FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

PROYECTO:

“JABON EXFOLIANTE DE CAFE”

ALUMNOS:

GLENNI ESCUDERO, CHRISTIAN MOISES

MONTERO NUÑEZ, CORINA.
ORTIZ PRINCIPE, JOHN.
ORTIZ ZAVALETA, NICOLE.
RAMOS GASPAR, RUDY.
VELASQUEZ CHAVEZ, LINABEL.

CURSO:

GESTION DE PROYECTOS DE INVERSION

Docente:

Landers Moscol, Mario Arturo

Nuevo Chimbote - Perú

2018
 INTRODUCCION

Hoy en día, el cuidado personal es algo fundamental para tener una adecuada
calidad de vida. Más aún, el cuidado de la piel con productos de alta calidad se ha
vuelto muy popular en los últimos tiempos. Cada vez más personas desean
encontrar productos que sean libres de químicos nocivos para la salud y buscan
alternativas naturales para cumplir con su requerimiento. Como equipo de trabajo
es ofrecer un producto que es beneficioso para la piel, es muy reconfortante ya que
estás atendiendo los requerimientos de tus clientes y a la vez brindando un producto
que es amigable con el medio ambiente. El Jabón exfoliante hecho a base de café,
es una idea de negocio que nace a partir de la iniciativa de brindar al público un
jabón con alto contenido de glicerina (el cual es beneficioso para la piel) y el
elaborado con el café, el cual brinda diversos beneficios para la piel.
 IDEA DE NEGOCIO

“JABON EXFOLIANTE DE CAFÉ”

IDEA: Elaborar jabones exfoliantes a base del residuo de café.

La idea de negocio se basa en enfocarnos en ser socialmente responsable

mediante: Primero, evitar el manejo de la acumulación de CO2 que emana el café
(toda materia orgánica en grandes cantidades) a través de la reutilización de dicho
residuo del café luego de ser procesado o pasado convirtiéndolo en un producto
beneficioso para la piel. Segundo, realizando esta transformación se está
contribuyendo al reciclaje ya que se está creando un producto renovable.

Por este motivo, nace la idea de elaborar un producto en base de residuos sólidos
del café, el cual además cuenta con propiedades medicinales que es de mucha
ayuda para la piel. Por lo mismo, se decidió crear el jabón exfoliante a base del
residuo de café y nuestro mercado será orientado a personas que se interesan en
el cuidado de la piel.

OBJETIVOS

 El primer mes de operaciones dar a conocer nuestro producto en Ferias

 Aumentar nuestra cartera clientes en un 20% cada año.
 Obtener 20 alianzas estratégicas anuales con cafeterías con la finalidad
de recolectar residuos sólidos.
 Los primeros 5 años realizar 1 campaña de marketing (promocional) cada
4 meses para posicionar nuestro producto en el mercado.
 Aumentar nuestra participación en el mercado en un 15% en los próximos
12 meses.
 1. ESTUDIO DE MERCADO
1.1 MERCADO

El mercado al cual será orientado el producto son personas pertenecientes a los

segmentos A y B y como canal adicional de distribución los salones de belleza, spas
y hoteles. Así también, este producto contribuirá con el cuidado del medio ambiente,
ya que se ha identificado que los residuos del café pasado, sino son adecuadamente
desechados.

DEMOGRAFÍA EDAD: 20- 55 AÑOS A MÁS

GÉNERO: HOMBRES Y MUJERES

SOCIOECONÓMICA ESTRATOS A Y B

GEOGRAFÍA POBLADORES DE LA CIUDAD DE CHIMBOTE Y

NUEVO CHIMBOTE

1.2 MERCADO OBJETIVO

Mercado consumidor: Estudiantes universitarios, trabajadores sin hijos, hoteles.

Mercado competidor: Pequeños vendedores de productos naturales y locales de

productos naturales.

Mercado distribuidor: Canal directo, con puntos de ventas accesibles a los

clientes.

Mercado proveedor: Mercados (precios bajos, lo que resulta una reducción de

costo inicial).
Características Geográficas:

 País: Perú.
 Región: Áncash.
 Provincia: Santa.
 Distrito: Chimbote – Nuevo Chimbote.

