Caso Plan Agregado y PMP

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Caso para Clase

Nestle consorcio manufacturero de alimentos, está elaborando el presupuesto maestro de operación


cual cuenta con el pronóstico anual de ventas para el año 2018 de los tres SKU(Stock Keeping Unit)
producción para el horizonte de planificación 2018 que proporcione el menor costo de producción pa
tiene información de los pesos de cada SKU , los dias laborables de cada mes del año y otros datos
continuación:

Pronóstico Anual de Vent


(Miles de Cajas)
Ene Feb Mar
Chocolate donofrio Triangulo 790 659 483
Chocolate Sublime 527 439 322
Chocolate Princesa 447 372 273

Producto (Presentación en cajas) - SKU Peso(kg)


Chocolate donofrio Triangulo 1.5
Chocolate Sublime 1.2
Chocolate Princesa 2.3
Dias laborables por
Año 2010
Ene Feb Mar
Numero de dias de trabajo 25 24 26

Costos asociados a toneladas agregadas


Materiales $110.00 /unidad
Costo de mantenimiento del inventario $1.20 /unidades/mes
Costo marginal del agotamientos de las reservas $3.40 /unidad/mes
Costo marginal de la subcontratación $32.00 /unidad ($142 del costo de la subcontra
Costo de contratación y de capacitación $125.00 /por trabajador
Costo de los despidos $150.00 /por trabajador
Horas de trabajo requeridas 5 /unidad
Costo lineal (ocho primeras horas cada día) $4.00 /hora
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) $6.00 /hora

Inventario
Inventario inicial 400 unidades
Reservas de seguridad 20% de la demanda mensual

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, Niv

1. - Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral suponer:
a. Fuerza laboral inicial igual a los requerimientos del primer mes
b. Mano de obra estable: 50 trabajadores
c. Mano de obra estable: 30 trabajadores
Nota: Para el caso a) la polìtica de contrato es segùn necesidad y para los casos b) y c) la polìtica de cont
2. - Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente
3. - Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante de 40\: utilizar la subcontratación
4. - Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 40: utilizar tiempo extra

Solución :
determinar los requerimientos de produccion paso 1

Ene Feb Mar


inventario inicial 400.00 570 475
pronostico de la demanda (agregada) 2846.00 2371.00 1739.00
reserva de seguridad (20% pronostico) 569 474 348
requerimiento para la produccion 3016.00 2276.00 1612.00
inventario final 570 475.00 348.00

plan uno . Persecucion


1a

Ene Feb Mar


Requerimientos de produccion 3016.0 2276.0 1612.0
Horas hombre reqedira (req prod x5 hr/und) 15080 11380 8060
Dias de trabajo por mes 25 24 26
Horas por mes por trabajador (dias x 8 hr/dia) 200 192 208
Trabajadores requeridos (hrs req/hrs por mes) 76 60 39
Nuevos trabajadores contratados (base enero) 0 0 0
Costos de contratacion (nuv traba X $125) $0.00 $0.00 $0.00
Trabajadores despedidos 0 16 21
Costo del despido (trab despedidos x $150) $0.00 $2,400.00 $3,150.00
Costo linal (horas de prod req x $4) $60,320 $45,520 $32,240

plan uno . Persecucion

1b
falta ver
Ene Feb Mar
Requerimientos de produccion 3016 2276 1612
Horas hombre reqedira (req prod x5 hr/und) 15080 11380 8060
Dias de trabajo por mes 25 24 26
Horas por mes por trabajador (dias x 8 hr/dia) 200 192 208
Trabajadores requeridos (hrs req/hrs por mes) 76 60 39
trabajadores estables 50 50 50
Nuevos trabajadores contratados (base enero) 26 0 0
Costos de contratacion (nuv traba X $125) 3250 0 0
Trabajadores despedidos 0 16 10
Costo del despido (trab despedidos x $150) 0 2400 1500
N° trabajadores activos 76 60 39
Costo linal (horas de prod req x $4) 60320 45520 32240

plan 3

Ene Feb Mar


Requerimientos de produccion 3016 2276 1612
Horas hombre reqedira (req prod x5 hr/und) 15080 11380 8060
Dias de trabajo por mes 25 24 26
Horas por mes por trabajador (dias x 8 hr/dia) 200 192 208
Trabajadores requeridos (hrs req/hrs por mes) 76 60 39
trabajadores estables 30 30 30
Nuevos trabajadores contratados (base enero) 46 0 0
Costos de contratacion (nuv traba X $125) 5750 0 0
Trabajadores despedidos 0 16 21
Costo del despido (trab despedidos x $150) 0 2400 3150
N° trabajadores activos 76 60 39
Costo linal (horas de prod req x $4) 60320 45520 32240

plan de produccion 2 : nivelacion Numero de trabajadores

Ene Feb Mar


inventario inicial 400 0 0
Dias de trabajo por mes 25 24 26
Horas hombre disponible (dias x 8 hr x nªtrab) 10400 9984 10816
produccion real(8hr disponibles / 5 hr / unidades) 2080 1997 2163
Pronostico de demanda 2846 2371 1739
Inventario final -366 -374 424
unidades faltantes 366 374 0
Costos de faltantes (und que faltan X $3.4) 1244 1272 0
Reserva de seguridad 416 399 433
unidades sobrantes (inv Final - reserva seguridad) 0 0 0
Costo de inventario (und sobrantes x $1.2) 0 0 0
Costo linal (horas de prod req x $4) 41600 39936 43264

plan de produccion 2 : mixta Numero de trabajadores

Ene Feb Mar


inventario inicial 400 0 0
Dias de trabajo por mes 25 24 26
Horas hombre disponible (dias x 8 hr x nªtrab) 8000 7680 8320
produccion real(8hr disponibles / 5 hr / unidades) 1600 1536 1664
Pronostico de demanda 2846 2371 1739
Inventario final -846 -835 -75
unidades subcontratadas 846 835 75
Costos de las und subcontratadas 27072 26720 2400
Reserva de seguridad 569 474 348
unidades sobrantes (inv Final - reserva seguridad) 0 0 0
Costo de inventario (und sobrantes x $1.2) 0 0 0
Costo linal (horas de prod req x $4) 32000 30720 33280

plan de produccion 2 : mixta tiempo extra Numero de trabajadores

Ene Feb Mar


inventario inicial 400 0 0
Dias de trabajo por mes 25 24 26
Horas hombre disponible (dias x 8 hr x nªtrab) 8000 7680 8320
produccion real(8hr disponibles / 5 hr / unidades) 1600 1536 1664
Pronostico de demanda 2846 2371 1739
Inventario final -846 -835 -75
unidades en tiempo extra 846 835 75
Costos de tiem extra (tiempo extrax 5hr/und x $6) 25380 25050 2250
Reserva de seguridad 569 474 348
unidades sobrantes (inv Final - reserva seguridad) 0 0 0
Costo de inventario (und sobrantes x $1.2) 0 0 0
Costo linal (horas de prod req x $4) 32000 30720 33280

falta ver bien

Resumen
Costo plan 1 plan 2 plan 3
Contratacion $6,500 $9,000 $12,250
Despido $10,050 $7,050 $10,050
Inventario excesivo
Escasez
Subcontratacion
Tiempo extra
Tiempo lineal $491,640 $491,640 $491,640
Costo total $508,190 $507,690 $513,940
to maestro de operación de la línea de chocolaes marca donofrio, para lo
KU(Stock Keeping Unit) que produce. Se requiere elaborar un plan de
r costo de producción para el período de planificación expuesto. Tanbién se
es del año y otros datos importantes de costos como se detallan a

o Anual de Ventas 2018


(Miles de Cajas)
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov
395 483 703 615 527 439 483 571
264 322 468 410 351 293 322 381
223 273 397 347 298 248 273 323

Dias laborables por mes


Año 2010
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov
23 26 26 25 24 26 26 24

agregadas

42 del costo de la subcontratación menos $110 de ahorro en los materiales)

nda mensual

gias: Persecución, Nivelación y Mixta

boral suponer:
os b) y c) la polìtica de contrato es trimestral

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov


348 285 348 506 443 380 317 348
1423.00 1739.00 2530.00 2213.00 1898.00 1581.00 1739.00 2057.00
285 348 506 443 380 316 348 411
1360.00 1802.00 2688.00 2150.00 1835.00 1518.00 1770.00 2121.00
285.00 348.00 506.00 443.00 380.00 317.00 348.00 412.00

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov


1360.0 1802.0 2688.0 2150.0 1835.0 1518.0 1770.0 2121.0
6800 9010 13440 10750 9175 7590 8850 10605
23 26 26 25 24 26 26 24
184 208 208 200 192 208 208 192
37 44 65 54 48 37 43 56
0 7 21 0 0 0 6 13
$0.00 $875.00 $2,625.00 $0.00 $0.00 $0.00 $750.00 $1,625.00
2 0 0 11 6 11 0 0
$300.00 $0.00 $0.00 $1,650.00 $900.00 $1,650.00 $0.00 $0.00
$27,200 $36,040 $53,760 $43,000 $36,700 $30,360 $35,400 $42,420

Costo total

a verrrrrrrrrrrrrr
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov
1360 1802 2688 2150 1835 1518 1770 2121
6800 9010 13440 10750 9175 7590 8850 10605
23 26 26 25 24 26 26 24
184 208 208 200 192 208 208 192
37 44 65 54 48 37 43 56
50 50 50 50 50 50 50 50
0 7 15 0 0 0 6 13
0 875 1875 0 0 0 750 1625
0 0 0 11 4 0 0 0
0 0 0 1650 600 0 0 0
37 44 65 54 48 37 43 56
27200 36040 53760 43000 36700 30360 35400 42420

Costo total

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov


1360 1802 2688 2150 1835 1518 1770 2121
6800 9010 13440 10750 9175 7590 8850 10605
23 26 26 25 24 26 26 24
184 208 208 200 192 208 208 192
37 44 65 54 48 37 43 56
30 30 30 30 30 30 30 30
0 7 21 0 0 0 6 13
0 875 2625 0 0 0 750 1625
2 0 0 11 6 11 0 0
300 0 0 1650 900 1650 0 0
37 44 65 54 48 37 43 56
27200 36040 53760 43000 36700 30360 35400 42420

Costo total
trabajadores 52

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov


424 915 1339 972 839 938 1520 1944
23 26 26 25 24 26 26 24
9568 10816 10816 10400 9984 10816 10816 9984
1914 2163 2163 2080 1997 2163 2163 1997
1423 1739 2530 2213 1898 1581 1739 2057
915 1339 972 839 938 1520 1944 1884
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
383 433 433 416 399 433 433 399
532 906 540 423 539 1088 1512 1485
638 1088 647 508 646 1305 1814 1782
38272 43264 43264 41600 39936 43264 43264 39936

Costo total

trabajadores 40

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov


0 49 0 0 0 0 83 8
23 26 26 25 24 26 26 24
7360 8320 8320 8000 7680 8320 8320 7680
1472 1664 1664 1600 1536 1664 1664 1536
1423 1739 2530 2213 1898 1581 1739 2057
49 -26 -866 -613 -362 83 8 -513
0 26 866 613 362 0 0 513
0 832 27712 19616 11584 0 0 16416
285 348 506 443 380 316 348 411
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
29440 33280 33280 32000 30720 33280 33280 30720

Costo total

trabajadores 40

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov


0 49 0 0 0 0 83 8
23 26 26 25 24 26 26 24
7360 8320 8320 8000 7680 8320 8320 7680
1472 1664 1664 1600 1536 1664 1664 1536
1423 1739 2530 2213 1898 1581 1739 2057
49 -26 -866 -613 -362 83 8 -513
0 26 866 613 362 0 0 513
0 780 25980 18390 10860 0 0 15390
285 348 506 443 380 316 348 411
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
29440 33280 33280 32000 30720 33280 33280 30720

Costo total

plan 4 plan 5 plan 6

$9,841 $0 $0
$2,517
$157,024
$147,210
$499,200 $384,000 $384,000
$511,558 $541,024 $531,210 $507,690
Dic
659
439
372

Dic Total
25 300 2400 hh/año x trabajador
Dic
412
2371.00
474
2434.00 24582.00 122910.00 hh/año
475.00

Dic TOTAL
2434.0 $24,582
12170 $122,910
25 $300
200 $2,400
61 $620
5 $52
$625.00 $6,500
0 $67
$0.00 $10,050
$48,680 $491,640

Costo total $508,190

Dic TOTAL
2434 $24,582
12170 $122,910
25 $300
200 $2,400
61 $620
50 $600
5 $72
625 $9,000
6 $47
900 $7,050
61 $620
48680 $491,640

Costo total $507,690

Dic TOTAL
2434 $24,582
12170 $122,910
25 $300
200 $2,400
61 $620
30 $360
5 $98
625 $12,250
0 $67
0 $10,050
61 $620
48680 $491,640

Costo total $513,940

Dic TOTAL
1884 $11,176
25 $300
10400 $124,800
2080 $24,960
2371 $24,507
1593 $11,629
0 $740
0 $2,517
416 $4,992
1177 $8,201
1413 $9,841
41600 $499,200

Costo total $511,558

Dic TOTAL
0 $540
25 $300
8000 $96,000
1600 $19,200
2371 $24,507
-771 -$4,767
771 $4,907
24672 $157,024
474 $4,901
0 $0
0 $0
32000 $384,000

Costo total $541,024

Dic TOTAL
0 $540
25 $300
8000 $96,000
1600 $19,200
2371 $24,507
-771 -$4,767
771 $4,907
23130 $147,210
474 $4,901
0 $0
0 $0
32000 $384,000

Costo total $531,210


Cßlculo del n░ de trabajadores
1936

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