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EMPRESA BIENENDEUDADA S.A.

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE


CUENTAS AÑO 1 (H) AÑO 2 (H) 0%
ACTIVOS 1%
Efectivo 6.000.000 12.500.000 2%
Inversiones temporales 120.365.000 126.700.000 3%
Cartera comercial 396.416.000 521.600.000 4%
Inventarios 256.000.000 320.000.000 5%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 778.781.000 980.800.000 6%
Propiedad Planta y equipo 1.246.000.000 1.780.000.000 7%
Depreciacion acumulada 220.000.000 320.000.000 8%
Activo fijo neto 1.026.000.000 1.460.000.000 9%
Inversiones de Largo Plazo 196.880.000 214.000.000 10%
Otros Activos 108.339.000 65.200.000 11%
TOTAL ACTIVOS 2.110.000.000 2.720.000.000 12%
PASIVOS 13%
Proveedores 95.000.000 120.000.000 14%
Obligaciones laborales 150.000.000 180.000.000 15%
Obligaciones financieras de corto plazo 160.000.000 250.000.000 16%
Impuestos por pagar 120.000.000 160.000.000 17%
Obligaciones financieras de largo plazo 300.000.000 500.000.000 18%
Bonos por pagar de largo plazo 300.000.000 400.000.000 19%
TOTAL PASIVOS 1.125.000.000 1.610.000.000 20%
Capital 750.000.000 800.000.000 21%
Utilidades retenidas 70.000.000 100.000.000 22%
Reservas 65.000.000 80.000.000 23%
Superávit de capital 120.000.000 130.000.000 24%
TOTAL PATRIMONIO 1.005.000.000 1.110.000.000 25%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.130.000.000 2.720.000.000 26%

Ventas 1.700.000.000 2.500.000.000


27%
ESTRUCTURA FINANCIERA AÑO 2 (H) 28%
PASIVOS CON COSTO FINANCIERO VALOR Kd INTERESES 29%
Obligaciones financieras de corto plazo 250.000.000 16,0% 40.000.000 30%
Obligaciones financieras de largo plazo 500.000.000 18,5% 92.500.000 31%
Bonos por pagar de largo plazo 400.000.000 10,0% 40.000.000 32%
TOTAL PASIVO FINANCIERO 1.150.000.000 15,00% 172.500.000 33%

AÑO 2 (H) 0,34


PATRIMONIO CON COSTO VALOR 35%
Capital 800.000.000 36%
Utilidades retenidas 100.000.000 37%
Reservas 80.000.000 38%
PATRIMONIO CON COSTO 980.000.000 39%
40%
ACTIVOS FINANCIADOS CON COSTO A 31/12/Año2 (H) 2.130.000.000 41%
INVERSION ADICIONAL INICIANDO AÑO 1(P) 870.000.000
INVERSION INICIAL REQUERIDA A ENERO 1 Año1 (P) 3.000.000.000

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO A ENERO 1 DEL PRIMER AÑO 43,30%


PROYECTADO 42%
43%
PASIVO FINANCIERO 1.299.022.903 44%
PATRIMONIO CON COSTO 1.700.977.097 45%
46%
Costo de la deuda refinanciada 12,00%
47%
ESTADO DE RESULTADOS ENERO 1 A 31 DE DICIEMBRE AÑO 1 (P) 48%
Ventas netas 5.000.000.000 49%
(-) Costo de Productos vendidos en efectivo 3.000.000.000 60% 50%
(-) Costo de depreciacion 100.000.000
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1.900.000.000 51%
(-) Gastos de Administración 500.000.000 10% 52%
(-) Gastos de Ventas 250.000.000 5% 53%
(=) UTILIDAD OPERACIONAL (U.A.I.I.) 1.150.000.000 54%
(.) Intereses(Gastos financieros) 155.882.748 55%
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (UAI) 994.117.252 56%
(-) Impuestos 328.058.693 33% 57%
= UTILIDAD NETA 666.058.559 58%
61%
Utilidad Operativa Despues de Impuestos 770.500.000 62%
63%
Apalancamiento financiero 76,37% 64%
65%
Kdt 8,04% 66%
68%
MACRO INDUCTOR DE VALOR: RENTABILIDAD Utilidad Operativa Depués De Im puestos (UODI ) 69%
R OA =
Rentabilidad del activo 25,68% ROA Activos Financiado s Iniciales 70%
Contribucion financiera 13,47% CF 71%
Rentabilidad del Patrimonio 39,16% ROE Utilidad Neta . 72%
ROE =
Patrimonio 73%
INDICADORES DE GENERACION DE VALOR
Ke en pesos colombianos 14,00%

Porcentaje mínimo de reparto de utilidades 20,00%

Costo del Financiamiento con Pasivo desp de impto 104.441.441


Costo del Financiamiento con Patrimonio 238.136.794
Total Costo del financiento 342.578.235
Total Activos 2.130.000.000
WACC 16,08%
EVA 204.476.765
MACRO INDUCTOR DE VALOR: FLUJO DE CAJA LIBRE
AÑO 1 (H) AÑO 2 (H)
Cartera comercial 396.416.000 521.600.000
Inventarios 256.000.000 320.000.000
Capital de trabajo operativo KTO 652.416.000 841.600.000
Proveedores 95.000.000 120.000.000
Capital de trabajo neto operativo (KTNO) 557.416.000 721.600.000
Inversion en KTNO 164.184.000
Ventas 2.500.000.000
Inversion en KTNO/VENTAS 6,6%

FLUJO DE CAJA LIBRE


AÑO 1 (P)
Utilidad neta 666.058.559
Más:Depreciaciones y amortizaciones 100.000.000
= Generacion interna de fondos 766.058.559
Más: Gastos financieros (Intereses) 155.882.748
Igual: flujo de caja bruto 921.941.307
Menos:Inversión Neta en Capital de Trabajo 328.368.000
Igual: Efectivo generado por la operación 593.573.307
Menos:reposición de Activos Fijos 100.000.000
Igual: FLUJO DE CAJA PARA ACCIONISTAS Y ACREEDORES 493.573.307
Menos:Flujo de caja para la deuda 360.361.595
(=) flujo de caja libre para los socios 133.211.712
Menos: Utilidades decretadas 133.211.712
(=) flujo de caja libre para inversiones estratégicas 0

79%

85%
86%
87%
88%
89%
90%
91%
92%
93%
94%
95%

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