normal 20 %
I2 Taux réduit 10 %
I3 Taux réduit 8,5 %
I4 Taux réduit 5,5 %
I5 Taux réduit 2,1 %
I6 Taux réduit 1,05 %
15 TVA antérieurement déduite à reverser
dont TVA sur les produits pétroliers
dont TVA sur les produits importés hors produits pétroliers
5B Sommes à ajouter, y compris acompte congés
16 Total de la TVA brute due (lignes 08 à 5B) 8 538
17 Dont TVA sur acquisitions intracommunautaires 191
18 Dont TVA sur opérations à destination de Monaco
TVA déductible
19 Biens constituant des immobilisations
20 Autres biens et services 4 318
21 Autre TVA à déduire
dont régularisation de TVA sur les produits pétroliers
dont régularisation de TVA sur les produits importés hors produits pétroliers
dont régularisation de TVA collectée sur autres produits ou PS (cf. notice) ou déductible
22 Report du crédit apparaissant ligne 27 de la précédente déclaration
2C Sommes à imputer, y compris acompte congés
22A Indiquer ici le coefficient de taxation unique applicable pour la période s’il est différent de 100
23 Total TVA déductible (lignes 19 à 2C) 4 318
24 Dont TVA déductible sur importations hors produits pétroliers
2E Dont TVA déductible sur les produits pétroliers

CRÉDIT
25 Crédit de TVA (ligne 23 - ligne 16)

TAXE À PAYER
TD TVA due (ligne 16 - ligne 23) 4 220

RÉGULARISATION DE L'ACCISE SUR LES ÉNERGIES

Crédit d'accise sur les énergies Versement d'accise sur

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 les énergies attendu
Reliquat de crédit à
Crédit constaté Crédit imputé sur la TVA rembourser Taxe due
(a) (b) (a – b)
Accise sur l’électricité X1 Y1 Z1
Accise sur les gaz naturels X2 Y2 Z2
Accise sur les charbons X3 Y3 Z3
TOTAL X4 Y4 Z4

DÉTERMINATION DU MONTANT À PAYER ET/OU DES CRÉDITS DE TVA ET/OU D'ACCISE SUR LES ÉNERGIES
26 Remboursement de crédit demandé sur formulaire N° 3519
AA Crédit de TVA transféré à la société tête de groupe sur la déclaration récapitulative N° 3310-CA3G
Crédit à reporter (ligne 25 - ligne 26)
27 (Cette somme est à reporter ligne 22 de la prochaine déclaration)
Y5 Remboursement de reliquat d'accise sur les énergies demandé (report de la ligne Y4) 0
Crédit d'accise sur les énergies transféré à la société tête de groupe sur la déclaration récapitulative 3310-CA3G (report de
Y6 la ligne Y4)
X5 Crédit d'accise sur les énergies imputé sur la TVA (report de la ligne X4)
28 TVA nette due (ligne TD – ligne X5) 4 220
29 Taxes assimilées calculées sur annexe N° 3310-A
Z5 Total dû d'accise sur les énergies (report de la ligne Z4)
AB Total à payer acquitté par la société tête de groupe sur la déclaration récapitulative N° 3310-CA3G (lignes 28 + 29 + Z5)
Total à payer (lignes 28 + 29 + Z5 - AB)
32 4 220
N'oubliez pas de joindre le règlement correspondant

ATTENTION ! UNE SITUATION DE TVA CRÉDITRICE (LIGNE 25 SERVIE) NE DISPENSE PAS DU PAIEMENT DES TAXES ASSIMILÉES
DÉCLARÉES LIGNE 29 ET DES TIC (ACCISE SUR LES ÉNERGIES) DÉCLARÉES LIGNE Z5.

PAIEMENT PAR IMPUTATION

Paiement par imputation
Adresser l'imprimé 3516, téléchargeable sur www.impots.gouv.fr, à votre service des impôts

MENTION EXPRESSE
Si vous portez une mention expresse sur cette déclaration, veuillez
cocher la case ci-contre et indiquer le ou les motifs ci-dessous
Acompte congés payés
Accise sur les énergies
Autres
Cadre réservé à la correspondance

POUR INFORMATION, MONTANTS DE TVA CONNUS DE LA DGFIP

TVA sur les produits pétroliers Taxe due
Taux normal 20 % Ligne P1 :
Taux réduit 13 % Ligne P2 :
TVA à l'importation Base imposable
Opérations taxées Importations (autres que les produits pétroliers) Ligne A4 :

Taux normal 20 % Ligne I1 :

Taux réduit 10 % Ligne I2 :
Taux réduit 8,5 % Ligne I3 :
Taux réduit 5,5 % Ligne I4 :
Taux réduit 2,1 % Ligne I5 :

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Taux réduit 1,05 % Ligne I6 :

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