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    Semana 7 de Presupuestos

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    Este documento presenta el informe de la proyección a un año de la situación financiera de Distribuidora El Gran San al 31 de diciembre de 2016. Se convirtió el balance general a estado de situación financiera según las NIIF y se incrementaron los valores aplicando el IPC del 6.77% para el año 2015 a fin de proyectarlos al 2016. El resumen incluye notas explicativas de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio de acuerdo a la metodología requerida.

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    Descripción original:

    es un taller de tesoreria

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    ACTIVIDAD 7, TALLER DE PRESUPUESTOS DE TESORERIA

    ALDUVIER MIRANDA, ID 668069


    MARISOL CARRANZA, ID 679174
    ANA MARIA GONSALEZ, ID 679245
    LINA MARIA PARRA AMBROSIO, ID 677144

    CORPORACIÓN UNIVERSITARIA UNIMINUTO DE DIOS


    ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
    SEMESTRE IV
    PRESUPUESTOS
    LERIDA-TOLIMA
    2019
    ACTIVIDAD 7, TALLER DE PRESUPUESTOS DE TESORERIA

    ALDUVIER MIRANDA, ID 668069


    MARISOL CARRANZA, ID 679174
    ANA MARIA GONSALEZ, ID 679245
    LINA MARIA PARRA AMBROSIO, ID 677144

    DOCENTE: FABIOLA VARGAS AVILEZ

    CORPORACIÓN UNIVERSITARIA UNIMINUTO DE DIOS


    ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
    SEMESTRE IV
    PRESUPUESTOS
    LERIDA-TOLIMA
    2019
    Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance
    general a estado de situación financiera; utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden
    dejar solamente las cuentas bajo NIIF.

    DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN


    BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
    Miles de pesos colombianos
    ACTIVO PASIVO
    Activo Corriente Pasivo Corriente
    Disponible 43.194.633 Obligaciones financieras 38.333.333
    Caja 19.400.500 Obligaciones financieras 38.333.333
    Bancos 23.794.133 Cuentas por pagar 8.375.000
    Inversiones 1.900.000 Cuentas por pagar 3.000.000
    Acciones 2.000.000 Gastos acumulados por pagar 4.175.000
    Menos provisiones 100.000 Deudas con socios 1.200.000
    Deudores 37.250.000 Retención en la fuente 55.000
    Clientes 38.000.000 Retención en la fuente 55.000
    Cuentas por cobrar a trabajadores 600.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
    Menos provisiones 1.350.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
    Inventarios 23.850.000 Acreedores varios 450.000
    Inventario de mercancías 25.000.000 Fondos de cesantías y pensiones 450.000
    menos provisiones 1.150.000 Impuestos gravámenes y tasas 3.540.800
    Propiedades, planta y equipo 58.711.111 De renta y complementarios 2.800.000
    Equipo de oficina 14.000.000 Impuestos gravámenes y tasas 511.300
    Menos depreciación acumulada 988.889 De industria y comercio 229.500
    Equipo de comunicación y computación 8.000.000 Obligaciones laborales 5.382.363
    Menos depreciación acumulada 400.000 Obligaciones laborales 2.000.000
    Flota y equipo de transporte 39.000.000 Cesantías consolidadas 2.054.545
    Menos depreciación acumulada 900.000 Intereses de cesantías 150.545
    Diferidos 4.458.333 Prima de servicios 627.273
    Gastos pagados por anticipado 3.000.000 Vacaciones 550.000
    Cargos diferidos 1.458.333 Total pasivo corriente 56.936.496
    Total activo corriente 169.364.077 Total pasivo no corriente 0
    Total activo NO corriente 0 Total pasivo 56.936.496

    PATRIMONIO
    Capital social 80.000.000
    Capital autorizado 20.000.000
    Aportes sociales 60.000.000
    Reservas 31.000.000
    Reservas obligatorias 31.000.000
    Resultados del ejercicio 1.427.581
    Utilidad o pérdida del ejercicio 1.427.581
    Total patrimonio 112.427.581

    TOTAL ACTIVO 169.364.077 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169.364.077


    DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN
    ESTADO DE SITUACION FINANCIARA A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
    Miles de pesos colombianos

    Nota 6
    Nota 6
    Total activo corriente 180.830.024 Total pasivo más patrimonio 180.830.024

    Con el IPC del 2015, el cual es: 6.77%

    La elaboración de las notas contables en este estado de situación financiara se han elaborado de conformidad con las normas

    internacionales de información financiera (NIIF) emitida por el consejo de normas internacionales de contabilidad. están presentados en

    pesos colombianos, que es la moneda funcional de la entidad.

    Nota 1: Efectivo y equivalente de efectivo: Se compone de la suma de la caja 20.713.914 y de los bancos 25.404.996 el cual da un total
    de 46.118.910 en los activos.

    Nota 2: Documentos por cobrar relacionadas: Se suma los valores entre las cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar, a
    ese realizando se le resta las provisiones cuentas incobrables el cual nos da como resultado 39.771.825, en los activos.

    Nota 3: Inventarios: En este tomamos el valor de los inventarios que es de 26.692.500 y le restamos las provisiones por un costo de
    1.227.855 y cual nos da un total en el inventario de 25.464.645.

    Nota 4: Inversiones en relación: Se disponen de las acciones que son 2.135.400 y se le resta las provisiones 106.770 el cual nos da un
    total de 2.028. 630.el cual se encuentra en el activo no corrientes.

    Nota 5: Propiedades, planta y equipo: Esta cuenta se encuentra conformada por las sumatoria de equipos de oficina 14.947.800 equipos
    de comunicación y computación 8.541.600 y flota y equipo de trasporte 41.640.300 el cual nos da una suma de 65.129.700 y también se
    encuentra en el activo no corrientes.

    Nota 6: Menos depreciación acumulada: Está conformado por la sumatoria de la depreciación de equipos de oficina por un valor de
    1.055.837 equipos de comunicación y computación 427.080 y flota y equipo de trasporte 960.930 el cual la suma de los 3 nos da un total
    de 2.443.847 y se encuentra en el activo no corrientes.

    Nota 7: Impuestos gravámenes y tasas: Se compone de Impuestos a la renta por pagar del ejercicio por un valor de 2.989.560 y Retención
    de fuente por pagar de periodo 58.724 y por otros impuestos 790.952 la sumatoria de todos estos es lo que compone el Impuestos
    gravámenes y tasas por un valor de 3.839.236. y se encuentras en la clase de pasivos.

    Nota 8: Capital social: Se encuentra conformado por la suma del capital autorizado el cual es 21.354.000 y aportes sociales 64.062.000.
    para un total de 85.416.000.
    INFORME DE LA DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN 31 DE DICIEMBRE DE 2016

    En este informe se presentan la proyección a un año de la distribuidora el gran san cambiando el balance general a un estado de situación

    financiera según la NIIF este estado de situación financiera se le debe de hacer un incremento con el IPC del año 2015 el cual es 6.77% con el cual se

    proyectará para el año 2016 para hacer el estado de situación financiera el taller nos daba un balance general con unos datos y con unas normas las cuales

    nosotros debíamos cambiar según las niif que son las normas que rigen actualmente y aumentarles el IPC del 2015 tanto al activo, el pasivo y el

    patrimonio.

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