Parcial Contabilidad Financiera II
Parcial Contabilidad Financiera II
Parcial Contabilidad Financiera II
Parcial
Contabilidad Financiera II
Presentado Por:
Vanessa Alexandra Prieto Herrera
ID: 723577
Contabilidad Financiera II
NRC: 19488
UBICACIÓN:
PROVEEDORES:
kardex
FECHA DETALLE VALOR UNITARIO
kardex
FECHA DETALLE VALOR UNITARIO
MINIMO:
kardex
ENTRADA SALIDA SALDO
CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR
5,000 $10,000,000 5,000 $10,000,000
800 $1,496,000 5800 $11,495,600
5,200 $10,306,400 600 $1,189,200
-200 -$374,000 400 $815,200
kardex
ENTRADA SALIDA SALDO
CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR
20 $ 920,000 20 $920,000
100 $ 4,500,000 100 $4,500,000
160 $ 8,000,000 160 $8,000,000
200 $ 7,000,000 200 $7,000,000
480 $20,420,000
Bic
MAXIIMO:
S-M-L
MAXIIMO: 500
1.El 02 de Enero de 2020, se crea la empresa “Comercializadora Escolar” de propiedad de la Cia Alfa Lt
___________________ de valor nominal $1.000 cada una, aportados por 3 __________ así: El ______ 1, aporta $1
gravada con Iva 19%) a $2.000c/u en inventario de mercancía. El _____ 3, aporta $8.000.000, en un CDT, que vence
Enunciado: El 02 de enero del 2020, se crea la empresa Comercializadora Escolar propiedad de la Cial Alfa Ltda, G
nominal $ 1.000 cada una, aportados por 3 socios asi. El primer socio aporta $17.000.000 en efectivo. El segundo so
c/u en invenatio de mercania. El 3 socio aporta $8.000.000 en un CDT que vence el 30 de junio del 2020, interes del 3
Detalle: Registro de la constitucion de la empresa Comercializadora Escolar propiedad de la Cia Alfa Ltd, Gran Cont
2. El 03 de Enero de 2020, se abre una cuenta corriente en el Banco de Colombia, con el efectivo re
Enunciado: El 03 de Enero del 2020, se abre una cuenta en el Banco de Colombia, con el efectivo que se recibio en
Escolar
Detalle: Registro de apertura de cuenta corriente en el Banco de Colombia con el efectivo recibido del aporte del soci
3. El 05 de Enero de 2020 Compra a Panamericana SA, 800 unidades de Lapiceros a $2.200 c/u, a c
Enunciado: El 05 de enero del 2020 se compro 800 unidades de lapiceros a 2.200 c/u a Panamerica S.A, a credito, co
Soporte Contable : Factura de Compra y Comprobante de Egreso
Codificacion de las cuentas: 1435 ( D) 2408 ( D) 2365 ( C) 1110 ( C) 2205 ( C
Asiento Contable:
CAUSACION :
Fecha Movimiento Codigo
1/5/2020 3 143528
1/5/2020 3 240801
1/5/2020 3 236540
1/5/2020 3 220505
Pago:
Fecha Movimiento Codigo
1/5/2020 3 220505
1/5/2020 3 111005
Detalle: Registro de compra de mercancia según factura No. 3420 a Panamerica S.A
4. El 06 de Enero de 2020, La Cia Alfa SA, vende mercancía 5.200 unidades de Lapiceros a $ 3.6
comercial del 5% a Proveedores Unidos Ltda., Gran contribuyente. El saldo para pagar en 15 días. S
Enunciado: El 06 de enero del 2020, La Cia Alfa S.A vende mercancia a 5.200 unidades de lapiceros a $ 3.600 c/
proveedores unidos Ltda, Gran Contribuyente. El saldo para pagar en 15 dias. se ofrece un descuento del 7% si paga a
Pago:
Fecha Movimiento Codigo
1/6/2020 4 130505
1/6/2020 4 111005
Costo de Venta
Fecha Movimiento Codigo
1/6/2020 4 143528
1/6/2020 4 613528
Detalle: Registro del costo de mercancia que se vendio el 6 de enero del 2020
5. El 07 de Enero de 2020,Se gira cheque No.002 por $2.000.000 a nombre del Tesorero, para la ap
pueden realizar son aquellos menores a: Gastos por compras hasta $961.000. Servicios hasta $1
cuando se haya agotado el 80%.
