Tema 05 SERVICIOS BANCARIOS

Ao de la Diversificacin Productiva y del

Fortalecimiento de la Educacin

SERVICIOS BANCARIOS
CURSO

GESTION DE CAJA Y SERVICIOS

FINANCIEROS

DOCENTE

WLADIMIR FLOREZ

ALUMNA

PRISCILA AMASIFUEN SAJAMI

Pucallpa - Per

2015

DEDICATORIA
A DIOS POR DARNOS VIDA, A MIS
PADRES Y CADA UNA DE LAS
PERSONAS QUE ME BRINDADN
SU APOYO EN MIS ESTUDIOS
PROFESIONALES

INDICE
DEDICATORIA................................................................................................................2
INDICE..............................................................................................................................3
INTRODUCCIN............................................................................................................4
SERVICIOS BANCARIOS.............................................................................................5
DEFINICION....................................................................................................................5
1) LOS SERVICIOS Y SUS CARACTERISTICAS...................................................5
2) GIROS Y TRANSFERENCIAS................................................................................6
LAS TRANSFERENCIAS..............................................................................................6
(IBAN - International Bank Account Number).............................................................7
LAS RDENES DE ABONO.........................................................................................7
EL GIRO...........................................................................................................................7
DOMICILIACIN DE PAGOS Y COBROS.................................................................8
3.1. DOMICILIACION DE PAGOS:..............................................................................8
3.2. DOMICILIACIN DE COBROS:...........................................................................9
4) CHEQUES BANCARIOS..........................................................................................9
5) EFECTOS EN GESTION DE COBRO...................................................................9
6) EL CONFIRMING:....................................................................................................10
Los proveedores tambin se benefician:..................................................................12
7) SERVICIOS DE INTERMEDIACIN EN VALORES MOBILIARIOS...............12
8) CAJEROS AUTOMATICOS Y BUZON PERMANENTE....................................13
ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD.................................................................15
SERVICIO DE INFORMES.........................................................................................15
MEDIOS EXTERIORES DE PAGO............................................................................15
12.1. TRANSFERENCIAS Y RDENES DE PAGO DE CARCTER
COMERCIAL:................................................................................................................16
12.2. REMESAS DOCUMENTARIAS........................................................................16
REMESA SIMPLE DE COMERCIO EXTERIOR:....................................................16
LA REMESA DOCUMENTARIA.................................................................................17
12.3. CRDITOS DOCUMENTARIOS:.....................................................................18
12.4. El CAMBIO DE MONEDA EXTRANJERA......................................................20
LOS SERVICIOS DE ATENCIN AL CLIENTE:......................................................21
CONCLUSIONES.........................................................................................................24
BIBLIOGRAFIA.............................................................................................................25

INTRODUCCIN
El sector bancario siempre ha jugado un papel fundamental en la economa,
desarrollo de los pases y de las personas. Como intermediarios financieros
canalizan los recursos excedentes de las personas, que le son consignados en
sus diferentes productos de ahorro y cuentas corrientes, en prstamos para
atender las diferentes necesidades de los clientes, de consumo, compra de
vivienda, carro, viajes y estudios.
Aunque es difcil imaginar que se puede prescindir de un Banco en el mbito
personal y ms cuando se trata de una empresa o negocio, la penetracin de
los servicios financieros sigue siendo muy baja en los pases en desarrollo.
Una de las razones es el bajo inters de los bancos en relacionarse con los
usuarios de bajos recursos, otra es el desinters de las personas en vincularse
a las entidades financieras debido al cobro por los servicios que se vuelve
oneroso en pocas de estrechez econmica, y por ltimo la desfavorable
imagen de los bancos ha alejado a la gente ya que no existe una buena
percepcin de asesora y de apoyo para ayudarles a satisfacer sus
necesidades monetarias. Por ello, muchos prefieren guardar su plata debajo de
colchn y acudir a prestamistas informales, a pesar de que les cobren ms por
el mismo dinero solicitado.
Se hace indispensable que los Bancos reviertan esta mala percepcin por parte
de la gente para que logren un mejor y mayor protagonismo en el destino de
las personas y del pas. Qu bueno sera poder contar con la Banca para
emprender un nuevo negocio o desarrollar la micro empresa, o sentirse
apoyado en el momento de las dificultades con alternativas viables de
refinanciacin, o recibir una verdadera asesora sobre la mejor manera de
invertir unos excedentes de dinero, o simplemente sentirse a gusto por recibir
un giro del exterior, y que lindo sera que uno se sintiera orgulloso de
pertenecer a su entidad financiera. Tal vez en el pasado as era, pero hoy en
da estamos ms lejos de lograrlo. Vamos al Banco por necesidades bsicas y
por lo general a realizar operaciones rutinarias de consignacin y retiro, pago o

reclamo; pero no vamos a solicitar asesora financiera ni a encontrar soluciones

y oportunidades de negocio.
SERVICIOS BANCARIOS
DEFINICION
Los servicios financieros son los servicios proporcionados por la industria
financiera, que abarca un amplio rango de organismos que gestionan los
fondos, incluidas las cooperativas de crdito, bancos, compaas de tarjetas de
crdito, compaas de seguros, compaas de financiacin al consumo, brokers
de bolsa, fondos de inversin y muchas otras.
1) LOS SERVICIOS Y SUS CARACTERISTICAS.
Los bancos y sus oficinas, de ser meros intermediarios financieros, han ido
transformndose, y continan hacindolo, hacia entidades de servicios
complejos, sin abandonar su papel tradicional, claro est.
Seguramente esto es as porque los clientes tambin son complejos en sus
necesidades. Al contratar una cuenta corriente, u otro producto, no pretenden
el producto simple sino la multitud de servicios que ligados a ella sirven para
satisfacer sus necesidades.
Aunque algunos de los servicios que se prestan son gratuitos, cada vez son
mas los que no lo son. Una parte sustancial de los resultados de las entidades
son comisiones por los servicios prestados asociados a las operaciones de
activo y pasivo; y otros incluso totalmente desligados de su funcin de
intermediario del dinero.
El precio de los servicios es libre; no hay topes legales sobre comisiones
mximas. No obstante, el Servicio de Reclamaciones del BE, en algunos
casos, ha entendido como mala prctica bancaria la aplicacin de comisiones
que ha considerado "abusivas".
El Banco de Espaa obliga a informar al cliente antes de prestar el servicio.
Adems las entidades deben comunicar al BE las comisiones mximas que
estn aplicando. En la Web del BE (http://www.bde.es/tipos/comisiones.htm)
estn las tarifas mximas que cada banco informa por imperativo legal
5

Los servicios financieros tienen caractersticas sobre las que es conveniente

hacer alguna reflexin:

Son heterogneos. Muy diversos y diferenciados incluso los similares.

Frecuentemente, el mismo producto no es idntico en todas las
entidades, cada una de ellas, agrega o resta matices que suelen darle
personalidad.

Como son intangibles, poco materializables, no representables en cosas,

el usuario no sabe bien lo que adquiere hasta que lo prueba.

Aunque muchos de ellos concitan una relacin directa y personal entre

un empleado y el cliente, poco a poco los usos bancarios y el estilo
Internet estn despersonalizando los servicios.

Adems como cualquier otro tipo de servicios:

No son acumulables, no se pueden almacenar para consumir mas de

ellos posteriormente.

Son derechos de uso pero no se adquiere la propiedad del bien.

Se consumen y se producen en el mismo acto.

No se pueden patentar aunque sean originales y novedosos. Los bancos

estn avocados a competir con otros que les copien la idea, eso si,
pueden ponerle marca y nombre registrado.

2) GIROS Y TRANSFERENCIAS.
LAS TRANSFERENCIAS
Son operaciones que consisten en la movilizacin de fondos de una cuenta a
otra, en el mismo banco o en otro, de la misma localidad o de otra.

Es

imprescindible que el cliente-ordenante tenga saldo suficiente en cuenta y que

el beneficiario sea tambin titular de una cuenta corriente bancaria, en ese u
otro banco.
Cuando la transferencia se produce entre titulares con cuentas en la misma
entidad se dice que es transferencia interna.
Cuando la transferencia es de una cuenta a otra del mismo titular, en la misma
entidad se dice que es un traspaso.

Se llama transferencia indirecta si tiene que intervenir un tercer banco porque

las entidades del ordenante y beneficiario no tienen mecanismos de
compensacin1 de sus cuentas.
Cuando las entidades del ordenante y el beneficiario son distintas, lo habitual
es que entre el cargo en cuenta al primero y el abono en la cuenta del receptor
transcurran un par de das, no mas.
(IBAN - International Bank Account Number)
Es el nmero de identificacin internacional para las cuentas bancarias,
normalizado por el Comit Europeo de Normalizacin Bsica y su finalidad es
la de facilitar las operaciones internacionales garantizando la exactitud de los
datos

y agilizando las transacciones. Todas las entidades financieras estn

obligadas a aceptar el IBAN en las operaciones de sus cliente Consta de un

mximo de 34 caracteres alfanumricos.
Los dos primeros son de carcter alfabtico e identifican el pas. (ES para
Espaa)
Los dos siguientes son dgitos de control y son el elemento de validacin de la
totalidad del IBAN. Los restantes son el nmero de cuenta, que en la mayora
de los casos identifica adems la entidad y la oficina. Para Espaa son los 20
dgitos CCC.
LAS RDENES DE ABONO
Son entregas de efectivo que hace un ordenante personado en la entidad del
beneficiario, por ejemplo los pagos de impuestos o recibos de suministros que
se hacen en entidades colaboradoras. De esta forma el pagador no incurre en
ningn gasto. A veces se usan para evitar el coste de la transferencia.
EL GIRO
Es una solicitud de pago nominativa que se hace a cualquier entidad bancaria.
El ordenante puede hacerlo con cargo contra su c/c, o no. No hace falta que el
ordenante del giro sea cliente del Banco, solo es imprescindible aportar los
fondos en efectivo e indicar nombre y direccin del beneficiario para
1 Acuerdos entre bancos para liquidarse los saldos de las operaciones globales que los
clientes les ordenan transferir; en tiempo y condiciones convenidas.
7

notificrselo (o no).

