PYMES-2020, SOCIEDAD ANONIMA E

CUENTAS PARA ELABORAR: ESTADOS FINANCIEROS BASICOS Activo

Cuentas Contables 2,020.00 2,019.00 Corriente
Acciones por suscribir - -
Acciones en Tesoreria - - 200,000.00
Acreedores Varios 229,000.00 105,000.00
Activos biologicos R/ al valor razonable con cambios en 250,000.00 190,000.00
resultados
Activos biologicos resgistrados al costomenos la depreciacion
acumulada y el 210,000.00 200,000.00
deterioro del valor
Activos Intangibles (Patentes y Marcas) - 10,000.00
Alquiler de sala de Venta 15,000.00 10,000.00
Alquileres 24,000.00 12,000.00
Anticipo de Clientes 200,000.00 450,000.00
Bonificación 10,000.00 5,000.00
Bonificación sala de ventas 15,000.00 10,000.00
Buques y Aeronaves - -
Cafeteria y Limpieza 12,000.00 5,000.00
Cafeteria y Limpieza sala de ventas 10,000.00 5,000.00
Caja y Bancos 250,000.00 125,000.00 x
Capital Autorizado y Pagado 880,000.00 635,000.00
Combustibles 2,000.00 1,500.00
Combustibles Vehiculos Reparto 5,000.00 4,200.00
Comisiones 37,000.00 28,000.00
Costo de Ventas por compras 1,200,000.00 900,000.00
Costo de Ventas por Servicios 1,000,000.00 750,000.00
Costos Diversos 500,000.00 576,000.00
Cuentas por cobrar 728,220.00 150,000.00 x
Cuentas por Cobrar Diversas 150,000.00 25,000.00 X
Cuentas por Pagar 967,580.00 911,660.00
Depreciacion Acumulada -175,000.00 -118,000.00
Depreciaciones 42,000.00 38,000.00
Depreciaciones sala de ventas 15,000.00 10,000.00
Descuento sobre Acciones -10,000.00 - 5,000.00
Devoluciones -20,000.00 - 12,000.00
Energia Electrica 10,000.00 10,000.00
Energia Electrica Sala de Ventas 5,000.00 5,000.00
Equipo de Computo 125,000.00 125,000.00
Estimacion Ctas. Incobrables -5,000.00 - 5,000.00
Gastos Anticipados 20,000.00 20,000.00
Gastos de Administración 15,000.00 15,000.00
Gastos de Representación 1,200.00 1,000.00
Gastos de Venta 8,000.00 4,500.00
Gastos no Deducibles 200.00 200.00
Gastos de Representacion de Vendedores 1,200.00 1,000.00
Honorarios Profesionales 10,000.00 5,000.00
Honorarios Profesionales de Ventas 12,000.00
Impuestos Anticipados 125,000.00
Impuesto Sobre la Renta 135,000.00
Impuestos por pagar 25,000.00
Impuestos y Contribuciones de Admon. 12,440.00
Impuestos y Contibuciones Sala de Ventas 12,440.00
indemnizaciones 50,000.00
Indemnizaciones de Seguros cobrados 70,000.00
Ingresos Especiales (ventas Exentas) 120,000.00
Ingresos por Exportaciones 1,000,000.00
Ingresos por Servicios 850,000.00
Ingresos por Ventas 1,250,000.00
Inmuebles 560,000.00
Intereses Bancarios 5,000.00
Intereses Bancarios ganados 500.00
Inversiones en Asociadas 500,000.00
Inversiones en Entidades Controladas 250,000.00
IVA Credito Fiscal 50,000.00
Mantenimiento Vehiculo 15,000.00
Mantenimiento Vehiculo de venta 12,000.00
Maquinaria y Equipo 450,000.00
Materia Prima 70,000.00
Mobiliario y Equipo 91,000.00
Otros Gastos 500.00
Papeleria y Utiles 15,000.00
Papeleria y Utiles de Ventas 2,500.00
Participaciones no controladas 25,000.00
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 10,000.00
Perdida del Ejercicio - 10,000.00
Perdidas por Diferencial Cambiario 2,000.00
Prestaciones laborales de venta Indem. Unive 18,000.00
Prestaciones Administración 10,500.00
Prestamos Bancarios 643,120.00
Prima Sobre Acciones 10,000.00
Productos en Proceso 15,000.00
Productos Terminados 150,000.00
Propiedades de Inversion R/ al valor razonable con cambios en
resultados 50,000.00
Provision de Bono 14 45,000.00
Provision de Vacaciones 25,000.00
Provision de Aguinaldo 75,000.00
Reserva por Contigencias Judiciales -
Reserva por Merma y Evaporacion -
Reserva por Evaporacion - - 200,000.00
Reserva por Obsolesncia 229,000.00
Publicidad 125,000.00
Reserva Legal 15,000.00
Seguros y Fianzas 20,000.00
Sueldos y Salarios 50,000.00
Sueldos y Salarios de Ventas 50,000.00
Telefono Sala de Ventas 4,500.00
Telefonos 5,000.00
Terrenos 200,000.00
Utilidad Cambiaria 3,000.00
Utilidad del Ejercicio 378,220.00
Utilidad en Ventas de Activos 5,000.00
Superavit por revaluación 15,000.00
Utilidades Retenidas 200,000.00
Utilidades sobre Empresas Asociadas 25,000.00
Utilidades sobre Empresas Controladas 45,000.00
Vehiculos 250,000.00
 Estado de Situación Financiera Estado de Resultados
Activo Pasivo Financiero
Patrimonio Ingreso Costo Gasto
No Corriente Corriente No Corriente Producto
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