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    Flujo Deber

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    Este documento presenta el estado de flujos de efectivo de una empresa por el método directo. Reporta flujos de efectivo positivos de $252,150 de actividades operacionales y negativos de $802,020 y $150,000 de actividades de inversión y financiamiento respectivamente. Los flujos de efectivo netos fueron negativos en $4,266.65 con un efectivo final de $1,337.35.

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    Este documento presenta el estado de flujos de efectivo de una empresa por el método directo. Reporta flujos de efectivo positivos de $252,150 de actividades operacionales y negativos de $802,020 y $150,000 de actividades de inversión y financiamiento respectivamente. Los flujos de efectivo netos fueron negativos en $4,266.65 con un efectivo final de $1,337.35.

    Descripción original:

    Flujo de efectivo

    Título original

    Flujo Deber (3)

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    Este documento presenta el estado de flujos de efectivo de una empresa por el método directo. Reporta flujos de efectivo positivos de $252,150 de actividades operacionales y negativos de $802,020 y $150,000 de actividades de inversión y financiamiento respectivamente. Los flujos de efectivo netos fueron negativos en $4,266.65 con un efectivo final de $1,337.35.

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    Este documento presenta el estado de flujos de efectivo de una empresa por el método directo. Reporta flujos de efectivo positivos de $252,150 de actividades operacionales y negativos de $802,020 y $150,000 de actividades de inversión y financiamiento respectivamente. Los flujos de efectivo netos fueron negativos en $4,266.65 con un efectivo final de $1,337.35.

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    RAZÓN SOCIAL:

    Dirección Comercial:
    No. Expediente
    RUC:
    AÑO:

    ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR EL MÉTODO DIRECTO

    FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN


    Clases de cobros por actividades de operación
    Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios
    Ventas 656,500.00
    (+/-) varicion de Cuentas por cobrar a terceros 2,975.00
    (+/-) variacion de Cuentas por cobrar a partes relacionadas 10,953.00
    (+/-) variacion Cuentas por cobrar financieras (4,506.00)

    Otros cobros por actividades de operación


    Dividendos recibidos 65,650.00
    Rendimientos financieros 182.00
    Otros Ingresos 1,185.00
    Clases de pagos por actvidades de operación
    Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios
    Costo de Venta (393,900.00)
    Servicios básicos (3,282.50)
    Mantenimientos (13,130.00)
    Suministros (9,847.50)
    Publicidad (15,099.50)
    (+/-) variacion de inventarios (39,390.00)
    (+/-) variacion Cuentas por pagar comerciales (395.00)
    (+/-) variacion Cuentas por pagar reacionadas (5,686.00)
    (+/-) variacion de Gastos Acumulados 91.00

    Pagos a y por cuenta de los empleados


    Sueldos y Salarios (22,977.50)
    15% Participación trabajadores (37,822.50)
    (+/-) variacion de 15% Participación trabajadores 1,765.65
    (+/-) varicion de Jubilación patronal y desahucio 871.00
    (+/-) varicion de Provisiones a largo plazo 2,766.00
    Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las póliza
    (+/-) variacion de Gastos pagados por anticipado 4,577.00
    Seguros y reaseguros (7,878.00)
    Otros pagos por actividades de operación
    (+/-) varicion de Impuestos por pagar (7,702.48)
    (+/-) variacion de Provisiones a corto plazo (13,436.00)
    (+/-) varicion de Otros pasivos 4,370.00
    Dividendos pagados
    Intereses pagados
    Gastos Financieros (5,252.00)
    Impuestos a las ganancias pagados
    Impuesto a la Renta 22% (47,152.05)
    (+/-) variacion de imp a la renta por pagar 2,201.18

    FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIÓN


    Adquisiciones de propiedades, planta y equipo
    (+/-) varicion de Propiedad, planta y equipo (2,311.00)
    (+/-) variacion de Inversiones en asociadas 5,000.00
    (+/-) variacion de propiedades Inversion 1,800.00
    Compras de activos intangibles
    Marcas (50,000.00)
    Compras de otros activos a largo plazo
    (+/-) varicion de otros activos (200.00)

    FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN


    Aporte en efectivo por aumento de capital
    (+/-) variacion de Capital social 50,000.00
    (+/-) vacion reserva legal 16,717.55
    Financiación por préstamos a largo plazo
    Obligaciones bancarias a largo plazo 39,794.00
    Pagos de préstamos
    (+/-) variacion Obligaciones bancarias a corto plazo 4,014.00

    TOTAL FLUJO DE EFECTIVO


    EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
    EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

    CONCILIACION ENTRE LA GANANCIA (PERDIDA) NETA Y LOS FLUJOS DE OPERACIÓN

    GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA

    AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO:


    Ajustes por gastos en provisiones
    (+/-) variacion de Provisiones a corto plazo (13,436.00)
    (+/-) varicion de Provisiones a largo plazo 2,766.00
    Ajustes por gasto por impuesto a la renta
    Impuesto a la Renta 22% (47,152.05)
    Ajustes por gasto por participación trabajadores
    15% Participación trabajadores (37,822.50)

    Otros ajustes por partidas distintas al efectivo

    CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS:


    (Incremento) disminución en cuentas por cobrar clientes
    (+/-) varicion de Cuentas por cobrar a terceros 2,975.00

    (Incremento) disminución en otras cuentas por cobrar


    (+/-) variacion de Cuentas por cobrar a partes relacionadas 10,953.00
    (+/-) variacion Cuentas por cobrar financieras (4,506.00)

    (Incremento) disminución en anticipos de proveedores

    (Incremento) disminución en inventarios


    (+/-) variacion de inventarios (39,390.00)
    (Incremento) disminución en otros activos

    Incremento (disminución) en cuentas por pagar comerciales


    (+/-) variacion Cuentas por pagar comerciales (395.00)

    Incremento (disminución) en otras cuentas por pagar


    (+/-) variacion Cuentas por pagar reacionadas (5,686.00)
    (+/-) variacion de imp a la renta por pagar 2,201.18
    Incremento (disminución) en beneficios empleados
    (+/-) variacion de 15% Participación trabajadores 1,765.65
    (+/-) varicion de Jubilación patronal y desahucio 871.00
    (+/-) varicion de Provisiones a largo plazo 2,766.00

    Incremento (disminución) en anticipos de clientes

    Incremento (disminución) en otros pasivos


    (+/-) varicion de Otros pasivos 4,370.00

    Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación

    DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS
    LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTÁN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIER

    (NIC 1, PÁRRAFO 16)


    __________________________
    REPRESENTANTE LEGAL
    NOMBRE:
    CI / RUC:
    POSITIVO
    NEGATIVO
    POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

    (69,081.20)
    732,939.00
    665,922.00

    67,017.00

    (802,020.20)
    (480,639.50)

    (55,397.35)

    (3,301.00)
    (16,768.48)

    (150,000.00)
    (5,252.00)

    (44,950.87)

    (45,711.00)
    4,489.00

    (50,000.00)

    (200.00)

    110,525.55
    66,717.55

    39,794.00

    4,014.00

    (4,266.65)
    5,604.00
    1,337.35
    4189

    FLUJOS DE OPERACIÓN

    252,150.00

    (95,644.55)
    (10,670.00)
    (47,152.05)

    (37,822.50)

    (24,075.17)

    132,430.28

    ON EXACTOS Y VERDADEROS
    S DE INFORMACIÓN FINANCIERA

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