El pagador en destino puede ser otra sucursal u otro

banco.
Es obligado que el beneficiario se identifique ante el banco pagador. Hoy todo
el mundo tiene cuentas abiertas en los bancos y por eso los giros estn en
desuso, porque estn siendo sustituidos por transferencias que no necesitan la
identificacin.
DOMICILIACIN DE PAGOS Y COBROS.
Las domiciliaciones, en general, son acuerdos entre la entidad y el cliente por
la que sta siguiendo sus instrucciones atender cobros y los pagos a la
presentacin de recibos u otros documentos.
En cuanto a las fechas de valor, nos remitimos a la Circular 8/1990 del BE que
ya tratamos en el tema 03 (pg. 49).
3.1. DOMICILIACION DE PAGOS:
La DOMICILIACIN BANCARIA se establece con un impreso del banco o de
un tercero, una orden de domiciliacin, o bien con cualquier escrito que haga
el propio cliente. Todos los escritos mencionados tienen en comn que es una
peticin dirigida a su entidad, firmada por el titular de la c/c bancaria, donde
hace constar su propia identificacin (CCC) y la identificacin de su acreedor,
explicitando su voluntad de pago y la clase de pago.
La orden puede ser genrica, de forma que sea valida para sucesivos pagos
peridicos al mismo acreedor; o bien puntual, puede tratarse de un nico pago.
Y si se repite peridicamente, puede ser de cuanta variable o fija.
Se hace por duplicado, un ejemplar para el acreedor y otra para el banco
pagador.
La DOMICILIACIN CAMBIARIA (no confundir con domiciliacin bancaria) se
refiere a la existencia de efectos (letras, pagars, recibos, etc.) donde consta
explcitamente que el pago se efectuar en una cuenta de una entidad bancaria
identificada por su CCC. Se dice entonces que el efecto est domiciliado.
Antes de la reforma de la ley cambiaria, en 1995, se exiga la movilizacin
fsica de los efectos desde el banco tomador a la oficina de la entidad donde
estuviera el pago domiciliado y una vez pagada se expeda al librado. Hoy no
es necesaria su presentacin documental y el proceso discurre mediante

procedimientos informticos, las ordenes y documentos se trasmiten

telemticamente.
Los bancos compensan los crditos y dbitos de las operaciones a travs del
Servicio de Liquidacin del Banco de Espaa (SLBE) como sistema de grandes
pagos en euros, que es el componente espaol del sistema europeo TARGET
y es propiedad del Banco de Espaa, que lo disea, gestiona, regula y
supervisa.
Este sistema liquida una gran diversidad de operaciones, incluyendo la
liquidacin de otros sistemas de pago.
Adems hay un segundo sistema que ya comentamos, el SNCE 2. ste es de
propiedad privada, cuenta con una estructura propia y se apoya en una
Comisin Asesora integrada por sus participantes.
3.2. DOMICILIACIN DE COBROS:
Un caso especialmente relevante es la domiciliacin del cobro de nominas y
pensiones. Hoy est muy extendido y constituye una pieza fundamental del
negocio bancario porque se ha demostrado que la combinacin de
domiciliacin de recibos mas cobro de nmina es un poderoso instrumento de
fidelizacin del cliente.
La empresa pagadora de la nmina suele realizar la orden de abono mediante
la transmisin de sus ficheros por banca electrnica con lo que ahorra la tarea
administrativa de confeccin y entrega de los recibos de salarios a cada uno de
sus empleados. Los empleados que domiciliaron sus nminas tambin suelen
beneficiarse de tratamientos preferentes por sus bancos, como facilidades en
los prstamos, anticipos, seguros, etc.
4) CHEQUES BANCARIOS.
Son emitidos (librados) por una entidad bancaria, necesariamente a peticin de
un cliente, con cargo en cta. inmediato de su nominal mas una comisin. En el
cheque firman los apoderados de la entidad como libradores y la misma
entidad hace de librado, el que paga a su presentacin. Es obligatoriamente
nominativo, figura all escrito el nombre del beneficiario.
2 El antiguo Sistema de Compensacin en Cmara nica est integrado en el SNCE
desde 2004.
9

Con el cheque bancario se pretende dar seguridad en los pagos de cierta

cuanta, como transacciones inmobiliarias.
El formato est normalizado, permite su rpida y clara identificacin, se
explicita all el trmino cheque bancario.
5) EFECTOS EN GESTION DE COBRO.
Hablamos de efectos y de cualquier otro documento que sin estar bajo la
cobertura de la Ley Cambiaria son girados sustituyendo a los primeros. Hoy los
bancos gestionan al cobro, adems de letras, cheques y pagars, recibos e
incluso facturas, aunque ya hemos visto en el tema anterior que stos dos
ltimos sin fuerza cambiaria.
En gestin de cobro, el banco no anticipa sino que realiza el servicio de cobro
(y otros servicios adyacentes) de cualquier documento a cambio de una
comisin. Si resultara impagado tiene una comisin suplementaria.
Todo ese papel puede estar domiciliado o no estarlo, si hay que domiciliar o
avisar del vencimiento, se paga.

Cualquier incidencia origina pagos

adicionales, por ejemplo la renovacin del plazo, o cualquier cambio en el

documento inicial.
El papel se clasifica y agrupa en remesas mas o menos homogneas. Las
remesas pueden tratarse fsicamente, a la antigua, o bien enviarse a la entidad
en un disco soporte. Cada vez es mas habitual el envo de datos a travs de
banca electrnica.
La gestin de cobro de efectos es un servicio con IVA, sujeto al IVA y no estn
exentos.
6) EL CONFIRMING:
Es un servicio ofrecido directamente por las entidades bancarias, a veces por
divisiones especializadas, para la gestin de los pagos de empresas a
proveedores nacionales, ofrecindoles a estos la posibilidad de cobrar las
facturas con anterioridad a la fecha de vencimiento.
Da a da, este tipo de servicio va ganando implantacin entre medianas y
grandes empresas de reconocida solvencia, y permite la externalizacin de
muchas gestiones financieras y administrativas.

10

El servicio bancario consiste en ofrecer a la empresa confirmadora la gestin

de sus pagos a proveedores, y su papeleo administrativo, a travs del banco.
Incluso, si sta quiere, la financiacin del pago.

Tambin, como dije al

principio, ofrece financiacin del cobro al proveedor.

La empresa contrata los servicios del Banco, una entidad de confirming, y a
partir de este momento los hechos pueden tener esta secuencia:
1) La empresa hace pedidos y sus proveedores los recepcionan y los aceptan
enviando facturas proforma u otros medios.
2) La empresa comunica al Banco los datos relativos a las relaciones
anteriores y da orden de pago al Banco a favor de los proveedores, en fecha
concreta y a la presentacin de los justificantes de envo y factura,
naturalmente.
Generalmente no se opera de factura en factura sino que se enva una remesa
de rdenes de pago.
3) El Banco notifica al proveedor (o proveedores) que tiene orden de pago a
su favor para tal fecha, irrevocable normalmente, que su factura proforma est
confirmada y que por tanto si lo desea puede incluso anticipar su cobro,
simplemente comunicndoselo, como si se tratara de un descuento de efectos
pero mas sencillo todava.
El Banco ofrece aqu dos modalidades, con o sin recurso.
Sin recurso implica que el banco financia y aunque hubiese impagado por
insuficiencia de fondos en la cuenta de la empresa, no se revuelve contra el
proveedor y asume el riesgo.
4) El proveedor cumple en los plazos previstos y enva la mercanca a la
empresa, y al Banco toda la documentacin que lo acredita.
5) El Banco tras recibir la documentacin anterior paga con cargo a la cuenta
de la empresa, o bien se resarce si hubiera anticipado el importe. En caso de
impago de la empresa, por carecer sta de fondos, el proveedor tambin
cobrara, si se hubiera pactado la modalidad sin recurso.
El confirming permite a la empresa liberarse de muchas gestiones. Es la
entidad, y no la empresa, la que emite cheques, pagars, recibos, etc. por
cuenta de la empresa, sin perder por ello la iniciativa de pago.
La empresa con el servicio de gestin de pago a sus proveedores consigue
muchas ventajas:
11

Mejora su imagen ante nuevos proveedores que no desconfan al ver

sus pagos respaldados por un banco.

La empresa evita muchos costes bancarios de emisin de letras,

pagars y cheques

Evita la manipulacin administrativa en la oficina, las gestiones de todo

tipo, el seguimiento de distintas cuentas corrientes, la conciliacin de los
cargos de letras, pagars o cheques llamadas telefnicas de
proveedores.

Es un servicio barato, el Banco cobra poco o nada a la empresa porque

lo que mas le interesa es anticipar el pago a la multitud de proveedores
de la empresa, incrementando as su volumen de negocio y crdito.

El confirming es atractivo para empresas que renan algunas de estas

caractersticas:

Empresas que tengan muy diversificados a sus proveedores (diferentes)

Las que tengan un sistema de pagos complejo por la naturaleza de sus

actividades.

Las que deseen alargar el plazo de pago a proveedores, para mejorar

sus condiciones de compra o bien porque sus proveedores le exigen
operaciones al contado

Los proveedores tambin se benefician:

Porque con este modo de operar sustituye el giro de efectos tradicional, todo el
papeleo, sus costes y sus riesgos.
Porque pueden cobrar sus facturas al contado, previo descuento de los gastos
financieros, eliminando completamente el riesgo de impago.
Porque obtienen la concesin de una lnea de crdito sin limite y sin consumir
su propio crdito.
Porque evitan el pago de timbres, impuestos y comisiones al gestionar los
cobros a travs de recibos, transferencias u otros
Con todo, tambin se pueden citar inconvenientes en algn caso:
Los clientes del confirming concentran sus actividades en una entidad y esto
puede restarles capacidad de maniobra, les hace depender demasiado de una
sola entidad. Algunos pueden pensar que es preferible trabajar con varias
12

entidades y negociar en cada caso o en cada momento las soluciones mas

convenientes.
Este mismo argumento, el de la concentracin del riesgo, tambin es vlido
aplicndolo a la entidad bancaria que hace el confirming. Los bancos prefieren
diversificar riesgos. Desde el punto de vista de los proveedores tambin puede
haber algn caso que prefiera su propio sistema de cobro y no perder la
iniciativa, con el confirming de sus clientes van obligados.
7) SERVICIOS DE INTERMEDIACIN EN VALORES MOBILIARIOS
Las acciones hasta hace pocos aos estaban representadas por ttulos fsicos.
Los cupones de la renta fija se arrancaban fsicamente para su presentacin al
cobro. La informtica lo ha trastocado todo, hoy va siendo comn el sistema de
representacin mediante anotaciones en cuenta (obligado en valores cotizados
en Bolsa) que permite agilizar y mejorar la seguridad de las transacciones.
No obstante, el servicio de custodia de valores sigue siendo necesario, porque
las entidades bancarias no solo custodian sino que gestionan o intervienen en
todas las operaciones que comportan, cobro de dividendos, compras, ventas,
etc., actuando directamente o bien, haciendo de intermediarios entre los
clientes y los agentes destacados en los mercados de valores. Esos agentes
son, como veremos mas adelante, las Sociedades de Bolsa y las Agencias de
Valores.
Algunos bancos pueden operar directamente. Otros no pueden hacerlo por no
ser miembros de las Bolsas.
En este ltimo caso, las entidades bancarias suelen disponer de sus propios
intermediarios autorizados.
Para el cliente es una ventaja tratar con el banco, mucho mas asequible
fsicamente. El inconveniente es que paga doble; al banco la comisin por su
mediacin y a la Agencia de Valores el corretaje que le corresponde por su
labor en la Bolsa.
Las comisiones y gastos repercutibles que cobran por estos servicios estn
sujetos al control y supervisin del Banco de Espaa y de la Comisin Nacional
del Mercado de Valores.
El servicio comienza con la informacin sobre caractersticas y rentabilidad,
siguen con el asesoramiento sobre la conveniencia de invertir en tal o cual
13

valor. Tramitan las rdenes de compra y venta, gestionan el cobro de

dividendos, informan sobre ofertas, posibles ampliaciones, citas a las Juntas y
temario de estas, etc. Peridicamente mandan a sus clientes informacin de su
cartera.
Los bancos tambin patrocinan fondos de inversin desempeando el papel de
depositarios de los mismos.
Ampliaremos todos estos contenidos en el tema correspondiente, mas adelante
8) CAJEROS AUTOMATICOS Y BUZON PERMANENTE.
Los CAJEROS AUTOMTICOS en Espaa estn agrupados en tres grandes
redes y las entidades bancarias se asocian a ellas como si se tratara de
franquicias. Emiten tarjetas a sus clientes de dbito y crdito (lo veremos en la
prxima leccin) que permiten mltiples transacciones.
La principal virtud es la actuacin de cajero permanente, dispensador de
efectivo (solo billetes), tambin permite consultas a las cuentas sobre
movimientos y saldos, traspasos entre cuentas, compra de tickets, etc. Para la
entidad significa reduccin de costes y para el cliente ampliacin de servicios a
24 horas.
El BUZN PERMANENTE permite a tiendas y comercios ingresar fuera del
horario comercial su Caja diaria reduciendo el riesgo de acumulacin de
efectivo.
En algn lugar de la fachada de la entidad, se abre una trampilla con la llave de
que dispone el cliente y se introduce el dinero y un extracto-recuento del
efectivo que se deposita con la orden de abono en cuenta
9) BANCA TELEFONICA Y BANCA ELECTRNICA
LA BANCA POR TELFONO pretenda en principio realizar servicios de
informacin 24 horas y no movimientos de fondos, pero fue aumentando sus
servicios y hoy se han ampliado mucho abarcando un amplio abanico de
operaciones, incluso transferencias. Naturalmente en el diseo se ha tenido
muy en cuenta la seguridad, a tal fin, previamente, se establece un protocolo
de preguntas y claves para identificar al titular.

En la medida que se va

desarrollando la banca por Internet, la banca telefnica pierde mercado.

14

LA BANCA ELECTRNICA se desarrolla por Internet y tiene mayor potencial

de crecimiento que el telfono, augurando una nueva era. Est hoy bastante
implantada entre empresas, entre particulares menos, no todo el mundo tiene
Internet y confianza para manejarse.

Se constata que su penetracin es

mucho mas rpida en las grandes urbes. La seguridad se consigue tecleando

sucesivas claves de identificacin.
Las entidades editan, para los clientes usuarios, una tarjeta que en el reverso
lleva una matriz de nmeros clave de dos dgitos ordenados en filas y
columnas. Dicha tarjeta es personal, distinta para cada cliente.
Por Internet prcticamente pueden realizarse todo tipo de operaciones. No es
posible la disposicin de efectivo, nica limitacin, pero la combinacin con una
tupida red de adecuados cajeros, a buen seguro, son los ejes de la nueva
banca y el fin de las oficinas convencionales.
Las entidades ofrecen el servicio totalmente gratuito porque agiliza y normaliza
(uniformiza) los contactos con los clientes de modo que ahorra oficina bancaria
e incluso personal de atencin.
Es ventajoso tambin para los clientes que tienen que desplazarse
penosamente, con coste de tiempo y coste de transporte, incluso personal. El
acceso por Internet les permite resolver sus transacciones desde el propio
domicilio u oficina.
ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD
Solo estn disponibles en ciertas localidades y en sucursales de tamao
considerable porque necesitan especiales medidas de seguridad, como
cmaras acorazadas y sofisticadas alarmas.
La caja se abre con dos llaves, una la tiene el cliente y otra el Banco. La
confidencialidad es la clave del servicio. El cliente no tiene que declarar los
valores que guarda.
Las cosas depositadas tienen un seguro que en caso de incendio o robo
indemniza en proporcin al valor (a la cuota) que voluntariamente haya querido
declarar el cliente.
SERVICIO DE INFORMES.

15

Existen registros como el del RASNEF (Registro de la Asociacin Nacional de

Entidades Financieras) en el que las Entidades dan de alta a los morosos de
sus fallidos intentos de cobro.
Toda esa informacin la cruzan con otras entidades y el resultado es una
cuantiosa informacin disponible que se ceden unas a otras o venden como
servicio a sus clientes cuando les solicitan informes.
MEDIOS EXTERIORES DE PAGO
En el mundo de hoy se realizan millones de transferencias electrnicas, por
importe global astronmico. Las cifras son difciles de digerir por el pblico
comn, a menos que se usen bien referenciadas. Adems crecen ao tras ao
dejando sin vigencia las precedentes.
Toda esa gran masa de operaciones financieras se agrupa peridicamente, es
decir, se consolidan los crditos/dbitos entre entidades mediante las
correspondientes cmaras de compensacin electrnica interbancarias.
En Europa podemos citar dos sociedades de compensacin (clearing) con
estatus internacional: Clearstream en Luxemburgo, y Euroclear en Blgica,
adems del sistema TARGET que opera con euros como ya vimos al hablar de
transferencias intracomunitarias
El Sistema Interbancario de Compensacin de Pagos (CHIPS) es la cmara
lder en los Estados Unidos para conciliar pagos internacionales y nacionales.
CHIPS es el acrnimo de Clearing House Interbank Payments System. La
mayora de las transacciones que efectan los USA en euros se hacen a travs
de CHIPS.

Como alternativa est el Sistema de la Reserva Federal, mas

comn en operaciones interiores de los USA.

La Sociedad Mundial de Telecomunicaciones Financieras Interbancarias
(SWIFT) (The Society for Worldwide Interbank Financial Telecomunications), no
es una camara de compensacin, es la una red mundial de telecomunicaciones
financieras entre bancos, la mayor, y agrupa a miles de entidades de todo el
mundo.

Procesa, cada da, casi la totalidad de las comunicaciones entre

bancos relativas a millones de transferencias y otros tipos de transacciones.

16

12.1.

TRANSFERENCIAS

Y RDENES

DE

PAGO

DE

CARCTER

COMERCIAL:
En comercio exterior vienen a ser lo mismo. Atencin, no tienen las mismas
regulaciones en todos los pases.
En

las

rdenes

de

pago

vinculadas

operaciones

comerciales

extracomunitarias, generalmente intervienen dos bancos:

1) El importador recibe la mercanca y se dirige a su banco para ordenar
transferencia con cargo a su cuenta.
2) La transferencia llega a otro banco, situado en el destino exterior, que est
asociado o es corresponsal del anterior y ste se encarga de efectuar el pago
al exportador.
12.2. REMESAS DOCUMENTARIAS.
REMESA SIMPLE DE COMERCIO EXTERIOR:
La remesa simple es prcticamente igual que el giro de efectos en comercio
interior.

Se inicia a instancias del exportador que gira un efecto para su

aceptacin y cobro. Suelen intervenir dos bancos, el del exportador y otro

banco corresponsal del anterior en el pas del importador, que es el que
presenta el efecto a la aceptacin y lo reexpide aceptado al exportador, o bien,
inicia otra accin que l le indique.
En las operaciones que acabamos de exponer el exportador corre el riesgo de
que, enviada la mercanca, el comprador-importador la rehse, no acepte
efectos o no pague. Por esta razn en comercio exterior son mas frecuentes
las operaciones con remesa documentaria y con el crdito documentario.
LA REMESA DOCUMENTARIA.
El calificativo documentaria indica la existencia de documentos comerciales,
tcnicos o relativos al transporte de la mercanca o a su carga. Estos
documentos o certificaciones se movilizan para garantizar al importador que
est pagando, o aceptando efectos, con la seguridad que se corresponden con
su pedido.
A continuacin mostramos el esquema de fases que pueden darse en la
remesa documentaria:
17

. comunica aceptacin

o din

8 . L/ aceptada o dinero

. comunica aceptacin
5

18

1. El exportador (X) enva documentacin a su banco (BancX) que acredita

que tiene la mercanca preparada e igualmente preparados los medios
de envo. Adems de la documentacin comercial puede que mande una
letra para su aceptacin.
2. El BancX hace llegar toda la documentacin al Banco del importador
(BancM.).
3. El BancM remite los documentos a su cliente el importador (M).
4. La documentacin es satisfactoria por lo que el BancM obtiene la
aceptacin de la letra.
5. El BancM comunica la conformidad y la aceptacin al BancX
6. El BancX comunica la conformidad y la aceptacin a su cliente X.
7. El X remite la mercanca (puede haber inspeccin del M).
8. Simultneamente el BancM enva la Letra o el dinero al X a travs del
BancX
12.3. CRDITOS DOCUMENTARIOS:
Las compraventas internacionales tienen sus complicaciones adicionales como:
El dilatado tiempo que transcurre durante el transporte.
Hay ms posibilidades de percances e incidencias de todo tipo.
Deben traspasar fronteras con diferentes regulaciones comerciales y
formalizaciones aduaneras, diversidad monetaria, etc.
El exportador e importador tienen distintos idiomas.
Si hay un conflicto la diferencia de legislaciones entre los pases puede generar
indefensin o por lo menos resultar un gran inconveniente.
El importador necesita que le certifiquen que la mercanca le ser entregada en
el tiempo convenido, con las condiciones convenidas en cuanto calidades,
cantidades, precios, etc., conforme a su pedido.

El exportador quiere

asegurarse que va a recibir el pago de la mercanca enviada en las condiciones

acordadas.
En el comercio internacional, la seguridad se convierte en una cuestin
prioritaria. El crdito documentario (CD) es el mtodo mas utilizado. Pretende
crear un clima de confianza entre exportador e importador en base a la solidez
de relaciones existentes entre los dos bancos intermediarios.
19

El CD es un acuerdo por el que un banco (llamado Emisor), obrando a peticin

y de conformidad con las instrucciones de un cliente (Ordenante) o en su
propio nombre, se obliga a hacer un pago a un tercero (Beneficiario) o a su
orden, o a aceptar y pagar letras de cambio librados por el Beneficiario, contra
la entrega de los documentos exigidos siempre y cuando se cumplan los
trminos y las condiciones del Crdito.
A partir de este momentos se suceden secuencialmente los siguientes pasos

20

21

. Llega la mercanca

4
. Parte la mercanca
2 . Comunica apertura
de cta.de cdto
.

22

6 . documentos del
embarque

cdto
de
cta.
de
. Comun
ica apertura

El importador acude a su banco (banco emisor) y abre carta de crdito a favor

del exportador.
3

El banco emisor se pone en contacto con el banco del exportador

comunicndole la apertura de crdito y las condiciones.
El banco del exportador comunica al exportador la apertura de crdito a su
favor y condiciones.
El exportador cumple las condiciones del contrato y enva la mercanca al
importador.
Inmediatamente despus del anterior, el exportador enva a su banco la
documentacin relativa al embarque para que este la reexpida. La
documentacin debe ser muy precisa e incluir todos los documentos
especificados. No puede haber ningn tipo de error, ni de fondo ni de forma.
Cualquier fallo puede suponer que se interrumpa el proceso de pago, a la
espera de que los errores sean subsanados.
El banco del exportador reexpide la documentacin recibida al banco del
importador. El Banco del importador recibe la documentacin y comprueba que
est en regla (FOB). Tras comprobar que es as, inicia los procedimientos de
pago segn lo convenido, independientemente de que el importador haya
recibido la mercanca. Desde este punto ambos bancos estn comprometidos
si el contrato de compraventa es FOB y si el CD es irrevocable y confirmado.
Llega la mercanca al puerto de destino.
Antes o despus, segn convenio, el Banco del importador transfiere el
importe del crdito al banco del exportador para abonar en la cuenta del
exportador.
El proceso se adaptar a las variadas circunstancias posibles dentro de las
practicas del comercio internacional, puede haber pasos intermedios,
inspecciones etc.

Depende de la gran variedad de contratos que pueden

establecer las partes.

No es lo mismo, por ejemplo, que los precios y

responsabilidades se entiendan FOB que CIF.

FOB y CIF son incoterms muy habituales (hay muchos y diversos) en el trfico
internacional:

23

FOB (Free On Board), Libre a Bordo (en un puerto de carga convenido):

Significa que la responsabilidad del vendedor termina cuando las mercaderas
sobrepasan la borda del buque en el puerto de embarque.
CIF (Cost, Insurance and Freight), es decir, Coste, Seguro y Flete (hasta el
puerto de destino convenido): Significa que el vendedor entrega la mercadera
cuando sta sobrepasa la borda del buque en el puerto de destino, al
desembarcar.
12.4. El CAMBIO DE MONEDA EXTRANJERA
Sea moneda de curso legal o divisas, es un servicio a comisin que se realiza
siguiendo las cotizaciones oficiales que diariamente publica el Banco de
Espaa, que se exponen en paneles en todas las entidades de cambio y que
son orientativas pero no obligatorias para las entidades dedicadas al cambio.
Se entiende por divisa el dinero-cuenta nominado en moneda extranjera. Son
apuntes en los libros contables representativos de cuentas a la vista, y tambin
otros activos, pagars, letras, etc. a muy corto plazo, que son cuasi dinero
Hoy las principales divisas se cambian a precios de mercado. Se trata de
variados y complejos mercados de divisas, en algunos concurren pequeos
cambiadores y especuladores. Los decisivos, los que marcan el tipo de cambio
son los grandes, como el mercado de arbitraje de dinero bancario donde
concurren poderosos y selectos agentes. Tambin los bancos centrales de los
pases influyen decisivamente en su cotizacin.

El euro vale los dlares,

yenes, yuanes, etc. que determinen los principales mercados.

En operaciones de compra de dinero, el billete tiene mayor cotizacin que la
divisa, porque tiene el coste y el riesgo asociado de su manipulacin fsica. Al
vender sucede al contrario, el billete vale menos.
Las empresas con frecuentes operaciones en el exterior suelen estar
interesadas en el mantenimientos de c/c nominadas en moneda extranjera,
dlares por ejemplo.

Los saldos se mantienen sin cambiar a euros, y se

dispone a la vista de los dlares que se precisen.

Su valor contable se expresa en euros contados al cambio del da de
adquisicin, y como la cotizacin no es estable, se aprecia y/o se deprecia. Es
preciso regularizar la contabilidad a fin de ao.

24

13)

LA DEFENSA DEL USUARIO.

LOS SERVICIOS DE ATENCIN AL

CLIENTE.
Aparte de la justicia por va ordinaria, hay un procedimiento para la resolucin
de los pequeos conflictos que surgen entre los ciudadanos-clientes y las
entidades de crdito. Es un procedimiento con dos instituciones:
Una pblica, el Servicio de Reclamaciones del BE
Y otra privada: Los Servicios de Atencin al Cliente que tienen algunas
entidades de crdito.
LOS SERVICIOS DE ATENCIN AL CLIENTE:
Los bancos, cajas, y otras muchas entidades de crdito pueden crear con
carcter voluntario la figura del Defensor del Cliente o los Servicios de Atencin
al Cliente (SAC), que viene a ser lo mismo, con la finalidad de obtener la plena
satisfaccin de su clientela. Los grandes bancos y Cajas los tienen.
Los clientes que se sientan perjudicados en cualquiera de sus derechos e
intereses pueden dirigirse a ellos, reclamando por escrito, siempre por escrito.
Es muy importante quedarse con una prueba de que se ha realizado la
reclamacin ante el defensor del cliente.
En el plazo mximo de dos meses debern obtener respuesta a su
reclamacin. Si el cliente obtiene una respuesta favorable ah se acaba el
conflicto.

En caso contrario el cliente puede continuar su proceso de

reclamacin ante el Banco de Espaa.

SERVICIOS BANCARIOS
DICCIONARIO DE CONCEPTOS
Apreciacin y Apreciacin de una moneda: Es el aumento de valor de una
Revaluacin
moneda respecto de otra.
Revaluacin de una moneda: Aumento del valor provocado
por una decisin oficial.
Arbitraje (de
Consiste en comprar una moneda extranjera y liquidar esa
divisas)
operacin mediante el pago con otra moneda extranjera
ganando un pequeisimo margen de diferencia de cotizacin
(mercado
de que puede haber entre un mercado monetario y otro. Se trata
de comprar y vender rpidamente, muchas, operaciones
arbitraje )
diarias, en plazas distintas,
para acumular pequeos
mrgenes que al cabo del da supongan un beneficio
estimable.
Hay arbitraje de dinero y tambin de valores negociables o
cualquier otro ttulo.
25

Los mercados de arbitraje son mercados especulativos,

intrada, o a muy, muy corto plazo.

Cartera

Paquete de ttulos, acciones u otros, propiedad de un titular.

Cartera especulativa: Si su finalidad es conseguir un margen
sustancial, la diferencia entre el precio de compra y el de
venta. Su naturaleza temporal es el corto plazo
Cartera de control o inmovilizada: Si su finalidad es influir o
controlar las decisiones de la empresa accediendo a su
Consejo de Administracin y a su Junta General. Su
naturaleza es el largo plazo.
Cotizacin
o tipo de cambio de una moneda. Es el precio de esa
moneda expresada en trminos relativos a una unidad de
otra. Ej.: la cantidad de euros que se entregan a cambio de
un dlar, de un yen, o de cualquier otra unidad de cuenta.
Depreciacin y Depreciacin de una moneda: Disminucin o prdida de valor
Devaluacin
de una moneda respecto de otra.
Devaluacin de una moneda: Disminucin de valor provocada
por una decisin institucional
Exportacin/
Es la salida/entrada de mercancas del territorio nacional para
imporacion
ser consumidos y pagados a cargo de residentes de
fuera/dentro. Con menos propiedad a veces se habla de
exportacin de servicios, incluso de capitales. Las
exportaciones(X)/importaciones(M)
intracomunitarias
europeas no son, no se comportan como verdaderas X/M
porque los ciudadanos de la UE gozan de plena libertad de
circulacin para personas, bienes, servicios y capitales
Externalizacin de tareas: Dejar de hacer algn paso en el proceso de
produccin o dejar de hacer alguna tarea colateral, que no es
el ncleo fundamental de la actividad, para que la hagan
servicios externos a la empresa que se pagan como si se
tratara de un proveedor mas. Los servicios a empresas es un
subsector econmico en auge que crece junto con la
tendencia de las empresas a hacer ajenas, a ceder a otros
parte de sus actividades.
Cartera de

Irrevocable

Acciones o de cualquier otro ttulo. Indica posesin de una

serie de ttulos. As por ejemplo se dice unas letras que
tenemos en cartera significando que somos sus poseedores
en espera de su vencimiento.
Que no puede negarse lo que se pact, que no se puede
desdecir de lo acordado o cambiar las condiciones
previamente aceptadas o incluir otras nuevas que no estaban
26

contempladas.
Forex

Al mercado de divisas se le suele nombrar actualmente como

Forex (contraccin de Foreign Exchange). Es un mercado
descentralizado y esto implica el que no exista una sola nica
cotizacin para las divisas que se negocien. Las cotizaciones
varan en centsimas o milsimas de un lugar a otro y esto
origina intensos movimientos especulativos entre las
diferentes plazas o mercados. Los principales centros de
negociacin son Londres, Nueva York, Tokio si bien el
mercado Forex no est nica y directamente vinculado con
las bolsas. Es, sobre todo, un mercado extraburstil.
papel
En el argot bancario se refiere a efectos enviados al
descuento o en gestin de cobro. Tambin se refiere a
cualquier recibo, factura, que se intervenga su gestin de
cobro.
remesa
En el argot bancario es una agrupacin de efectos que se
envan al descuento o en gestin de cobro
Sin
recurso Significa que el anticipo tiene la consideracin de un contrato
con recurso.
de cesin mercantil de crditos con cobertura de la posible
insolvencia del ordenante, convirtindose as la entidad
financiera en titular de los mismos frente al cliente.
Lo contrario es con recurso, es decir que se faculta a la
entidad financiera a la accin de regreso en caso de falta de
pago.

CONCLUSIONES
Este trabajo me llevo a conocer lo importante que es el desempeo de los
bancos dentro de una economa de pas como a nivel internacional, adems
mediante el desarrollo del mismo se aprecia la manera que cumple su rol con
empresas del ms variado tipo, personas naturales e instituciones, como as
tambin a travs de sus productos es un real aporte en la educacin y en
general en las ms variadas actividades.
Debido a la creciente competencia que existe en el pas es que cada entidad
bancaria posee en si una gran similitud en sus productos y servicios que nos
hacen un poco difcil discernir entre unos y otros a la hora de escoger, adems
llama la atencin, debido a esta competitividad, la manera en que los distintos
27

bancos captan a sus nuevos clientes siendo en algunos casos de real

preocupacin. En general no se puede dejar de mencionar lo importante que
son estos en conjunto en el desarrollo social y econmico de cada pas y en
nuestro caso importantsimo en la llamada reactivacin.

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