Enunciado: el 07 de enero del 2020 se gira cheque No. 002 por $ 2.00.000, para la apertura de caja menor, donde so
serviicos punlicos hasta $815.000. este se debe reponer cuando se haya agotado
Enunciado: el 10 de enero del 2020 se devuelven 200 unidades que se compraron a Panamericana S.a el pasado 05 de
Soporte Contable : Nota Credito de venta
las cuentas: 1435 ( C ) 2408 ( C ) 2365 ( D ) 2205 ( D )
Asiento Contable:
Fecha Movimiento Codigo
1/10/2020 6 143528
1/10/2020 6 240801
1/10/2020 6 236540
1/10/2020 6 220505
Enunciado: El 14 de enero del 2020 se hace arqueo de la caja menor y se detecta un sobrante de $100.000, y ese mism
Soporte Contable :
1105 ( C)
Enunciado:
Soporte Contable :
Pago
10. El 20 de Enero de 2020, Le pagan el 50% del saldo adeudado por las ventas de Enero 06 de
Empresa deudora entró en Liquidación por la muerte del socio mayoritario de esa Sociedad.
Comercializadora Escolar propiedad de la Cial Alfa Ltda, Gran contribuyente, con un capital de $35.000.000 coutas de interes
primer socio aporta $17.000.000 en efectivo. El segundo socio aporta 5.000 unidades de lapiceros ( Mercancia gravada con Iva
00 en un CDT que vence el 30 de junio del 2020, interes del 36% anual pagadero semestre vencido.
y
de las cuentas: 1105 ( D) 1435 ( D) 1225 ( D) 3115 ( C )
Contable:
Cuenta Debito Credito
Caja General $17,000,000
Aportes Socio 1 $17,000,000
Mercancia No Fab. Por la Emp.(lapiceros) $10,000,000
Aportes Socio 2 $10,000,000
Certificado de Deposito a termino( CDT) $8,000,000
Aportes Socio 3 $8,000,000
Sumas Iguales $35,000,000 $35,000,000
cializadora Escolar propiedad de la Cia Alfa Ltd, Gran Contribuyente.
D) 1105 (C)
ana SA, 800 unidades de Lapiceros a $2.200 c/u, a crédito, con un descuento comercial del 15%. $1870*800
ades de lapiceros a 2.200 c/u a Panamerica S.A, a credito, con un descuento comercial del 15%
e Egreso
s cuentas: 1435 ( D) 2408 ( D) 2365 ( C) 1110 ( C) 2205 ( C) 2205 ( D ) 2367(C)
Asiento Contable:
vende mercancia a 5.200 unidades de lapiceros a $ 3.600 c/u, 30% a credito y 70% de contado en efectivo, con descuento com
ara pagar en 15 dias. se ofrece un descuento del 7% si paga antes del 30 de enero del 2020.
002 por $ 2.00.000, para la apertura de caja menor, donde solo se pueden realizar gastos de cospras hasta $ 961.000. servicios h
uando se haya agotado
te de egresos
1110 ( C) Asiento Con
caja menor y se detecta un sobrante de $100.000, y ese mismo dia se consigna en la cuenta corriente el valor de la caja general
Asiento
Asiento Contable:
Codificacion de
$240,000
$240,000
110505 Caja General Bancos 1110
Debe Haber Debe Haber
$ $ $ $
$ $
$ $
$
$
$
$
0 0
Saldo debito 0 0
Saldo debito 0
0 0 0
Saldo debito 0 Saldo debito 0
0 0 0
Saldo debito 0 saldo credito
0 0 0
saldo credito 0 saldo credito
0 0 0
saldo credito 0 Saldo debito 0
130505 Clientes Nacionales
Debe Haber
$
$
0 0
0 Saldo debito 0
0 0 0
Saldo debito 0
0 0 0
0 saldo credito 0
0 0 0
Saldo debito 0
que vence el 30 de Junio de 2019, interés del 12% anual pagadero semestre vencid
interes punto 1
Saldo Inicial Movimiento
CODIGO CUENTAS DEBE HABER DEBE
SUMAS IGUALES
Movimiento Ajustes Saldo Final
HABER DEBE HABER DEBE HABER
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
PRESTLY Ltda
Del 01 de Diciembre de 2019 al 31 de Diciembre del 2019
MANIFESTO QUE LAS CIFRAS CONTENIDAS EN ESTE ESTADO FINANCIERO SON VERAC
SITUACION FINANCIERA DE LA EMPRESA Y AFIRMO QUE SOY LEGALMENTE RESPONSAB
ASIMISMO ASUMO CUALQUIER RESPONSABILIDAD DERIVADA DE CUALQUIE
$ -
$ -
$ -
ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo
Muebles y Enseres
Equipo de Telecomunicaciones $ 2,023,000
Diferidos
Arrendamientos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
MANIFESTO QUE LAS CIFRAS CONTENIDAS EN ESTE ESTADO FINANCIERO SON VERA
-
-
$ -
$ -
PATRIMONIO NETO
Aportes sociales
utilidad o perdida del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
al de la empresa
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Alternative Proxies: