Perancanganharta
Perancanganharta
Perancanganharta
HARTA PUSAKA
ISLAM
1
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
as-Salihin Trustee Berhad
2
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
PENGERUSI
AHLI LEMBAGA PENGARAH DAN AHLI LEMBAGA
PENASIHAT SYARIAH
3
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
AHLI LEMBAGA PENGARAH
4
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
AHLI LEMBAGA PENASIHAT SYARIAH
Prof. Madya Dr. Siti YAA Dato’ Dr. Hj. S.S Dato’ Setia Haji Prof. Dato’ Salleh Prof. Em. Dato’ Paduka
Mashitoh binti Mohd. Na’im Bin Mohd Tamyes bin bin Buang Dr. Mahmood Zuhdi
Mahamood Hj. Mokhtar Abd. Wahid bin Hj.Abdul Majid
B. Sh. (UM), M.Sh. (UM), LLB (UIAM), LLM (London), B.A. Syariah Wal Qanun, Consultant, Editor and B. Sh (N.P), M. Sh (Azhar) M. Phil
Ph.D (Birmigham) DLSP (UIAM), DAIJ (UIAM), Universiti Al-Azhar, Mesir Columnist (Kent) Ph.D (UM) Dip. Edu (A.
PHD. Sh. (UKM) Shams)
Senior Lecturer of Syariah Dato’ Sri Utama Diraja
and Laws Department, Chief Syarie Judge of Mufti Negeri Selangor Dean, International Institute of
Academy of Islamic Studies, Selangor. Islamic Thought and Civilization
University of Malaya (ISTAC)
5
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
APA ITU PERANCANGAN HARTA PUSAKA
ISLAM?
Pengurusan Harta Pusaka secara teratur dan sah
menurut Undang-undang dan Hukum Syara’ yang di
lakukan sebelum kita meninggal dunia.
6
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
MENGAPA MAHU MERANCANG PUSAKA?
7
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
APA YANG PERLU SAYA FIKIRKAN?
8
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
BUKANKAH SUDAH ADA FARAID?
Harta Pusaka – 2 Aspek
FARAID
9
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
REALITI TENTANG HARTA
SEMASA HIDUP
Keluar wang
Pemilik ada Jual harta
kuasa transaksi
Pindah milik
10
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
AKIBAT TIADA PERANCANGAN HARTA PUSAKA
New Sunday Times, 27 Januari 2007
2011: RM 4 bilion
2013:
Jumlah Harta Yang
Tidak Dituntut
11
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
AKIBAT TIADA PERANCANGAN HARTA PUSAKA
Perpecahan
Kes tuntutan Keluarga
pusaka yang
lama
12
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
PROSES PENTADBIRAN HARTA PUSAKA
Surat Kuasa Mentadbir (Tanpa Wasiat) Probet
(Berwasiat)
13
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
PROSES PENTADBIRAN HARTA PUSAKA
- TIDAK BERWASIAT -
MASALAH PERLANTIKAN PENTADBIR
Aset Beku
a) Tidak dapat persetujuan bersama.
Mencari/melantik b) Waris tidak boleh berbincang bersama
Permohonan untuk Pentadbir / tiada masa / duduk jauh.
Surat kuasa mentadbir
(Perlantikan Pentadbir)
Persetujuan c) Poligami atau tiada anak lelaki.
& sijil faraid
bertulis dari d) Tiada yang ambil inisiatif dan malas
semua waris nak masuk campur urusan
Pentadbir
dilantik e) Waris tak memerlukan harta pusaka.
MASALAH 2 PENJAMIN – UNTUK KES
Permohonan untuk MAHKAMAH TINGGI (RM 2 JUTA KE ATAS)
melantik 2 Penjamin
(Bon Pentadbiran)
a) Boleh dapat ke Penjamin yang
mempunyai harta sebanyak tu? Siapa
nak jadi Penjamin?
Surat Kuasa
Asset Dicairkan
Mentadbir diperolehi
14
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
INSTRUMEN PERANCANGAN HARTA
PUSAKA ISLAM
PENTADBIRAN PENGAGIHAN
Hartanah
Wang
Perniagaan
Takaful @ Insurans
(PRI-TI)
15
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
WASIAT - DEFINISI
Wasiat ertinya iqrar seseorang yang diperbuat pada masa hayatnya
ke atas hartanya untuk disempurnakan yang dibenarkan menurut
hukum syarak selepas dia mati.
16
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
WASIAT - KELEBIHAN PROSES PENTADBIRAN HARTA
PUSAKA (BERWASIAT)
17
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
DEKLARASI HIBAH - DEFINISI
Dari sudut bahasa, Hibah adalah hadiah yang diberikan oleh
Penghibah kepada penerima secara percuma tanpa
mengharapkan apa-apa balasan.
SYARAT-SYARAT HIBAH
1. Mesti ada pengishtiharan hibah oleh
pemberi.
2. Hibah mestilah diserahkan oleh pemberi
hibah kepada penerima hibah.
3. Penerima hibah mestilah menerima
Hibah tersebut sendiri atau melalui
wakilnya.
18
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
DEKLARASI HIBAH - KELEBIHAN
1. Aset yang dihibahkan tidak dianggap sebagai harta pusaka
penghibah dan tidak tertakluk kepada Faraid.
2. Berkuatkuasa serta merta selepas ditandatangani,
mengikut terma dan syarat di dalam Deklarasi Hibah.
3. Pemberi hibah masih lagi pemilik berdaftar (secara legal)
harta tersebut dan tiada pertukaran hakmilik kepada
penerima.
4. Mengikut syariah, penerima adalah pemilik harta dan
pemberi bertindak sebagai pemegang amanah kepada
harta tersebut.
5. Pertukaran hakmilik berlaku hanya setelah ketidak
upayaan pemberi.
6. Hak benefisiari selamat dan terjamin.
19
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
PERJANJIAN ASET PEROLEHAN BERSAMA
20
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
PERJANJIAN ASET PEROLEHAN BERSAMA - KELEBIHAN
21
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
PRI-TI
Amanah Takaful/Insurans adalah produk Amanah melalui
wang polisi Takaful/Insurans dengan melantik Syarikat
Amanah(as-Salihin Trustee Berhad) sebagai pemegang
Amanah untuk menerima polisi Takaful/Insurans melalui
penyerahan hak mutlak (Absolute Assignment). Ini
membolehkan as-Salihin mengagihkan wang polisi tersebut
bagi tujuan untuk menjaga kepentingan pemilik
polisi(semasa koma dan hilang keupayaan kekal [TPD]) dan
benefisiari.
22
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
STRUKTUR PRI-TI
Melaksanakan Surat Ikatan
As-Salihin
(Pemegang Amanah (Trust Deed)
Amanah)
Setlor
Apabila berlaku “Situasi Tertentu”: wang polisi akan
dibahagikan mengikut terma dan syarat yang dinyatakan
dalam Surat Ikatan Amanah.
23
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
KEKUATAN PRI-TI BERBANDING
PENAMAAN HIBAH TAKAFUL
Kematian:
1. Boleh meletakkan penerima gantian.
2. Boleh meletakkan pembahagian bersyarat.
3. Boleh meletakkan arahan untuk pembayaran berperingkat atau
membentuk tabung amanah untuk jangka masa panjang.
4. Mengawal cara berbelanja suami/isteri atau anak-anak.
5. Mengelakkan pergaduhan antara ahli keluarga.
6. Pengagihan wang polisi kepada anak sekiranya mereka masih di bawah
umur (18 tahun) semasa kematian pemegang polisi.
25
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
Bil Klausa Bayaran
1 17 dan ke bawah RM1,400
2 18 – 20 RM1,550
3 21 – 23 RM1,700
4 24 – 26 RM1,900
5 27 – 29 RM2,100
6 30 – 32 RM2,400
7 33 – 35 RM2,700
8 36 dan ke atas RM3,000 dan ke atas
*Fi dinyatakan belum termasuk GST.
26
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
Bil Klausa Bayaran
1 14 dan ke bawah RM1,000
2 15 - 17 RM1,200
4 18 – 20 RM1,500
5 21 – 23 RM1,800
6 24 – 26 RM2,100
7 27 – 29 RM2,400
8 30 – 32 RM2,700
9 33 – 35 RM2,300
10 36 dan ke atas RM3,300 dan ke atas
Bayaran Tambahan: RM250 Pendaftaran P.A di Mahkamah Tinggi.
*Fi dinyatakan belum termasuk GST.
27
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
Fi
Bilangan Aset
Monogami Poligami
3 ke bawah RM 1,000 RM 1,200
4–5 RM 1,200 RM 1,400
6–7 RM 1,500 RM 1,700
8–9 RM 1,800 RM 2,000
10 dan ke atas RM 2,100 ++ RM 2,300++
28
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
Bil Klaus Bayaran
1 14 ke bawah RM1,000
2 15 – 17 RM1,200
3 18– 20 RM1,500
4 21– 23 RM1,800
5 24 – 26 RM2,100
6 27 – 29 RM2,400
7 30 – 32 RM2,700
8 33 – 35 RM3,000
9 36 - 38 RM3,300
10 39 dan ke atas RM3600-RM12,300
* RM50 – Stamp Duty & disbursement *Fi dinyatakan belum termasuk GST.
29
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
FI PENTADBIRAN HARTA PUSAKA
TAHUN PERTAMA
Yuran penukaran 1% 1%
TAHUN SETERUSNYA
30
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
FI PENTADBIRAN HARTA AMANAH
A) MOVABLE ASSETS
GROSS ESTATE VALUE CHARGEABLE RATE OF FEES
The first RM1 million 0.75% p.a (with min of RM2,000)
Value in excess of RM1 million 0.5% p.a
Value in excess of RM10 million 0.25% p.a
Trust revocation / Trustee replacement 1% p.a
B) IMMOVABLE ASSETS (INCOME BEARING)
CHARGEABLE RATE OF FEES
1% or RM6,000 p.a per title/lot, whichever is lower
Annual Administration Fee
Rental income will be charged under (A)
Trust revocation / Trustee replacement 1% or RM2,000 per title/lot whichever is lower
C) IMMOVABLE ASSETS (NON INCOME BEARING)
CHARGEABLE RATE OF FEES
Annual Administration Fee RM2,000 p.a per title/lot
Trust revocation / Trustee replacement 1% or RM2,000 per title/lot whichever is lower
D) HOLDING OF COMPANY SHARES
CHARGEABLE RATE OF FEES
· RM8,000 p.a for holding shares in every three (3) companies or lesser in the same trust
· Dividend will be charged under (A)
· Immediate distribution of company shares fee is RM2,000 for every three (3) companies or lesser in the
same trust
31
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
PRI-WARISAN
Merupakan satu pakej mendiskaunkan Fi Pentadbiran Harta Pusaka dan
Pentadbiran Harta Amanah yang di lakukan oleh AST.
Manfaat Pri-WARISAN
Harga RM1,688
32
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
PRI-WARISAN - PENJIMATAN
Nilaian pusaka: RM1,000,000 Nilaian pusaka: RM8,000,000 Nilaian pusaka: RM20,000,000
Fi Pentadbiran Harta Pusaka Fi Pentadbiran Harta Pusaka Fi Pentadbiran Harta Pusaka
(tanpa Pri-Warisan) (tanpa Pri-Warisan) (tanpa Pri-Warisan)
1,000,000 x 1.8% = 18,000 1,000,000 x 1.8% = 18,000 1,000,000 x 1.8% = 18,000
7,000,000 x 1% = 70,000 9,000,000 x 1% = 90,000
Total = 88,000 10,000,000 x 0.5% = 50,000
Total = 158,000
(Fi hanya 1.44% drpd nilai pusaka (Fi hanya 0.88% drpd nilaian (Fi hanya 0.63% drpd nilaian
RM1 juta) pusaka RM8 juta) pusaka RM20 juta)
33
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
KERJAYA SEBAGAI
IEP (ISLAMIC ESTATE PLANNER)
Apa yang kami sediakan untuk IEP?
• Menggunakan logo perniagaan.
• Sokongan guaman sepenuh masa.
• Sokongan jualan & pemasaran.
• Latihan yang berterusan
• Pakej pengupahan yang menarik.
• Bahan-bahan bantuan jualan.
34
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
STRUKTUR KOMISYEN
PERKHIDMATAN FI KOMISYEN IEP
Penulisan Wasiat RM1,400 – RM 8,900 RM465 – RM3,840
Deklarasi Hibah minimum RM1000 45%
Deklarasi Harta Sepencarian Minimum RM900 45%
Pri-Warisan RM 1,688 30%
Amanah Minimum RM 1,000 33%
Pri-Emas Minimum RM 1,000 33%
Pri-ti (Amanah Takaful) Minimum RM1,000 45%
Pentadbiran Harta Pusaka 0.25% – 1.8% 23%
Pentadbiran Harta Amanah 0.25% – 0.75% 33%
35
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
CONTOH PENGIRAAN PENDAPATAN
Seorang pelanggan menulis Wasiat. Beliau juga membuat Deklarasi
Hibah. Beliau dan isteri juga membuat Perjanjian Aset Perolehan
Bersama. Nilai anggaran harta pusaka pelanggan tersebut semasa
meninggal dunia adalah sebanyak RM 1 juta.
PERKHIDMATAN FI KOMISYEN
Penulisan Wasiat RM1,400 RM 465
Perjanjian Aset Perolehan Bersama RM 900 + 250 RM 405
Deklarasi Hibah RM 1,000 + 250 RM 450
Total : RM3,800 RM 1,320
36
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
CONTOH PENGIRAAN PENDAPATAN
PENDAPATAN JANGKA PENDEK
Sebulan 5 pelanggan
Pendapatan sebulan RM 1,320 x 5 RM 6,600
Pendapatan setahun (60 pelanggan) RM 6,600 X 12 RM 79,200
PENDAPATAN JANGKA PANJANG
Setiap pelanggan dengan nilai pusaka RM 1 juta
RM 1,000,000 X 1.8% RM 18,000
Komisyen (23%) RM 18,000 X 23% RM 4,140
Pendapatan daripada 60 orang RM 4,140 X 60 RM 248,400
PENDAPATAN KESELURUHAN
RM 79,200 + 248,400 RM 327,600
*Harga yang dinyatakan belum termasuk GST
37
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
KEBAIKAN MENJADI IEP
1. Peluang pasaran – 95% Muslim tidak berwasiat. Ramai yang
tidak tahu akan kepentingannya.
2. as-Salihin adalah syarikat amanah yang fokus kepada
perkhidmatan perancangan harta pusaka untuk orang Islam.
3. Pendapatan jangka pendek dan jangka panjang melalui
komisyen.
4. Latihan berterusan untuk meningkatkan ilmu dan kemahiran.
5. Peluang membina dan mengembangkan rangkaian perniagaan,
dan memperolehi pendapatan melalui overriding.
6. Insentif percutian dalam dan luar negara.
7. Membantu ummah dan menunaikan fardhu kifayah.
38
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
BAGAIMANA MENJADI IEP?
Hadir Taklimat
(percuma)
Kursus 3 Hari
RM1800 (Individu) / RM3000 (Korporat)
Kursus + Keahlian Seumur Hidup + Wasiat
Tandatangan
Perjanjian
39
Copyright© as-Salihin Trustee Berhad
Note: This service is not intended for secure transactions such as banking, social media, email, or purchasing. Use at your own risk. We assume no liability whatsoever for broken pages.
Alternative Proxies: