Caso2 - 1

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2016 AL 31
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DICIEMBRE
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GOBIERNO RECIONAL
INFORME DE AUDITORÍA N° 025-2020.2-5355 -AC
DB. CALLAO

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Términos de referencia
adjuntos al Informe n.°
057-2016-GRC-GGR-01IP
de 16 de febrero de 2016
y modificados con Informe
n.° 130-2016-GRC-
GGRIOIIP el 24 de abril de
2016:"5. Alcance y
descripción del servicio,
e. Forma y lugar de
entrega (...) Lugar de
entrega.- Almacén Central
del Gobierno Regional del
Callao, Av. Elmer Faucett
3970 Callao."

Habiendo incumplido sus


obligaciones funcionales
establecidas en el Manual
de Organización y
Funciones para el
Especialista en Almacén 1:
"a. Organizar, coordinar
y desarrollar las
actividades referidas a la
recepción, registro,
almacenaje y distribución
de bienes y suministros
adquiridos por la Institución,
h. Seguimiento de las
órdenes de compra de los
bienes adquiridos, hasta
su ingreso al Almacén o
su puesta en obra para su
conformidad".

Los hechos
anteriormente expuestos
configuran la presunta
responsabilidad
administrativa, derivada del
deber incumplido previsto
en la normativa
anteriormente señalada;
asimismo, la presunta
responsabilidad penal por
la existencia de elementos
que denotan la comisión
de delito, dando mérito
al inicio del
procedimiento
administrativo a cargo de
la entidad y las acciones
legales a cargo de las
instancias competentes.

2. Jefe de Oficina de Imagen


Institucional y Protocolo del
Gobierno Regional del Callao
otorgó conformidad al servicio de
confección e impresión de 2 550
banners sin que los bienes hayan
ingresado al almacén,
desconociéndose su disposición y
destino. Asimismo, demora en
Oficina de Logística no permitió
aplicar la nulidad del Contrato
N° 45-2017-GRC al
confirmarse que postor
ganador presentó
documentación falsa en su
oferta. Hechos que ocasionaron
presunto perjuicio económico a
la Entidad por S/ 653 692,50.

De la revisión y evaluación
efectuada al expediente de
contratación del Concurso Público
n.° 005-2017-Región Callao, se
evidenció que la Oficina de
Imagen Institucional y Protocolo,
otorgó la conformidad del servicio a
la confección e impresión de 2 550
banners, sin que estos bienes hayan
ingresado al almacén, conforme se
aprecia en los registros de ingreso y
salida vehicular a cargo de la Oficina
de Seguridad Integral,
desconociéndose la disposición y
destino de los mismos; asimismo,
demora en Oficina de Logística no
permitió aplicar la nulidad del
contrato al confirmarse que el
postor ganador presentó
documentación falsa en el
procedimiento de selección.

Pese a ello, la jefatura de la Oficina


de Imagen Institucional y Protocolo,
otorgó conformidad por la entrega
total de los mismos, hecho que
favoreció económicamente al
contratista; incumpliendo entre otros,
la normativa de contrataciones y
términos contractuales, que
ocasionaron presunto perjuicio
económico al Gobierno Regional
del Callao por S/ 653 692,50,
conforme se explica a continuación:

El 12 de junio de 2017, mediante


Memorando n.°
64-2017-GRC/GGR/01IP
(Apéndice no 31), el Lic. Johnny
Maravi Zegarra, Jefe de la Oficina
de Imagen Institucional y
Protocolo, requirió al señor Juan
Gabriel Sas Fretel, Jefe de la Oficina
de Logística, la realización del
estudio de mercado para el
"Servicio de confección e
impresión de BANNERS" por una
cantidad total de tres mil
setecientos cincuenta (3 750)
unidades, según el detalle siguiente:
500 unidades 6x8 m, 500 unidades
de 7x5 m, 750 unidades de 4x3 m,
750 unidades 3x2 , 750 unidades de
2x1 y 500 unidades de 7x1.5 m),
adjuntando los Términos de
referencia (Apéndice n.° 32) y
empleando el siguiente argumento:

Auditoría de cumplimiento al Gobierno Regional del Callao, Provincia Constitucional del


002
GOBIERNO REGIONAL
INFORME DE AUDITORIA N° 025-2020-2.5355 -AC DEL CALLAO

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"(...) Al respecto, le informo que ésta oficina ha visto por conveniente realizar una
campaña de difusión de todas las Actividades, Proyectos y Obras que realiza el
Gobierno Regional del Callao durante el presente año".

Asimismo, de acuerdo al numeral 2 de los Términos de referencia la finalidad pública de la


contratación fue: "informar en forma preventiva y oportuna a la ciudadanía que radica en la
Provincia Constitucional del Callao respecto a las diversas actividades, proyectos u obras
que realiza el Gobierno Regional del Callao durante el ejercicio fiscal 2017".

En relación a lo expuesto, se tiene que, tanto en el referido memorándum como en la


finalidad pública consignada en los Términos de referencia, el jefe de la Oficina de
Imagen Institucional y Protocolo, no indica con exactitud 'todas las actividades (...)" o "las
diversas actividades (...)", los proyectos u obras que forman parte de la campaña de
difusión publicitaria con los banners a confeccionar, así como tampoco solicitó los materiales
que servirán de soporte ❑ estructura para los mencionados banners, donde estarán
ubicados, así como tampoco contiene una programación de las mismas, hecho que
evidencia inobservancia de la normativa de contrataciones del Estado que obliga al área
usuaria formular las necesidades de forma objetiva y precisa.

Igualmente, de la revisión del expediente de contratación, se tiene que este no contiene


evidencia documentarla respecto de los diseños -características de las imágenes y
colores- de los banners a confeccionar, situación que denota apresuramiento en la
tramitación del gasto, así como carencia de una planificación adecuada.

A través de la Resolución Gerencia' Regional n.° 81-2017-Gobierno Regional del


Callao-GGR de 18 de julio de 2017, se aprobó la novena modificación al Plan Anual de
Contrataciones del Gobierno Regional del Callao, correspondiente al Año Fiscal 2017,
incluyendo el procedimiento de selección Concurso Público n.° 005-2017-Región Callao para
la contratación del Servicio de Confección e Impresión a full color de 3 750 banners de
13 Onz, llevado a cabo del 9 de agosto al 13 de setiembre de 2017 con el resultado siguiente:
Cuadro n.° 1
Concurso Público n.° 005.2017-Región Callao - Resultados
Oferta Puntaje Orden
N° Postores Resultados
precio Total prelación
Consorcio Callao I
Califica -
(J.W Construcción y Servicios 944 775, 00 90.000 cumple Primero
Generales S.A,C. —JW Graphic S.A.C.)
2 Soluciones San Diego Perú S.A.C. 996 657,50 75.835 Descalificado Segundo
Elaborado por: Comisión auditora.
Fuente: Expediente de contratación.

Documentación falsa presentada por postor ganador Consorcio Callao I:

Mediante Informe n.° 103-2017-GRC/GA-OL-UPS de 27 de setiembre de 2017


(Apéndice n° 33), la Jefe (e) de la Unidad de Procesos de Selección, remitió al Econ. Juan
Gabriel Solis Fretel, Jefe de la Oficina de Logística, la propuesta ganadora del Concurso
Público n.° 05-2017-Región Callao: "Servicio de Confección e Impresión a full color de
Banners de 13 onz", a efectos de dar cumplimiento a la fiscalización posterior, dispuesta en el
Articulo 43° del Reglamento de la Ley 30225 Ley de Contrataciones del Estado, aprobado
mediante D.S. n.° 350-2015-EF y sus modificatorias, luego de ello mediante Carta n.° 031-
2017/GRUGNOL de 11 de octubre de 2017 (Apéndice n° 34), el Eco. Juan Gabriel Solis
Fretel, se dirigió al Colegio Champagnat Maristas, solicitando confirmar la autenticidad de la
siguiente documentación:

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional del Callao, Provincia Constitucional del


Callao. Periodo de 2 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2018.

O125
INFORME DE AUDITORÍA N° 025-2020-2-5355 -AC
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Contrato n.° 016-2013-Colegio Champagnat, por servicio de confección de Banners


para las Campañas de Comunicación en los Centros Educativos de la Cadena
Maristas; suscrito el 26 de marzo de 2013.
Constancia de Conformidad por la prestación del Servicio de Confección de Banners
de acuerdo al Contrato n.° 016-2013- Colegio Champagnat.
Contrato n.° 0123-2043-Colegio Champagnat, por servicio de confección de
Banners para las Campañas de Comunicación en los Centros Educativos de la
Cadena Maristas; suscrito el 11 de abril de 2014.
Constancia de Conformidad por la prestación del Servicio de Confección de Banners
de acuerdo al Contrato n.° 0123-2014-Colegio Champagnat.

Con fecha 24 de octubre de 2017, mediante carta sin (Hoja de Ruta n.° SGR-023469)
(Apéndice n° 35), el señor César Augusto Remigio Núñez Rojas, Director del Colegio
Champagnat Maristas, dio respuesta a la Carta n.° 31-2017-GRC/GA/OL, manifestando:

"(...), NO confirmamos la autenticidad de la (...) documentación acompañada a su


mencionada Carta N° 031-2017-GRCIGAIOL, de fecha 11 de octubre de 2017 y
recepcionada el día 13 del mismo mes de octubre:(...)
Asimismo, como consecuencia, de lo expresado en los párrafos precedentes, NO
confirmamos las Constancias de Conformidad, por la prestación de Servicios de
Confección e Instalación de Banners, referidos a los citados contratos. (...)
Finalmente, preciso que las firmas que aparecen al pie de los dos contratos en
cuestión, NO corresponden al suscrito, como tampoco el número de DNI, citados en
los mismos contratos".
Mediante informe n.° 001-2017-GRC/GAJOUSIOG, de 6 de noviembre de 2017
(Apéndice n.° 36), la Lic. Shirley Ortiz García informó en el numeral 6 de su
comunicación que el Director del Colegio Champagnat Maristas NO CONFIRMÓ la
autenticidad de los contratos ni las constancias emitidas por la prestación de servicios
de confección e instalación de banners. Dicho documento fue derivado al Asesor Legal
de la Oficina de Logística Abogado Roberto David Espinoza Bolívar mediante proveído
de fecha 9 de noviembre de 2017.

Con fecha 01 de diciembre de 2017, el citado profesional mediante Informe


n.° 0030-2017-GRC/GA-OURDEB (Apéndice n° 37), dirigido al jefe de la Oficina de
Logística Juan Gabriel Salís Fretel, señaló que de acuerdo a la normativa de
contrataciones debería cursarse carta notarial al contratista adjuntando copia fedateada
del documento que declara la nulidad dentro de los treinta (30) días hábiles siguientes.

Cabe precisar, que pese a que la normativa de contrataciones prescribe una actuación
inmediata, dado los plazos perentorios, el citado Asesor Legal de la Oficina de Logística
se demoró 21 días para informar al jefe de Logística, a sabiendas que el contrato
suscrito con el Consorcio Callao era del 29 de setiembre de 2017 y estaba en plena
ejecución (60 días de 90 - 28 de diciembre última entrega), tomándose inviable en la
práctica emitir una resolución gerencial general que declare la nulidad del contrato.
Dicha actuación omisiva no fue objetada por el jefe de la Oficina de Logística Juan
Gabriel Solis Fretel, denotándose incumplimiento de sus obligaciones funcionales de
efectuar el control previo, simultáneo y permanente de los procesos logísticos,
beneficiándose de dicho proceder omisivo el contratista Consorcio Callao I.

Auditorio de cumplimiento al Gobierno Regional del Callao, Provincia Constitucional del Callao.

Periodo de 2 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2018. 026


GOBIERNOS REGIONAL
DEL CALLAO
INFORME DE AUDITORÍA N° 025-2020-2-5355 -.AC

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Lo expuesto se corrobora con lo manifestado por el Lic. Johnny Maravi Zegarra, Jefe de
la Oficina de Imagen Institucional y Protocolo, quien mediante Oficio
s/n-2017-GRC/GGR-011P de 26 de diciembre de 2017 (Apéndice n.° 38) , comunicó
al contratista lo siguiente:

"(...) Por un desfase en nuestra programación de actividades no hemos


podido requerirle la tercera entrega del Servicio de Confección e Impresión fui/
color de Banners de 13 Onz., según lo establecido en los Términos de
Referencia, parte integrante del Contrato N° 045-2017-GOBIERNO
REGIONALDELCALLAO(...)".
El representante del Consorcio Callao I, mediante Carta sin del 27 de diciembre de
2017 (Apéndice n.° 39) respondió de la siguiente manera:

"(...) mi representada expresa su conformidad ante lo expuesto en la misma,


en relaciónalServiciode Confección e Impresiónafui/color de Bannersde
13onz renunciando a interponer cualquier acción legal a posterior."
Pagos por servicios que no se ejecutaron:

Entre octubre de 2017 y enero de 2018, el Gobierno Regional del Callao, efectuó el
pago de Si 653 692,50, por la confección de 2 550 banners, conforme se acredita
a través de los nueve (9) comprobantes de pago que se indican a continuación:
n.°s 4943, 4958, 5098, 5099, 6814, 6815, 6816, 6817-2017 y 435-2018.
(Apéndice n.° 40), y cuyo detalle se muestra en el cuadro siguiente:
Cuadro n.° 2

Verificación de pago de Banners contratados


Fechay de
Fuente: Comprobantes de pago n.os 4943, 4958, 5098, 5099, 6814, 6815, 6816, 6817-2017 Monto Total
N° SIAF
435-2018. Elaboración: Comisión auditora.
CAP 0/5 n .°
OIS Si Banners
Banners de 13 onz a full de color 2x1 mts 15 300,00 500
Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional del Callao, Provincia Constitucional del Callao.

27250
1 0000010860 000435-2018 2017-3847 27/10/2017 6120,00 200
2
Periodo de 2 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2018. 0000008048 005098-2017 2017-3500 17/10/2017 7 650,00
3 0000009964 006814-2017 2017-4686 18/12/2017 1530,00 50
Banners de 13 onz a full color de 3x2 mts 45 900,00 500
4 0000007779 004943-2017 2017-3418 12/10/2017 2 754,00 30
5 0000008051 005099-2017 2017-3501 17/10/2017 20 196,00 220
GOBIERNOREGIONAL
DEL CALLAO
INFORME DE AUDITORIA N° 025-2020-2-5355 -AC

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Sobre el particular se evidenció la existencia de Informes de Conformidad, suscritos por el señor


Víctor Sendic Angulo Torres, en su condición de coordinador y/o supervisor designado para el
control de la ejecución del Contrato n.° 045-2017-Gobierno Regional del Callao, dirigidos al Jefe
de la Oficina de Imagen Institucional y Protocolo (Apéndice n.° 41), y Formatos de
Conformidad, suscritos por la señora Norka Cevallos Marcelo (1) y el Lic. Johnny Maravi
Zegarra (8), jefe (e) y jefe de la Oficina de Imagen Institucional y Protocolo (Apéndice n.° 42),
respectivamente, conforme se muestra cuadro siguiente:
Cuadro n.° 3
Informes de conformidad v Conformidades de servicio
Informe de conformidad (1)
Comprobante de pago Emitidos por Víctor Sendic Angulo Conformidad de servicios
Torres
ze

Importe
N° Fecha SI N.° Fecha Nombres y apellidos Fecha

1 000435 31/01/2018 6 120,00 11-2017-GRC-GGR-01IP-VAT 09111117 Norka Cevalios Marcelo 10/11/17


2 004943 18/10/2017 40 330,80 08-2016-GRC-GGR-OIIP-VAT 12/10/17 Johnny Maravi Zegarra 12/10/17
3 004958 19/10/2017 5 355,00 07-2016-GRC-GGR-011P-VAT 12/10/17 Johnny Maravi Zegarra 12/10117
4 005098 25/10/2017 264 598,20 09-2016-GRC-GGR-011P-VAT 23/10/17 Johnny Maravi Zegarra 24/10/17
5 005099 25/10/2017 52 326,00 10-2016-GRC-GGR-OIIP-VAT 23/10/17 Johnny Maraví Zegarra 24/10/17
6 006814 28/12/2017 106 488,00 14-2017-GRC-GGR-011P-VAT 07/12/17 Johnny Maraví Zegarra 15/12/17
7 006815 28/12/2017 71 145,00 15-2017-GRC-GGR-OIIP-VAT 07/12/17 Johnny Maraví Zegarra 15/12/17
8 006816 28/12/2017 65 101,50 12-2017-GRC-GGR-OIIP-VAT 07112/17 Johnny Maraví Zegarra 15/12/17
9 006817 28/12/2017 42 228,00 13-2017-GRC-GGR-OIIP-VAT 07/12/17 Johnny Maraví Zegarra 15/12/17
Total: 653 692,50
Elaborado por: Comisión auditora. Fuente:
Comprobantes de pago.

Conforme se aprecia en el cuadro precedente el señor Víctor Sendic Angulo Torres, mediante
informes de conformidad informó haber recibido del Almacén Central del Gobierno Regional del
Callao los mencionados banners, precisando lo siguiente:

"En mi condición de coordinador y/o supervisor designado por su despacho para el control de
la ejecución del contrato indicado en la referencia, informo que la empresa JW GRAPHIC
SAC, ha cumplido a cabalidad con la entrega (...)".
Adicionalmente, señaló: 'Finalmente, y habiéndose cumplido con Ira/ 2da entrega -
dependiendo de la oportunidad-, dentro de los plazos establecidos y todo lo estipulado en los
Términos de Referencia, corresponde a su despacho emitir la correspondiente conformidad del
servicio prestado, de acuerdo a lo establecido en la Cláusula Cuarta del mencionado contrato".
De acuerdo a ello, la jefatura de la Oficina de Imagen Institucional y Protocolo sobre la base de
los informes del coordinador de la ejecución del Contrato n.° 45-2017-Gobierno Regional del
Callao, emitió las correspondientes Conformidades de Servicio.

Sin embargo, los citados documentos de conformidad no se condicen con los formatos de
control de vehículos a cargo de la Oficina de Seguridad Integral, toda vez que, las placas de
los vehículos registradas en las Guías de Remisión (Apéndice n.° 43), no aparecen en los
Formatos de Control de Ingreso y Salida Vehicular al Gobierno Regional del Callao
(Apéndice n.° 44) que mantiene la Oficina de Seguridad Integral, en las fechas que señalan
las guías de remisión.

Auditoría de cumplimiento al Gobierno Regional del Callao, Provincia Constitucional del Callao. Periodo de 2 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2018.

0028
GOBIERNO ÍIEGIONAL
INFORME DE AUDITORIA N° 025.2020-2-5355 -AC DEL CALLAO

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Pese a ello, se emitieron Notas de Entrada a Almacén n.os 811, 863 y 1019
(Apéndice n.° 45), Pecosas Pedido n.os 1643, 1783 y 2081 (Apéndice n.° 46), Pecosas
Despacho n.os 1197, 1327 y 1519 (Apéndice n.° 47), suscritos por el jefe de la Oficina de
Imagen Institucional y Protocolo Johnny Francisco Maravi Zegarra y el Jefe de la
Oficina de Logística Juan Gabriel Solis Fretel conjuntamente con el encargado de
Almacén Luis Emilio Morales Raza, simulando el ingreso y salida de dichos bienes
conforme se detalla en el Apéndice n.° 48, cuya disposición y destino final no han podido
demostrar fehacientemente los citados funcionarios.

A los hechos expuestos aplica la siguiente normatividad:

> Ley n.° 27815, Ley Código de Ética de la Función Pública, publicada el
13 de agostode2002.
CAPITULO II
PRINCIPIOS Y DEBERES ÉTICOS DEL SERVIDOR PÚBLICO
Artículo 6°. - Principios de la Función Pública
(..-)
"2. Probidad
Actúa con rectitud, honradez y honestidad, procurando satisfacer el interés general y
desechando todo provecho o ventaja personal, obtenido por si o por interpósita
persona".
Artículo 8°. - Prohibiciones Éticas de la Función Pública
"2. Obtener Ventajas Indebidas
Obtener o procurar beneficios o ventajas indebidas, para si o para otros, mediante
el uso de su cargo, autoridad, influencia o apariencia de influencia".

> Decreto Legislativo n.° 1341 que modifica la Ley n.° 30225, Ley
de Contrataciones del Estado, vigente desde el 3 de abril de 2017

"16.1 El área usuaria requiere los bienes, servicios u obras a contratar, siendo
responsable de formular las especificaciones técnicas, términos de referencia o
expediente técnico, respectivamente, además de justificar la finalidad pública de la
contratación. Los bienes, servicios u obras que se requieran deben estar orientados
al cumplimiento de las funciones de la Entidad (...)"

> Decreto Supremo N° 056-2017-EF, publicado el 19 de marzo de 2017,


que modifica el Reglamento de la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del
Estado. "Artículo 43.- Consentimiento del otorgamiento de la buena pro
43.6. Asimismo, consentido el otorgamiento de la buena pro, la Entidad realiza la
inmediata verificación de la propuesta presentada por el postor ganador de la
buena pro. En caso de comprobar Inexactitud o falsedad en las
declaraciones, información o documentación presentada, la Entidad
declara la nulidad del otorgamiento de la buena pro o del contrato,
dependiendo de la oportunidad en que se hizo la comprobación, de
conformidad con lo establecido en la Ley yen el Reglamento. Adicionalmente, la
Entidad comunica al Tribuna! de Contrataciones del Estado para que inicie el
procedimiento administrativo sancionador y al Ministerio Público para que interponga la
acción penal correspondiente.
Articulo 122.- Nulidad del Contrato
122.1. Cuando la Entidad decida declarar la nulidad de oficio del contrato por alguna de las
causales previstas en el artículo 44 de la Ley, debe cursar carta notarial al contratista
adjuntando copia fedateada del documento que declara la nulidad. Dentro de los treinta (30)
días hábiles siguientes.

Auditorio, de cumplimiento al Gobierno Regional del Callao, Provincia Constitucional del


002
9
INFORME DE AUDITORIA N° 025-2020-2-5355 -AC GOBIEDEL RNO CALLAO

Página 28 de 54

Artículo 143. Recepción y


conformidad
1411. La recepción y conformidad
es responsabilidad del área usuaria.
En el caso de bienes, la recepción es
responsabilidad del área de almacén y
la conformidad es responsabilidad de
quien se indique en los documentos
del procedimiento de selección."

Directiva de Tesorería n.° 001-2007-


EF/77.15 publicada el 24 de enero de 2007.

"Artículo 9.- Formalización del Gasto


Devengado
9.1 El Gasto Devengado
se formaliza cuando
se otorga la
conformidad con
alguno de los
documentos
establecidos en el
artículo precedente
luego de haberse
verificado, por parte
del área
responsable, una de
las siguientes
condiciones:
a)La recepción satisfactoria de los
bienes;
b)La prestación satisfactoria de los
servicios;
yll. R (...)"
Qtiii,
z
O n :C
4
superv, >Resolución Jefatura! n.° 335-90-INAPIDNA.
de 25 de julio 1990, que aprueba el Manual
de Administración de Almacenes para el
Sector Público Nacional

PROCEDIMIENTOS
A. PROCESO DE
ALMACENAMIENTO
1. Recepción
a. Consiste en la secuencia de
operaciones que se
desarrollan a partir del
momento en que los bienes han
llegado al local del almacén y
termina con la ubicación de los
mismos en el lugar designado
para efectuar la verificación y
control de calidad.

Auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional del Callao, Provincia Constitucional del Callao.

Periodo de 2 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2018. O!30


(...)
2.Verificación y control de calidad

h. La conformidad de la recepción
será suscrita por el
responsable de almacén en el
rubro respectivo de la Orden
de Compra y guía respectiva.
Se sustenta en la verificación
que éste realice o con el
informe favorable de las
pruebas de conformidad a
que se refiere el literal anterior".

> Términos de Referencia —


Contratación del servicio de confección e
impresión de banners
"6. Lugar y plazo de prestación del
servicio
Lugar de Entrega.- Almacén Central
del Gobierno Regional del Callao, Av.
Elmer Faucett 3970 Callao.
Plazo o vigencia de la
Contratación; será de noventa (90)
días calendario, contabilizados a
partir del día siguiente de la
suscripción del contrato"

> Contrato n.° 45-2017-Gobierno


Regional del Callao, por la "Confección e
Impresión a Fui! Color de Banners de 13
Onz",
"CLAUSULA DÉCIMA: CONFORMIDAD
DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO,
La conformidad de la prestación del
servicio se regula por lo dispuesto en
el artículo 143° del Reglamento de la
Ley de Contrataciones del Estado. La
conformidad será otorgada por la
Oficina de Imagen Institucional y
Protocolo.
GOBIE11140 REGIONAL
INFORME DE AUDITORÍA N° 025-2020-2-5355 -AC DEL CALLAO

Página 29 de 54

De existir observaciones. LA ENTIDAD debe comunicar las mismas a EL


CONSORCIO, indicando claramente el sentido de estas, otorgándole un plazo para
subsanar no menor de dos (2) ni mayor de diez (10) días, dependiendo de la
complejidad. Si pese al plazo otorgado, E! CONSORCIO no cumpliese a cabalidad
con la subsanación, LA ENTIDAD puede resolver el contrato, sin perjuicio de aplicar
las penalidades que correspondan, desde el vencimiento del plazo para subsanar:

Los hechos expuestos ocasionaron presunto perjuicio económico al Gobierno


Regional del Callao por SI 653 692,50.

Situación que ha sido originada por las decisiones de ios funcionados y servidores de la
Oficina de Imagen Institucional y Protocolo y Oficina de Logística, quienes actuaron sin
considerar lo establecido en la Ley de Contrataciones del Estado, Manual de
Administración de Almacenes, así como por la falta de mecanismos de control y supervisión en
el proceso de requerimiento de servicios y ejecución de los contratos.

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