Características Demográficas:

 Sexo: compuesto por mujeres y hombres.

 Edad: entre 20 y 55 años
 Nacionalidad: Perú.

Características socio económicas:

 Ingresos: rango de S/.700.00 a más.

 Ocupación: empresarios, trabajadores (dependientes-independientes),
estudiantes.
 Nivel socioeconómico: ‘’C-B’’.
 Educación: Técnica- Universitaria.

Características organizacionales:

 Tamaño: Pyme.
 Tipo: Comercial.
 2. ESTRATEGIAS DE MARKETING

2.1 SEGMENTACIÓN

La estrategia de segmentación de marketing que se empleará es de

Marketing Concentrado, ya que nuestra empresa es especializada en
jabones exfoliantes elaborados con alto nivel de glicerina y con café, y
además se caracteriza por centrarse en un determinado segmento de
mercado.
Se utiliza esta estrategia ya que nos dirigiremos al público objetivo cuyo
principal motivo es cuidar su salud y piel, aquellos segmentos que demanden
dicha oferta evitando así dirigir esfuerzos a otros segmentos donde la
concurrencia a este tipo de productos no sea tan potente.

2.1.2 VARIABLES DE SEGMENTACIÓN

FACTORES GEOGRÁFICOS: Nos posicionarnos en la zona de Chimbote y

Nuevo Chimbote, como uno de los mejores jabones exfoliantes en el cuidado
de la piel.

FACTORES DEMOGRÁFICOS: Hombres y mujeres con edades entre 20 y

55 años con ingresos entre S/. 1,000 y más, con estudios universitarios
completos y post-grado. Tienen una ocupación de cargos medios altos,
empresarios y profesionales.

FACTORES CONDUCTUALES: El segmento está orientado a personas que

pasan la mayoría del tiempo en sus trabajos. Estos usan su tiempo libre para
cuidar su salud, ya sea por actividad física, como masajes relajantes, realizar
algún tipo de deporte, ir al gimnasio o cuidando su piel y cabello atendiendo
a spas y centros de belleza. Así también, estas personas cuidan su estilo de
vida y alimentación. Dirigido a personas pertenecientes al Nivel Socio
Económico A y B.
2.2 POSICIONAMIENTO
Nuestra estrategia de posicionamiento se centrará en los beneficios de nuestro
producto, ya que el jabón exfoliante elaborado a base del residuo del café, además
de ser orgánico, contiene propiedades saludables para la prevención de algunas
enfermedades tales como combatir las várices, previniendo su aparición y activando
la circulación. Asimismo, este producto está orientado para el cuidado de la piel,
exfoliándola, hidratándola y manteniendo la juventud de la dermis evitando la
formación de arrugas.
Por lo mismo, el producto va a penetrar en la mente de los consumidores y van a
empezar a comparar con la competencia. La ventaja es que la información de las
propiedades del producto estará presente en las etiquetas y en el material de
difusión informando de manera continua a los clientes.
Aspiramos a ser una marca la cual tendrá una publicidad de boca a boca atrayendo
cada vez a más clientes ; del mismo modo participaremos en ecoferias, centros
comerciales, demostrando las bondades del producto.
MAPA DE POSICIONAMIENTO

PROPIEDADES SALUDABLES

Nuestro
producto

Jabones
convencionales
ORGANICO
 3. DEMANDA
3.1 información Previa:
Según una medición de la consultora Kantar Worldpanel (KWP) El consumo de
productos de cuidado personal registró un crecimiento de 6,3% en unidades y 5,3%
en términos de valor entre enero y mayo de este año en el Perú.
 El público peruano está cuidando mucho mejor el tema del cuidado personal
e higiene, siendo más selectivo con lo que compran en los últimos años.
 El mercado de productos de aseo en el Perú presenta una tendencia de
crecimiento, principalmente compuesta por productos importados.
 El sector de productos de aseo ha mostrado en el Perú un comportamiento
dinámico en general. Los productos importados constituyen el 75% del
mercado, siendo mucho más marcada esta tendencia en el segmento de
productos de tocador debido a las preferencias de los consumidores por sus
menores precios y mayores beneficios.
 Esta composición del mercado caracteriza las empresas presentes. Las
grandes empresas del segmento de productos de tocador son
trasnacionales.
 En la actualidad, la categoría más importante del segmento de productos de
tocador es el jabón ya que alcanza un 99% de penetración en los hogares
urbanos.
La distribución del consumo de jabones de tocador por tipos. El mercado de jabón
ofrece gran variedad de productos en cuanto a aromas, tamaños y cualidades. Su
uso está segmentado en jabones para bebés, medicados, antisépticos y
tradicionales/cosméticos, en presentaciones que fluctúan entre los 85 a 180 grs. y
frascos para jabón líquido.
La mayor participación del mercado la tienen los jabones de tocador tradicional,
seguido por los jabones antisépticos y/o antibacteriales, evidenciando una
tendencia creciente de la preferencia del consumidor hacia jabones que les ofrezcan
la mayor cantidad de virtudes
 3.2 ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Población:
 Nuevo Chimbote: 377, 638 aprox.
 Chimbote: 220,000 aprox.
Zona Universitaria:
 Nuevo Chimbote: 3% de la población.
 Chimbote: 2% de la población.

PROYECCION DE LA DEMANDA

Para obtener una estimación de lo que podemos vender, utilizamos el total de nuestro segmento
por edades (obtenido de la base de datos del INEI) y lo filtramos con algunas preguntas claves que
aplicamos en nuestro cuestionario.

Según datos del INEI, existen 84753 personas en Nuevo Chimbote Y Chimbote con edades dentro del rango de 20 y 50
años.

TOTAL DEL MERCADO = 204098

Según fuentes de encuestadoras

el segmento al cual nos
dirigimos (cosméticos) tiene un
consumo de jabones promedio
de 18% , con este dato podemos
segmentar

 204098* 18%= 36 737

 SEGMENTO QUE CONSUME COSMETICOS NATURALES: 13% de la población
(fuente consumex analitycs)
 TARGET FINAL: 4775 clientes dispuestos a comprar nuestros productos
4. EL PRODUCTO Y SERVICIO

El producto que vamos a ofrecer es el jabón elaborado de residuos del café que
servirá para exfoliar la piel masajeando la zona a tratar logrando eliminar las células
muertas e impurezas. Estos jabones además de exfoliar y limpiar la piel contienen
muy buenos nutrientes para mantener la piel hidratada favoreciendo su firmeza y
vitalidad. Asimismo, favorece la circulación y se ha llegado a descubrir que el uso
de los productos como la cafeína y la realización de masajes en base de café son
beneficiosos para los tratamientos que combaten las várices y previenen su
aparición.

Otro de los beneficios cosméticos del café es que ayuda a mantener la juventud de
los tejidos de la dermis y evita la formación de arrugas prematuras. El jabón
exfoliante a base del residuo del café contribuye con el cuidado del medio ambiente
ya que, si este residuo del café no es adecuadamente desechado, puedo
contaminar el suelo, aire y agua.

Un punto aparte, hemos identificado que los residuos del café pasado, si no son
adecuadamente desechados pueden contaminar el suelo, el aire y el agua.
Normalmente los clientes desechan estos residuos en sus tachos comunes, donde
se mezclan con papeles u otros desechos de oficina, que seguramente terminarán
en rellenos sanitarios. Nuestra idea nace con 11 el fin de asegurarnos que dichos
residuos sean correctamente desechados, siguiendo reglamentos actuales.

8. CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO Y SERVICIO

La idea de negocio parte desde el pensamiento del emprendimiento que sostiene la

empresa en la necesidad de cuidar el medio ambiente y el cuidado de la piel de
nuestros clientes, la cual las características de nuestro producto son:
 4. Es un jabón espumoso y con propiedades estimulantes, que además tiene
un alto poder desodorizante; te sentirás limpio y fresco todo el día.
5. Debes aplicarlo directamente sobre las zonas más conflictivas, como glúteos,
para estimular la circulación y eliminar la grasa acumulada.

6. Los efectos estimulantes del café son ideales y de gran ayuda a la hora de
eliminar toxinas y grasas y también a la hora de conseguir una piel más tersa.
7. Ayuda a neutralizar la acción de los radicales libres que causan las
arrugas propias del envejecimiento de la piel.

A. Cualitativos:

 Alcanzar y mantener los más altos estándares de satisfacción al cliente, a

través de productos y servicios innovadores que contribuyan con la salud de
los consumidores
 Empoderar a nuestros empleados de todos los niveles, e integrarlos con el
objeto de la empresa.
 Propiciar el compromiso de la empresa con el desarrollo sustentable y
mantener responsabilidad social al interior de la misma y el cuidado del medio
ambiente.
 Proponer acciones que garanticen el crecimiento de la empresa, cliente
interno y la creación de valor para los socios.

B. Cuantitativos:

 Incrementar nuestra participación de mercado en un 15%.

 Incrementar nuestras ventas en un 5% anual, debido a la demanda del
mercado hacia este servicio.
 Mejorar la capacitación del personal en un 25% mediante la capacitación
constante y un control mensual de esta variable.
 5. PRECIO DE PRODUCTO
El jabón es un producto con una demanda alta en el mercado local e
internacional, el precio está ligado a diversos factores como internos o
externos.

a) Factores externos:
Demanda: Por la gran cantidad de consumidores, el producto está
considerado un producto de consumo masivo, está dirigida a todos
los peruanos.
Competencia: Jabón exfoliante de café cuenta con una variedad
de competidores directos e indirectos. Dentro de los directos
podemos encontrar empresas reconocidas por el cuidado de la
piel utilizando productos naturales.
b) Factores internos:
Propuesta de valor: Es un producto de calidad a un precio
competitivo en el mercado, se podría posicionar en la mente de
los consumidores como un producto natural
Costos de producción y de distribución, el margen de ganancia
buscado, la competencia, estrategias de marketing y los objetivos
de la empresa.

Como equipo de trabajo e idea de negocio que tenemos en mente para la puesta
en marcha, nuestro presupuesto inicial va de la mano con nuestros costos, los
cuales detallamos:

Empaque: 0.25 centavos de sol.

Café: S/ 0.13 (de S/ 1 a S/ 5 por kg (Como pequeño incentivo a cafeterías
para que nos ayuden al reciclaje del producto).
Glicerina: S/ 0.80.
Traslados de materia prima S/ 0.83 por viaje.
Servicios y pago a personal S/ 2.98.
Ganancia S/ 3.01.

TOTAL= S/8.00
 6. PLAN DE VENTAS
Según el Comité Peruano de Cosmética e Higiene Personal (COPECOH) de la Cámara de
Comercio de Lima hay un crecimiento constante, con tendencia a seguir creciendo año tras
año. Considerando el primer año atender a 4775 personas con mayores ventas en el mes de
mayo por ser el día de la madre, junio por el día del padre y julio y diciembre por ser meses
de mayor consumo, se tiene el siguiente plan de ventas.
6.1 Escenarios del plan de venta

PRIMERA SITUACIÓN ANTE LA APERTURA DEL NEGOCIO - PÉSIMA – 4UND VENDIDAS X AÑO

TARGET UND X AÑO TOTAL UND VENDIDAS X AÑO TOTAL INGRESOS

4775 4 19100 S/. 152,800.00
PRECIO S/. 8.00

SEGUNDA SITUACIÓN ANTE LA APERTURA DEL NEGOCIO - NORMAL - 8 UND VENDIDAS X AÑO

TARGET UND X AÑO TOTAL UND VENDIDAS X AÑO TOTAL INGRESOS

4775 8 38200 S/. 305,600.00
120000 POR MES S/. 8.00

TERCERA SITUACIÓN ANTE LA APERTURA DEL NEGOCIO - EXITOSA - 12 UND VENDIDAS X AÑO

TARGET UND X AÑO TOTAL UND VENDIDAS X AÑO TOTAL INGRESOS

4775 12 57300 S/. 458,400.00
POR MES S/. 8.00

6.2 Ingresos por ventas:

Los ingresos que tendremos ha sido dado a partir de tres posibles

escenarios tal y como se muestra a continuación.

Nuestro ingreso por ventas a partir de nuestros 3 posibles escenarios es:

- El peor escenario: (4 und x año) S/. 152800

- El escenario regular:( 8 und x año) S/. 305600
- El escenario excelente:( 12 und x año) S/. 458400
 6.3 Otros ingresos:

Estos ingresos están dados por el pago que obtendremos de otras

marcas naturistas que quieran que sus productos se exhiban en
nuestro local, con lo cual podríamos atraer mas gente con un catálogo
más amplio

Tambien se generará un ingreso extra alquilando la planta de creación

de jabón para otros productos similares como de un shampoo natural
o acondicionador, esta idea es posible ya que la planta no trabaja las
12 horas del día ya que nuestro publico objetivo puede ser abastecido
en menos horas, dejando la planta sin uso la mitad del dia, horas que
podría ser aprovechada por otra empresa de venta de productos
naturales (pero no parecidos a nuestros a jabón) solo productos
relacionados.

OTROS INGRESOS ALQUILER PLANTA

escenario malo escenario normal escenario realista 12 MESES
600 1800 2400 1000
promocion de otro promocion de otro
producto producto promocion de otro producto
7200 21600 28800 12000
19200 33600 40800

6.4 Costos del proyecto:

6.4.1 Costo fijo anual:

COSTO FIJO
Materia prima S/700.00 S/8,400.00
Mano de obra 10 S/1,000.00 S/100,000.00
Alquiler de local S/1,300.00 S/15,600.00
Transporte S/1,200.00 S/14,400.00
publicidad S/1,000.00 S/12,000.00
COSTO TOTAL AÑO S/150,400.00
Costo fijo mensual: S/5200
 6.4.2 Costo variable mensual:
El costo variable esta dado deacuerdo a la energía usada en la
planta y los suministros e artículos de mantenimiento y limpieza.

COSTO VARIABLE
peor escenario escenario normal escenario oprimista
energia y
energia y suministros 2225 suministros
3100 energia y suministros 3800
ARTICULOS DE ARTICULOS DE
ARTICULOS DE
mantenimiento 1058 mantenimiento 1258 mantenimiento planta
1833
planta planta
TOTAL S/3,283 TOTAL S/4,358 TOTAL S/5,633
por año S/39,396 S/52,296 S/67,596

6.5 Punto de equilibrio:

6.5.1 Punto de equilibrio en unidades mensuales:

 El precio unitario como ya se ha estimado anteriormente es de

8 nuevos soles.
 El costo variable por persona entre artículos de aseo personal
entre otros es de 2.06 nuevos soles
Costo Fijo
𝑃𝑢𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑞𝑢𝑖𝑙𝑖𝑏𝑟𝑖𝑜 (𝑒𝑛 𝑢𝑛𝑑 𝑣𝑒𝑛𝑑𝑖𝑑𝑎𝑠) =
(Precio unitario − Costo variable unitario)

𝐒/𝟓𝟐𝟎𝟎
𝑃𝑢𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑞𝑢𝑖𝑙𝑖𝑏𝑟𝑖𝑜 (𝑒𝑛 𝑢𝑛𝑑 𝑣𝑒𝑛𝑑𝑖𝑑𝑎𝑠) =
(8 − 2.06)

𝑃𝑢𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑞𝑢𝑖𝑙𝑖𝑏𝑟𝑖𝑜 (𝑒𝑛 𝑢𝑛𝑑 𝑣𝑒𝑛𝑑𝑖𝑑𝑎𝑠) = 29848 und x año

*en nuestro escenario regular de consumo de 8 und por año teníamos esta proyeccion
SEGUNDA SITUACIÓN ANTE LA APERTURA DEL NEGOCIO - NORMAL - 8 UND VENDIDAS X AÑO

TARGET UND X AÑO TOTAL UND VENDIDAS X AÑO

4775 8 38200

Nuestro punto de equilibrio es 29848 unidades vendidas (para no ganar ni perder) y

tenemos una demanda proyectada de alrededor 38200 und(que es mayor al punto de
equilibrio) lo que nos muestra que realmente en el escenario normal hay un buen panorama
que visualiza que podemos tener éxito en el proyecto
7. PROVEEDORES

Los proveedores que tendríamos son las cafeterías que están dispuestas a
crear alianzas estratégicas con la empresa para darnos el café que, por lo
general, lo desechan.

Por lo mismo, para obtener la exclusividad de los proveedores para obtener

los desechos de café, se realizarán afiches y material informativo para que la
empresa muestre que son socialmente responsables, al reciclar su materia
prima y así demostrar a sus clientes que parte de sus valores son el cuidado
del planeta.

El poder de negociación de los proveedores es alto ya que ellos definen y

deciden proveer del desecho de los residuos del café. Por otro lado, tenemos
proveedores que brinden los insumos químicos para la elaboración del jabón.

Cafeterías aliadas de las

cuales podremos obtener el
elemento vital para nuestro
producto (residuos de café
orgánico)

Proveedores de los
elementos restantes para
elaborar el jabón como la
glicerina y demás
componentes
8. TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN

8.1 TAMAÑO
El tamaño de nuestra idea de negocio se refiere a la capacidad productiva
durante el periodo específico de éste, y lograr así un costo unitario menor.
Por tal motivo se necesita determinar el tamaño óptimo del proyecto,
distribuyendo de la mejor manera los espacios, los equipos y accesorios para
poder obtener cantidad óptima de producción.
Las instalaciones del negocio acerca de los Jabones Exfoliantes, hemos
considerado que se situará en la Av. Industrial, ya que nos permite estar más
cerca de nuestra materia prima, de nuestros clientes y del fácil acceso para
el transporte de materia prima y de los clientes, por otro lado, servirán como
oficinas administrativas y almacenes de materia prima e inventario. Las
oficinas tendrán un área de mínimo 100 metros cuadrados con una capacidad
para un total de 20 personas.

CHIMBOTE Y
NUEVO CHIMBOTE
 8.2 LOCALIZACION (planta productora)

PUNTAJE DEL FACTOR PARA CADA LOCALIZACIÓN

CASUARINAS BRUCES BUENOS AIRES

FACTOR DE LOCALIZACION Peso

Calificación Calificación Calificación
Calificación Calificación Calificación
ponderada ponderada ponderada

Vías de acceso 0,025 2 0,05 2 0,05 3 0,075

Alquiler de local 0,125 4 0,5 4 0,5 4 0,5

Presencia de competidores 0,1 2 0,2 3 0,3 2 0,2

Disponibilidad de estacionamiento 0,025 2 0,05 2 0,05 3 0,075

Disponibilidad de servicio publico 0,2 1 0,2 1 0,2 4 0,8

Seguridad 0,1 1 0,1 3 0,3 3 0,3

Disponibilidad de proveedores 0,05 3 0,9 3 0,9 3 0,9

Crecimiento poblacional 0,125 2 0,25 1 0,125 2 0,25

TOTAL 1 2,25 2,425 3,1

De acuerdo a los datos anteriores la localización más factible para nuestro proyecto
es el de Buenos aires con una calificación ponderada de 3,1.
9. TECNOLOGIA DEL PROYECTO

10. ADMINISTRACION Y ASPECTOS LEGALES

De acuerdo a ley, para efectos del pago del impuesto a la renta, se considera
el 30% sobre las utilidades.
-La forma de pago a los proveedores de los insumos como glicerina y
esencias es de 50% como adelanto para asegurar la producción y la
diferencia contra-entrega.
-Nuestra propuesta se basa en tercerizar la producción de los jabones
exfoliantes con (02) empresas a fin de minimizar los costos de producción.

En la actualidad existe la ley N 29196 de promoción de la producción

orgánica o ecológica, la presente ley tiene como finalidad promover el
desarrollo sostenible y competitivo de la producción orgánica o ecológica en
el Perú. Para ello se plantea diversos objetivos como fomentar, promover,
desarrollar, definir y fortalecer los productos orgánicos y ecológicos.
11. INVERSION INICIAL

Generalmente cuando se proyecta un negocio, se debe realizar una

inversión, con la cual se conseguirán aquellos recursos necesarios para
ejecutar y mantener el negocio. Se estima que luego de haber realizado esta
inversión, en los períodos siguientes el negocio nos retorne una cantidad de
dinero suficiente para cubrir y recuperar la inversión inicial.

Antes de realizar la inversión inicial de un proyecto de negocio, se suele

evaluar la factibilidad del mismo con diversos criterios definidos por las
ciencias económicas. Tal vez los más conocidos sean la Tasa interna de
retorno (TIR) y el Valor actual neto (VAN).
 CUADRO DEINVERSIONES

ACTIVO FIJO UNIDADES COSTO UNITARIO COSTO * ITEM

Equipo de computo 2 S/1,550.00 S/3,100.00
Moviliarios 4 S/820.00 S/3,280.00
(Muebles, equipos, oficina) 0
Equipo de operación 5 S/2,730.00 S/13,650.00
COSTO TOTAL AP S/20,030.00

INTANGIBLES
Gasto de instrucción de equipos S/8,000.00 S/8,000.00
Pruebas previas 15 S/500.00 S/7,500.00
Capacitación 10 S/500.00 S/5,000.00
Diseño S/4,000.00 S/4,000.00
Costo de proyecto S/14,500.00 S/14,500.00
COSTO INTANGIBLE S/39,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima S/700.00 S/700.00
Mano de obra 10 S/1,100.00 S/11,000.00
Alquiler de local S/6,720.00 S/6,720.00
Insumos S/2,030.00 S/2,030.00
COSTO TOTAL CAP. TRABAJO S/20,450.00
COSTO TOTAL S/79,480.00

COSTO PROMEDIO PONDERADO DEL CAPITAL

CPPC = 61%*23%+39%*3.43%*(1-10%)

CPPC = 0.15%
12. DAR A CONOCER EL PRODUCTO

Para que nuestro producto funcione, necesitamos darles a los clientes que
usaran nuestro producto algún tipo de información que sea verdaderamente
útil para ellos.

En primer lugar nos preguntaremos: ¿A quién le venderemos producto? ,

conocer la personalidad, estilo de vida, hábitos de compra, etcétera de
nuestro cliente. Si tenemos bien definido a quien está dirigido nuestro
producto será mucho más fácil tener éxito.

Nuestro producto está elaborado con trozos de café, el cual está muy
presente en nuestras vidas diarias porque se utiliza como punto de unión en
la vida laboral y cuidado personal. El café es muy bueno para mantenerte
alerta y despierto alterando tu sistema nervioso y también actúa como un
estimulante aplicado sobre la piel ya que contiene cualidades
desintoxicantes, reafirmantes y estimulantes de la circulación, por lo que es
un excelente remedio contra la celulitis y otros problemas circulatorios como
las varices.
13. FINANCIAMIENTO

Entonces de toda nuestra inversión para nuestro proyecto debemos contar con
un total de 79,480 nuevos soles de los cuales nosotros sólo aportaremos el 66%
como se muestra en el grafico anterior lo que equivale a 52,456 nuevos soles y
el resto el 34% será financiado por un préstamo bancario que equivale a 27023
nuevos soles, pero pediremos un préstamo de 30 000 si se presenta cualquier
otra eventualidad para poder cubrir nuestros gastos.
 14. ESTADOS FINANCIEROS
14.1 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

CONCEPTO AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

Ingreso por ventas S/. 152,800.00 S/. 152,800.00 S/. 305,600.00 S/. 305,600.00 S/. 458,400.00 1

Otros ingresos 28800 28800 43200 43200 50400 2

INGRESO TOTAL 181600 181600 348800 348800 508800

Costo variable S/34,296 S/34,296 S/40,296 S/40,296 S/55,596 3

DEPRECIACION
Costo fijo S/150,400.00 S/150,400.00 S/150,400.00 S/150,400.00 S/150,400.00 MAQUINAS 4000

COSTO TOTAL 188696 188696 194696 194696 209996

UTILIDAD OPERATIVA -7096 -7096 154104 154104 298804

intereses -4389 0 0 0 0

Utilidad antes de impuestos -2707 -7096 154104 154104 298804

impuesto a la renta(30%) -812 -2129 46231 46231 89641

UTILIDAD NETA -1895 182567 236927 236927 295637

-Nuestro estado de ganancias y pérdidas nos muestra que tenemos bastantes ingresos son
respecto a los costos, y que la deuda e intereses solo duraran el primer año debido a nuestra
decisión de pagarla al primer año, y con respecto a las utilidades , solo el primer y segundo año
serán bajas pero es algo entendible debido a que en esos años se pagara la deuda .
14.2 FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5
Ingreso por ventas S/. 152,800.00 S/. 152,800.00 S/. 305,600.00 S/. 305,600.00 S/. 458,400.00
Otros ingresos 28800 28800 43200 43200 50400
INGRESOS OP 181,600.00 181600 348800 348800 508800
Costo variable S/34,296 S/34,296 S/40,296 S/40,296 S/55,596
Costo fijo (sin depreciacion) 150400 150400 150400 150400 150400
impuesto a la renta(30%) -812 -2129 46231 46231 89641
EGRESOS OP 183884 182567 236927 236927 295637
Flujo económico -2284 -967 111873 111873 213163
Servicio de la deuda -79480 0 0 0 0

Flujo financiero -77196 -967.20 111872.80 111872.80 213162.80

-Como se puede observar el flujo de caja financiero el primer y segundo año es

negativo, debido a que aquí se pagara toda la deuda que equivale a toda la
inversión, luego ya tenemos crecimientos importantes a partir del año 3 y
finalmente terminando con nuestro mejor escenario (optimista) en el año 5

15. ANALISIS ECONOMICO FINANCIERO

VAN
Año Flujo economico
año 0 -79480
año 1 -2284

año 2 -967
año 3 111873
año 4 111873
año 5 213163
VAN S/. 161,304.04

TIR 51%
16. EVALUACION
Principales Riesgos del Proyecto (Cualitativos)
se han detectado algunos riesgos del proyecto como:
- Baja demanda de clientes al primer año por el fortalecimiento de la
competencia, ya que nuestro producto se encuentra en un océano rojo al
tener competidores directos como Natura, Esika, etc.
- Riesgo por la volatilidad de los precios en el mercado, puesto que la
glicerina es un subproducto vegetal derivado de semillas de algodón, aceites
de palma, coco y soya.

Pero esto no quita que sea un buen proyecto a invertir, dado que el VAN de
S/. 161,304.04 y TIR de 51% , que es muchísimo mayor a nuestro CPCC
nos dan a entender que el proyecto si puede ser viables y sobre todo por que
es un producto novedoso el cual creemos que puede romper barreras y
sorprender a un mercado que aun esta carente de productos asi
17. CANALES DE COMUNICACIÓN

El punto de partida para poder elegir el medio de comunicación más

apropiado, es conocer a tu público objetivo.

Has de tener claro a quién te vas a dirigir, cómo es, qué busca, sus hábitos
y costumbres. Solo así, podrás iniciar una conversación que acabe
convirtiéndose en una estrategia de captación de tu cliente, al aportarle
verdadero valor e interés.

A partir de aquí, desempeña un papel muy importante el mensaje, pues lo

que el emisor transmite ha de ser lo mismo que lo que el receptor entiende,
sin distorsiones, ni interpretaciones erróneas. En el caso de nuestro producto,
nosotros tratamos de darlo a conocer de forma clara y lo que esperan los
clientes de él.

El consumidor actual no compra productos, compra experiencias, por lo que

es imperativo personalizar las comunicaciones que realicemos siempre que
sea posible. Solo podremos generar nuevas experiencias satisfactorias, si
conocemos las necesidades e intereses de nuestros clientes y le aportamos
valor en cada uno de los puntos de contacto que tenemos con él.

El cliente tiene que percibir que no le tratamos como un usuario más, sino
como a una persona con sus inquietudes y gustos particulares; y también, ha
de saber que somos capaces de darle respuesta en el momento y lugar que
lo necesita.
18. ANALISIS DE SENSIBILIDAD

Las variables consideradas para el análisis de sensibilidad son: el precio del

producto ya que podrá reducirse hasta un 7.25% como máximo, aun así el
proyecto seguirá siendo viable. El otro análisis corresponde al costo del
producto, mismo que puede incrementarse hasta en 25.22% con holgura. El
exceder el este último porcentaje provocará la no viabilidad del producto

VARIABLE VALOR PRECIO

PRECIO 100% 8

92.75% 5.8

COSTO DEL 100% 5.01

PRODUCTO
125.22% 6.27
19.PLANOS DEL LOCAL