Guía para El Planeamiento Institucional

2018
Guía para el
Planeamiento
Institucional
Modificada por Resolución de Presidencia de
Consejo Directivo N° 053-2018-CEPLAN/PCD
31 de Octubre de 2018.
CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO - CEPLAN
Guía para el
Planeamiento
Institucional
Modificada por Resolución de Presidencia de
ConsejoDirectivo N° 00053-2018/CEPLAN/PCD
5
Guía para el Planeamiento Institucional
Autor: Esta es una obra colectiva
Editado por:
Centro Nacional de Planeamiento Estratégico – CEPLAN
Av. Canaval y Moreyra 480, piso 11
San Isidro, Lima, Perú
(51-1) 211-7800
webmaster@ceplan.gob.pe
www.ceplan.gob.pe
Índice
Siglas 9
Presentación 10
1. Objetivo 12
2. Alcance 12
3. Base Legal 12
4. Aspectos Generales 14
4.1. Definiciones 14
4.2. Comisión de Planeamiento Estratégico 15
4.3. El planeamiento institucional enmarcado en la Gestión por Resultados 16
4.4. Planeamiento institucional y ciclo de planeamiento estratégico para la mejora continua 18
4.5. Enfoque de articulación de Sistemas Administrativos Transversales - SATs 27
4.6. Registro de información de los planes 28
4.7. Planeamiento Estratégico Institucional aplicado al Desarrollo integral con énfasis en la vida en el territorio 29
5. Plan Estratégico Institucional - PEI 32

5.1 Misión Institucional 32
5.2 Objetivos Estratégicos Institucionales - OEI 32
5.3 Acciones Estratégicas Institucionales - AEI 34
5.4 Indicadores del PEI 35
5.5 Ruta Estratégica 38
5.6 Gestión del Riesgo del Desastre en el PEI 39
5.7 Validación y aprobación del PEI 41
5.8 Modificación del PEI 41
6. Plan Operativo Institucional - POI 43

6.1 Actividades Operativas e Inversiones en el POI 44
6.2 Elaboración y aprobación del POI 46
6.3 Modificaciones en el POI 47
6.4 Registro del POI en el aplicativo CEPLAN V.01 49
6.5 Gestión del Riesgo en el POI 51
7. Seguimiento y Evaluación 53
7.1 Seguimiento de planes institucionales 53
7.2 Evaluación de planes institucionales 54
Anexos de la guía 59
Anexo A-1: Hacia la visión de futuro al 2030 60
Anexo A-2: Perfiles de usuarios del aplicativo CEPLAN V.01 68
Anexo A-3: Ejemplos de redacción de Objetivos Estratégicos Institucionales 69
Anexo A-4: Ejemplos de redacción de Acciones Estratégicas Institucionales 70
Anexo A-5: Estructura del PEI que considera la Gestión de Riesgos 71
Anexo A-6: Ejemplo de redacción de las Inversiones en el POI 71
Anexo A-7: Ejemplo de registro del Cuadro de Necesidades con articulación de SAT 72
Anexo A-8: Tipos de parámetros de medición 73
Anexo A-9: Registro de indicadores de OEI en el aplicativo CEPLAN V.01 74
Anexo A-10: Registro de indicadores de AEI en el aplicativo CEPLAN V.01 75
Anexo A-11: Calendario consolidado para la presentación de reportes de seguimiento e informes de evaluación de los
planes institucionales 76
Formatos de los planes 77

Anexo B-1: Matriz de Articulación de Planes 78
Anexo B-2: Matriz del Plan Estratégico Institucional 79
Anexo B-3: Ficha técnica del indicador de OEI/AEI 80
Anexo B-4: POI Multianual con Programación Física y de Costeo 81
Anexo B-5: POI Anual con Programación Física y Financiera 82
Anexo B-6: Reporte de seguimiento del POI 83
Anexo B-7: Reporte de seguimiento del PEI 84
Anexo B-8: Descripción del contenido mínimo del Informe de Evaluación de Implementación del POI 85
Anexo B-9: Descripción del contenido mínimo del Informe de Evaluación de Resultados del PEI 86
Glosario 87
Bibliografía 91
RESOLUCIÓN DE PRESIDENCIA DE CONSEJO DIRECTIVO
Nº 00053-2018/CEPLAN/PCD
Lima, 31 de octubre de 2018
VISTO: El Informe N° 00009-2018-CEPLAN/DE de la Dirección

Ejecutiva; y el Informe Nº 00126-2018-CEPLAN/OAJ de la Oficina de
Asesoría Jurídica del Centro Nacional de Planeamiento Estratégico –
CEPLAN; y,
CONSIDERANDO:
Que, mediante el Decreto Legislativo N° 1088 se creó el Sistema

Nacional de Planeamiento Estratégico y el Centro Nacional de
Planeamiento Estratégico – CEPLAN, como órgano rector, orientador y de
coordinación de dicho sistema, y como un organismo técnico especializado
adscrito a la Presidencia del Consejo de Ministros;
Que, el numeral 3 del artículo 10 del Decreto Legislativo N° 1088

dispone que una de las funciones generales del CEPLAN es asesorar a las
Entidades del Estado y a los gobiernos regionales y orientar a los gobiernos
locales en la formulación, el seguimiento y la evaluación de políticas y
planes estratégicos de desarrollos, con la finalidad de lograr que se ajusten
a los objetivos estratégicos de desarrollo nacional previstos en el Plan
Estratégico de Desarrollo Nacional;
Que, mediante Resolución de Presidencia de Consejo Directivo N°

026-2017/CEPLAN/PCD se aprobó la Directiva N° 001-2017-
CEPLAN/PCD, “Directiva para la actualización del Plan Estratégico de
Desarrollo Nacional”, que establece los lineamientos para la actualización
del Plan Estratégico de Desarrollo Nacional, en el marco del ciclo de
planeamiento estratégico para la mejora continua y con una visión de largo
plazo;
Que, la Cuarta Disposición Complementaria Transitoria de la

Directiva N° 001-2017/CEPLAN/PCD, “Directiva para la actualización del
Plan Estratégico de Desarrollo Nacional”, establece que la Presidencia del
Consejo Directivo del CEPLAN aprueba las guías e instrumentos
metodológicos necesarios para orientar la actualización de planes y
políticas a diferentes niveles, considerando el ciclo de planeamiento
estratégico para la mejora continua y los lineamientos para casos de
desastre, de conformidad con el artículo 6 de la referida Directiva;
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Que, por Resolución de Presidencia de Consejo Directivo N° 033-
2017/CEPLAN/PCD se aprobó la Guía para el Planeamiento Institucional,
cuyo contenido y sus modificatorias son aplicables para las entidades que
integran el Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico en los tres
niveles de gobierno, y que establecen pautas para la elaboración,
implementación, seguimiento, evaluación y mejora continua de las políticas
y planes institucionales de las entidades, en el marco del ciclo de
planeamiento estratégico para la mejora continua, las Políticas de Estado,
el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional, la propuesta de imagen de
futuro del Perú al 2030, la Política General de Gobierno al 2021, y las
políticas nacionales, sectoriales y territoriales;
Que, mediante Decreto Supremo N° 029-2018-PCM, se aprobó el

Reglamento que regula las Políticas Nacionales, el cual reglamenta la
vinculación entre las políticas nacionales y los planes estratégicos,
incluyendo los planes institucionales, y en cuyo marco se aprobó el Decreto
Supremo N° 056-2018-PCM, que aprueba la Política General de Gobierno
al 2021, la cual establece los lineamientos prioritarios de la gestión
gubernamental al año 2021;
Que, en el marco de la Ley N° 30823, mediante la cual se delegó

en el Poder Ejecutivo la facultad de legislar respecto de, entre otras
materias, modernización de la gestión del Estado, el Poder Ejecutivo
aprobó y publicó el Decreto Legislativo N° 1432, Decreto Legislativo que
modifica el Decreto Legislativo N° 1252, Decreto Legislativo que crea el
Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones y
deroga la Ley N° 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública; el
Decreto Legislativo N° 1439, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de
Abastecimiento; y el Decreto Legislativo N° 1440, Decreto Legislativo del
Sistema Nacional de Presupuesto Público, normas que establecen la
articulación de los sistemas administrativos bajo su ámbito con el Sistema
Nacional de Planeamiento Estratégico;
Que, en el marco de la normativa reseñada en los párrafos

precedentes, resulta necesario modificar la Guía para el Planeamiento
Institucional, de modo que sus contenidos sean congruentes con las
disposiciones de los decretos legislativos y los decretos supremos
anteriormente mencionados;
Que el Reglamento de Organización y Funciones del CEPLAN,

aprobado por Decreto Supremo N° 046-2009-PCM, establece en el literal
w) de su artículo 13 que es una atribución del Presidente del Consejo
Directivo de la entidad emitir las Resoluciones y Directivas pertinentes que
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regulen el marco conceptual, técnico, metodológico y operativo de las
actividades inherentes al Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico;
Con el visado del Director Ejecutivo, del Director Nacional de

Prospectiva y Estudios Estratégicos, del Director Nacional de Coordinación
y Planeamiento Estratégico, del Director Nacional de Seguimiento y
Evaluación y de la Jefa de la Oficina de Asesoría Jurídica del Centro
Nacional de Planeamiento Estratégico – CEPLAN;
De conformidad con el Decreto Legislativo Nº 1088, Ley del Sistema

Nacional de Planeamiento Estratégico y del Centro Nacional de
Planeamiento Estratégico – CEPLAN; la Directiva N° 001-2017-
CEPLAN/PCD, aprobada mediante Resolución de Presidencia de Consejo
Directivo N° 026-2017/CEPLAN/PCD; y en uso de las facultades
establecidas en el Reglamento de Organización y Funciones del Centro
Nacional de Planeamiento Estratégico – CEPLAN, aprobado mediante
Decreto Supremo Nº 046-2009-PCM;
SE RESUELVE:
Artículo 1º.- Modificar la Guía para el Planeamiento Institucional,

aprobada por la Resolución de Presidencia de Consejo Directivo N° 033-
2017/CEPLAN/PCD y modificatorias, que como anexo forma parte
integrante de la presente Resolución.
Artículo 2°.-. Disponer que la Oficina General de Administración

realice las gestiones para la publicación de la presente resolución en el
Diario Oficial “El Peruano”, así como la publicación de la Guía aprobada
en el artículo 1 en el portal institucional: www.ceplan.gob.pe.
Regístrese, comuníquese y publíquese
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Siglas
AEI Acción Estratégica Institucional
APM Asignación Presupuestaria Multianual
APNOP Asignaciones Presupuestarias que No resultan en Producto
CEPLAN Centro Nacional de Planeamiento Estratégico
CN Cuadro de Necesidades
MEF Ministerio de Economía y Finanzas
OCDE Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos
OEI Objetivo Estratégico Institucional
PAC Plan Anual de Contrataciones
PCM Presidencia del Consejo de Ministros
PDC Plan de Desarrollo Concertado
PDLC Plan de Desarrollo Local Concertado
PDRC Plan de Desarrollo Regional Concertado
PEDN Plan Estratégico de Desarrollo Nacional
PEI Plan Estratégico Institucional
PESEM Plan Estratégico Sectorial Multianual
PGG Política General de Gobierno
PIA Presupuesto Institucional de Apertura
PIP Proyecto de Inversión Pública
PMI Programación Multianual de Inversiones
POI Plan OperativoInstitucional
PP Programa Presupuestal
SAT Sistemas AdministrativosTransversales
SIAF Sistema Integrado de Administración Financiera
SIGA Sistema Integrado de Gestión Administrativa
SINAGERD Sistema Nacional de Gestión del Riesgo de Desastre
SINAPLAN Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico
GUÍA PARA EL PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL
Presentación
Esta guía, revisada a octubre de 2018, orienta los planes institucionales de las entidades integrantes del
Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico – SINAPLAN, en el marco del ciclo de planeamiento
estratégico para la mejora continua.
Por primera vez, desde mayo de 2018, el Perú cuenta con una declaración formal de la Política General
de Gobierno (PGG) al 2021. Toda entidad pública debe cuidar la consistencia de sus políticas y planes
con la PGG y el marco del SINAPLAN dentro de la firme intención de institucionalizar progresivamente
las políticas de Estado y las mejores prácticas al servicio de la población en el territorio.
En la práctica cada entidad pública debe reflexionar acerca de las orientaciones y prioridades de la
PGG. El responsable de la entidad pública debe verificar si la política institucional conduce a logros en
los ejes de la PGG: en la integridad, la gobernanza institucional, el desarrollo económico-social-
ambiental y la descentralización efectiva para el desarrollo integral del país. También verificar en qué
medida las políticas y planes institucionales cooperan con los aspectos prioritarios nacionales:
1. La prevención multisectorial para la reducción de la anemia, la violencia y los desastres (friaje y
otros);
2. El uso óptimo de los activos del Estado en cada provincia (con énfasis en mantenimiento de
infraestructura); y
3. La continuidad de proyectos de calidad y la colaboración en casos de cambio de autoridades
como resultado de los procesos electorales.
En este sentido, la Alta Dirección de cada entidad pública debe revisar críticamente la misión (razón de
ser) de la entidad, considerando la situación de la población a la cual sirve y la realidad territorial en la
cual opera. Luego, revisa sus políticas y planes con el conocimiento actualizado de la realidad
(analizando la vida de las personas en las cuencas, ecosistemas y ejes de desarrollo), la identificación
de la demanda de diversos grupos de la población y el análisis de las evaluaciones de sus políticas y
planes. Esto debe permitir, progresivamente, que el conjunto de planes operativos de todas las
entidades públicas en garanticen los mejores resultados para la población en cada provincia del país.
En respuesta a su misión institucional, la Alta Dirección revisa los lineamientos prioritarios de la Política
General, las políticas nacionales (sectoriales y multisectoriales) y los objetivos definidos en el
planeamiento concertado territorial. La política institucional, en ese contexto, define los objetivos a
lograr en los siguientes años y establece los indicadores, metas, recursos y responsables para la
implementación mediante los planes institucionales. Para el caso de nuevas autoridades regionales,
provinciales y distritales, las políticas institucionales toman en cuenta su plan de gobierno en el marco
del SINAPLAN considerando los intereses generales del Estado, las diversas realidades y el carácter
unitario y descentralizado del Perú.
Lo más pronto posible debe lograrse una identificación de las brechas en servicios e infraestructura en
cada área geográfica del territorio. En cada provincia se debe identificar las opciones de cierre
multianual de brechas por el conjunto de entidades públicas (tres niveles de gobierno) que operan en
el territorio. La información, para el 2019, de lo planeado para cada territorio y cada función del Estado
está disponible en la página web del CEPLAN (www.ceplan.gob.pe) y se actualizará con los planes
estratégicos y operativos (PEI y POI) en marzo de cada año, incluyendo progresivamente el nivel
distrital.
Las brechas de servicios, establecidas respecto a los estándares sectoriales, requieren un doble esfuerzo
al definir metas y recursos. Primero la inmediata optimización de los servicios con los activos disponibles
y después la definición de inversiones para el cierre del resto de la brecha. Se recomienda iniciar con
el análisis de los objetivos prioritarios y las medidas sectoriales principales definidas por los ministerios.
Por tanto, en el PEI, la Alta Dirección plasma sus objetivos estratégicos y las principales líneas de acción
para el cierre de las brechas identificadas en el corto, mediano y largo plazo, en coordinación con todas
las entidades que operan en el territorio y utilizando de manera integrada los sistemas administrativos.
Finalmente, en el POI, la Unidad Ejecutora o municipalidad detallan y programan sus Actividades
Operativas e Inversiones que contribuyan al logro de los objetivos.
Javier Abugattás Fatule

Presidente del Consejo Directivo
Centro Nacional de Planeamiento Estratégico
Esta guía establece las pautas para el planeamiento institucional que comprende la política y los planes
que permiten la elaboración o modificación del Plan Estratégico Institucional - PEI y el Plan Operativo
Institucional – POI, en el marco del Ciclo de Planeamiento Estratégico para la mejora continua1.
La guía está dirigida a las entidades que participan en el Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico
- SINAPLAN2, de acuerdo con lo señalado en el Artículo 3 del Decreto Legislativo N° 1088. Es aplicable
para entidades de los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local.
La aplicación de esta guía es progresiva para las empresas bajo el ámbito del Fondo Nacional de
Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado - FONAFE y las Entidades de Tratamiento
Empresarial - ETE que comprende a los Organismos Públicos y Empresas No Financieras de Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales, conforme al Artículo 2 de la Resolución de Presidencia de Consejo
Directivo N° 026-2017/CEPLAN/PCD, que establece la implementación progresiva de la Directiva N°
001-2017-CEPLAN/PCD.
x Constitución Política del Perú.

x Ley N° 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo.
x Decreto Legislativo N° 1088, Ley del Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico y del Centro
Nacional de Planeamiento Estratégico.
x Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias.
x Decreto Supremo N° 350-2015-EF que aprueba el Reglamento de la Ley N° 30225, Ley de
Contrataciones del Estado.
x Ley N° 27783, Ley de Bases de la Descentralización.
x Ley N° 27867, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales.
x Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades.
x Ley N° 29029, Ley de Mancomunidad Municipal y sus modificatorias.
x Ley N° 29768, Ley de Mancomunidad Regional.
x Texto Único Ordenado de la Ley N° 27806, Ley de Transparencia y acceso a la Información
Pública aprobado por Decreto Supremo N° 043-2003-PCM y su modificatoria.
x Decreto Supremo N° 072-2003-PCM que aprueba el Reglamento de la Ley N° 27806, Ley de
Transparencia y Acceso a la Información Pública.
1 Artículo 6° de la Directiva N° 001-2017-CEPLAN/PCD
2 Como un tema de estilo, en esta Guía se usa el término “la entidad” para referirse a todas las entidades públicas que forman parte del SINAPLAN
12
x Ley N° 29664, Ley que crea el Sistema Nacional de Gestión del Riesgo de Desastres
(SINAGERD), su reglamento y modificatorias.
x Texto Único Ordenado de la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
x Decreto Legislativo N° 1252, Ley del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión
de Inversiones y su Reglamento.
x Decreto Supremo N° 027-2017-EF que aprueba el Reglamento del Decreto Legislativo N° 1252,
Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de
Inversiones y deroga la Ley N° 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública.
x Decreto Supremo N° 004-2013-PCM que aprueba la Política Nacional de Modernización de la
Gestión Pública.
x Decreto Supremo N° 046-2009-PCM, Decreto Supremo que aprueba el Reglamento de
Organización y Funciones del Centro Nacional de Planeamiento Estratégico – CEPLAN.
x Directiva N° 005-2017-OSCE/CD, Plan Anual de Contrataciones.
x Directiva N° 002-2016-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales en el marco del
Presupuesto por Resultados.
x Directiva N° 001-2017-CEPLAN/PCD, Directiva para la actualización del Plan Estratégico de
Desarrollo Nacional – PEDN aprobada por Resolución de Presidencia del Consejo Directivo N°
026-2017-CEPLAN/PCD.
x Directiva N° 001-2018-EF/50.01, Directiva de Programación Multianual.
x Decreto Supremo N° 029-2018-PCM que aprueba el Reglamento que regula las Políticas
Nacionales
x Decreto Supremo N° 056-2018-PCM que aprueba la Política General de Gobierno al 2021.
x Decreto Legislativo N° 1432, Decreto Legislativo que modifica el Decreto Legislativo N° 1252,
Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de
Inversiones y deroga la Ley N° 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública
x Decreto Legislativo N° 1439, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Abastecimiento
x Decreto Legislativo N° 1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto
13
El Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico - SINAPLAN tiene como primera función:

“Constituirse en el espacio institucionalizado para la definición concertada de una visión de futuro compartida
y de los objetivos y planes estratégicos para el desarrollo nacional armónico, sustentable, sostenido y
descentralizado del país” (Art. 4°, Decreto Legislativo N° 1088).
En ese marco, el CEPLAN ha iniciado el proceso de construcción de una visión concertada del Perú al
2030, mediante la presentación de una propuesta preliminar de imagen de futuro o “pre-imagen” en
el Foro del Acuerdo Nacional (febrero de 2017). Durante este proceso y hasta la aprobación del nuevo
Plan Estratégico de Desarrollo Nacional - PEDN3, las entidades públicas utilizan las políticas de Estado,
el PEDN vigente (“Plan Bicentenario: El Perú hacia el 2021”), la política general de gobierno y la
propuesta de imagen de futuro del Perú (pre-imagen) para su planeamiento estratégico y operativo.
Por tanto, cuando en esta guía se haga referencia a la visión concertada de futuro, se debe entender
que es la visión de futuro aprobada con el PEDN vigente, complementada por elementos conceptuales
de la imagen propuesta (Ver Anexo A-1).
4.1. Definiciones
A nivel institucional, cada Pliego del Sector Público elabora un Plan Estratégico Institucional - PEI y
un Plan Operativo Institucional – POI a nivel de cada Unidad Ejecutora o Municipalidad, los cuales
orientan su accionar para el logro de los objetivos establecidos en la política institucional en el
marco de las políticas y planes nacionales y territoriales.
El PEI es un instrumento de gestión que define la estrategia del Pliego para lograr sus objetivos,
en un periodo mínimo de tres (3) años, a través de iniciativas diseñadas para producir una mejora
en el bienestar de la población a la cual sirve. Estos objetivos se deben reflejar en resultados.
Para implementar esa estrategia, el POI de cada Unidad Ejecutora perteneciente al Pliego establece
las Actividades Operativas e Inversiones priorizadas vinculadas al cumplimiento de los Objetivos y
Acciones Estratégicas Institucionales aprobadas en el PEI del Pliego. Su ejecución permite producir
bienes o servicios y realizar inversiones, en cada periodo anual.
En un esquema de macroproceso, este POI debe ser un insumo para la elaboración de la propuesta
de presupuesto anual de la Unidad Ejecutora. Una vez aprobado el presupuesto por el Congreso4,
el POI debe ajustarse al PIA, utilizando las prioridades establecidas por la institución. La propuesta
de POI financiado refleja la decisión de lograr los objetivos de política institucional con la estrategia
diseñada.
Luego, se debe hacer seguimiento a la ejecución del POI para verificar el cumplimiento de lo
planificado y finalmente, evaluar si se lograron los objetivos y metas, a nivel del PEI y POI.
En relación con el nivel de elaboración de los planes, como se muestra en el Cuadro N° 1, cada
entidad que tiene el nivel de Pliego Presupuestario, elabora su PEI que constituye una referencia
3 En la Directiva N° 001-2017-CEPLAN/PCD se establecen los lineamientos para la actualización del PEDN, en el marco del ciclo de planeamiento estratégico. Consulta: 3 de mayo de
2017 <http://www.ceplan.gob.pe/wp-content/uploads/2017/05/Directiva-2017-03-05-2017. pdf>

4 Ley de Presupuesto del Sector Público
14
vinculante para todas sus Unidades Ejecutoras.

Las Unidades Ejecutoras - UE y Municipalidades elaboran su POI5 que plantea actividades concretas
a desarrollar dentro del marco establecido en el PEI de su Pliego. Se debe precisar que, para las
municipalidades provinciales y distritales, el PEI equivale al “Plan de Desarrollo Institucional” al cual
se refiere el Artículo 9° de la Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades; así como, en las
entidades que así lo establezcan en sus normas.
Cuadro N° 1. Características del PEI y POI
PEI POI
Instrumento de gestión que identifica Instrumento de gestión que orienta la
la estrategia de la entidad para lograr necesidad de recursos para implementar
Descripción
sus objetivos de política la identificación de la estrategia
institucional
Unidad ejecutora de gobierno nacional y
Nivel de regional
Pliego presupuestario
elaboración
Municipalidad (gobiernos locales)
Contenidos Objetivos y Acciones Estratégicas
Actividades Operativas e Inversiones
principales Institucionales
Multianual: Mínimo tres (3) años de acuerdo
Mínimo tres (3) años
Periodo con el periodo del PEI
Anual: Un (1) año en consistencia con el PIA
4.2. Comisión de Planeamiento Estratégico

Para el planeamiento institucional, el Titular de la entidad conforma una Comisión de Planeamiento
Estratégico bajo su liderazgo, en la cual participan tanto funcionarios de la Alta Dirección como
aquellos a cargo de los órganos de línea, de asesoramiento y de apoyo, y otros que el órgano
resolutivo designe, dependiendo de la estructura organizacional de la entidad. Además, podrá
conformar un equipo técnico integrado por representantes de los miembros de la Comisión.
Cuadro N° 2. Funciones
Funciones
Determinar el plan de trabajo para elaborar o modificar el PEI y el POI.
Comisión de Revisar los informes de evaluación del POI y del PEI.
Planeamiento Priorizar los Objetivos Estratégicos Institucionales - OEI, Acciones Estratégicas
Estratégico Institucionales - AEI y Actividades Operativas e Inversiones.
Validar el documento del PEI y POI.
EquipoTécnico Asistir a la Comisión de Planeamiento Estratégico en la elaboración o
modificación del PEI y POI.
La Comisión de Planeamiento Estratégico interviene en la aplicación de las cuatro fases del ciclo de
planeamiento estratégico para la mejora continua, de este modo, al tratarse de un ciclo que
comprende las fases de:
5 Las municipalidades provinciales o distritales son Pliego y no tienen unidades ejecutoras
15
(1) conocimiento integral de la realidad,

(2) el futuro deseado,
(3) políticas y planes coordinados; y
(4) seguimiento y evaluación de políticas y planes para la mejora continua, y que éstas se
retroalimentan, la Comisión es de carácter permanente.
El titular del Pliego es responsable de la aprobación, ejecución, seguimiento y evaluación del PEI, en
línea con la política institucional que tiene una orientación de largo plazo, en armonía con las políticas
de Estado, política general de gobierno, políticas nacionales, sectoriales y territoriales, según
corresponda.
A su vez, debe promover, a nivel de cada una de sus Unidades Ejecutoras, una articulación del POI
con los Sistemas Administrativos Transversales (e integración con sus Aplicativos Informáticos), que
haga posible la ejecución oportuna y adecuada de las actividades programadas del POI. Para ello, el
Titular designa un responsable del órgano de planeamiento en la entidad.
El órgano de planeamiento de cada Pliego (en coordinación estrecha con su similar a nivel de cada
Unidad Ejecutora) es responsable de brindar el soporte y asistencia técnica en la aplicación
metodológica del planeamiento institucional en el marco del ciclo de planeamiento estratégico para
la mejora continua.
4.3. El planeamiento institucional enmarcado en la Gestión por Resultados

De acuerdo con la Política Nacional de Modernización de la Gestión Pública, la gestión pública está
orientada al logro de resultados que impacten positivamente en el bienestar del ciudadano y el
desarrollo del país. Tiene cinco pilares: (i) políticas públicas, planes estratégicos y operativos, (ii)
presupuesto por resultados, (iii) gestión por procesos, (iv) servicio civil meritocrático, y (v)
seguimiento, evaluación y gestión del conocimiento.
El planeamiento institucional cumple un rol fundamental para que las prioridades de política pública
(en distinto nivel de gobierno) se concreten en la asignación de recursos. El PEI vincula los objetivos
nacionales, sectoriales y territoriales (según corresponda) con los Objetivos y Acciones Estratégicas
de las entidades, expresados como resultados que se espera lograr. Luego, el POI establece un
conjunto de Actividades Operativas e Inversiones más específicas que son valorizadas para asegurar
la producción de bienes o servicios que contribuyan al logro de esos resultados.
El Presupuesto por Resultados - PpR es la estrategia pública impulsada por el Ministerio de Economía
y Finanzas – MEF, que ha permitido vincular la asignación de recursos presupuestales a Productos y
Resultados medibles a favor de la población, a través de los Programas Presupuestales6. Estos usan
el enfoque de la cadena de valor o cadena de resultados, la cual identifica los resultados esperados
de una intervención pública con los productos, actividades e insumos (o recursos) para alcanzarlos.
De esta manera, se busca expresar el incremento en valor producido en la sociedad como
consecuencia de la gestión pública, así como mejorar la transparencia y la rendición de cuentas.
La Política de Modernización de la Gestión Pública presenta el ejemplo de cadena de valor,
reproducido en la siguiente figura, usando la terminología de los programas presupuestales del MEF
a nivel nacional.
De esta manera, el presupuesto público se clasifica en tres categorías (parte de la estructura
programática): Programas Presupuestales, Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestarias que
no resultan en Producto - APNOP.
6 Además, la estrategia Presupuesto por Resultados -PpR cuenta con otros tres instrumentos: seguimiento de indicadores de desempeño, evaluaciones independientes (para generar evidencia que apoye la formulación
de las intervenciones) e incentivos a la mejora de la gestión
16
Figura N° 1. Ejemplo de una Cadena de Valor

(Usando la terminología de Presupuesto por Resultados)
Medicamentos Atención médica Prestación Población Mejores

LOS CIUDADANOS
DEMANDAS DE
Médicos Distribución de estándares

sana
CIUDADANOS
SATISFECHOS
Enfermeras de salud
medicamentos de vida
Equipamiento Procesos
Infraestructura administrativos
Personal
Fuente:administrativo
PCM (2013). Política Nacional de Modernización de la Gestión Pública, p.
485774 (publicada en el Diario Oficial “El Peruano”).
Bajo esa interpretación, la cadena de valor comprende insumos para ejecutar
actividades, las cuales en conjunto con otras (según especificaciones técnicas)
garantizan la provisión de un producto (bien o servicio) que recibe una población. Este
producto busca lograr un resultado específico para la población, el cual contribuye a
un resultado final (o impacto agregado) que es un objetivo de política
Bajo el enfoque de gestión por procesos, se distinguen dos tipos de procesos:

(i) los procesos operativos que permiten la producción de bienes o servicios; y
(ii) los procesos de soporte que sirven de manera transversal a todas las actividades y están
regulados por los sistemas administrativos de alcance nacional.
Los procesos son una secuencia de actividades que transforman insumos en un bien o servicio y, por
tanto, están contenidos en las cadenas de valor. Las entidades optimizan sus procesos a fin de
producir los bienes o servicios que valora la población de manera eficaz y eficiente.
A un primer nivel, las entidades deben garantizar la producción y entrega de los bienes o servicios,
con características adecuadas, optimizando sus procesos. Sin embargo, la eficacia de las
intervenciones públicas se evalúa en función a los resultados que estas logran en la población. En
ese sentido, es importante que la entidad organice sus procesos tomando como base el esquema
de la cadena de resultados para políticas y planes del SINAPLAN, el cual se configura con los
siguientes eslabones:
Figura N° 2. Cadena de resultados en el SINAPLAN
La definición de cada uno de los eslabones es la siguiente:
a) Los insumos son los factores que intervienen en la producción de los bienes y servicios.
Pueden ser, principalmente, de tipo financiero, humano y de capital.
b) Las actividades son el conjunto de procesos u operaciones mediante los cuales se genera
valor al utilizar los insumos, dando lugar a un producto determinado.
c) Los productos son los bienes y servicios provistos por la entidad que se obtienen de la
transformación de los insumos a través de las actividades.
17
d) Los resultados iniciales representan los efectos generados en la población, en el corto plazo,
como consecuencia del consumo de los productos provistos por la entidad.
e) Los resultados intermedios se definen como los cambios en las condiciones de vida de la
población que ocurren, en el mediano plazo, por el consumo de los productos provistos por
el Estado.
f) Los resultados finales se definen como los cambios en las condiciones de vida de la población
que ocurren, en el largo plazo, por el consumo de los productos provistos por el Estado.
A nivel agregado, los resultados finales asociados a un conjunto de intervenciones públicas generan
un impacto agregado en el bienestar de la población. Es decir, un impacto agregado es consecuencia
de diversos resultados finales generados a partir de la provisión de un conjunto de bienes y servicios
provistos por el Estado.
El resultado específico para la cadena de resultados aplicado a políticas y planes, está comprendido
por el resultado inicial e intermedio A nivel institucional, esta cadena de resultados es un modelo que
permite describir mediante el plan estratégico institucional y plan operativo institucional la actuación
de las entidades públicas en los campos de la producción de bienes y servicios, y de la generación
de efectos sociales que se plantearon en el plan estratégico de nivel superior (PEDN, PESEM, PDRC,
PDLC). La cadena de resultados y su relación con los planes institucionales se explican en la sección
7 (Criterio 2).
4.4. Planeamiento institucional y ciclo de planeamiento estratégico para la mejora continua

En esta sección, se explican los lineamientos generales para elaborar o actualizar la política
institucional y los planes institucionales en el marco del ciclo de planeamiento estratégico para la
mejora continua. Las pautas para la elaboración, aprobación, modificación, seguimiento y evaluación
de los planes institucionales se explican en las secciones 5, 6 y 7.
El CEPLAN, en cumplimiento con su Ley de Creación, promueve la participación de centros
académicos y de investigación y organizaciones de la sociedad civil (Art. 10 de D.Leg. N° 1088), en
las diversas fases del ciclo. De esta manera, se podrán desarrollar actividades continuas de asistencia
técnica, en coordinación con los gobiernos regionales, universidades públicas y privadas, centros de
investigación y mesas regionales de concertación para la lucha contra la pobreza.
Asimismo, el CEPLAN promueve la elaboración de los planes institucionales con información
estandarizada, de este modo los Pliegos que tengan funciones similares y otros, como el caso de las
Universidades, utilizan como referencia dicha información para la elaboración del PEI.
Las Unidades Ejecutoras, como el caso de Unidades de Gestión Educativa Local (UGEL), redes de
salud, agencias agrarias y comisarías, elaboran el POI de manera similar. Progresivamente, el CEPLAN
proporcionará información a los gobiernos locales provinciales para apoyar el diseño de sus políticas
y planes integrales de acuerdo con el artículo 73 de la Ley N° 27972, Ley Orgánica de
Municipalidades.
18
A nivel institucional, esta fase se refiere al conocimiento de la realidad en la cual actúa la entidad.
Primero, la entidad identifica la población a la cual sirve con sus funciones sustantivas y cuya necesidad
busca satisfacer. Según la entidad, puede tratarse de:
(i) la población de un territorio bajo su jurisdicción;
(ii) la población objetivo de una intervención pública, la cual puede ser universal (para toda la
población) o focalizada (de acuerdo con criterios de focalización o mandato legal);
(iii) otras entidades públicas, privadas u organizaciones de la sociedad civil.
La entidad busca comprender los problemas, demandas y prioridades de la población, con el fin de
analizar cómo responde a ellas. Para esto recopila toda la información disponible para el territorio, con
énfasis en las que permiten conocimiento de riesgos. Puede hacer uso de herramientas cualitativas (p.
ej. talleres, grupos focales) o cuantitativas (p. ej. encuestas, censos) para el recojo de la información.
En el caso de gobierno regional o local, es importante que identifique las operaciones de otras
entidades públicas en su territorio según las funciones del Estado, lo cual se puede hacer revisando los
respectivos POI registrados por las Unidades Ejecutoras de los Pliegos7, para conocer cuál es la
presencia efectiva del Estado en el territorio.
Segundo, la entidad identifica los bienes o servicios que entrega a distintos usuarios y las brechas de
atención en relación con la cobertura, calidad y satisfacción. Para esto, considera los atributos o las
características de los bienes y servicios (nivel de servicio) definidos por los órganos rectores
competentes del Poder Ejecutivo, considerando las necesidades y oportunidades de la población
identificada. De esta forma, la brecha en la provisión de un bien o servicio es la diferencia entre la oferta
disponible optimizada de infraestructura (la cual incluye la infraestructura natural) y/o acceso a servicios
públicos, y la demanda, a una fecha determinada y ámbito geográfico determinado, y puede ser
expresada en términos de cantidad y/o calidad8.
Las brechas se clasifican en tres tipos: estructurales, de resultado y de producto. Las brechas
estructurales están relacionadas a los obstáculos y limitaciones en las estructuras económicas, sociales
y ambientales que frenan el desarrollo sostenible del país. Las brechas de resultados están relacionadas
a los obstáculos y limitaciones en las condiciones de vida de las personas9. Mientras que, las brechas
de producto se relacionan a las limitaciones en la provisión de bienes y servicios brindados por el
Estado.
La figura N° 3 muestra cómo estas brechas se relacionan con los componentes de la cadena de
resultados y los instrumentos de planeamiento actualmente vigentes.
7 A la fecha, en el portal web, el CEPLAN ha puesto a disposición del público en general un módulo de consulta presupuestal de PEI y POI http://appweb.ceplan.gob.pe/ceplan_pia/consulta/Default.aspx que puede
ser usado con ese fin.
8 Adaptado del Decreto Supremo N°027-2017-EF que aprueba el Reglamento del Decreto Legislativo N°1252, Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación
Multianual y Gestión de Inversiones y deroga la Ley N° 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública.
9 De acuerdo al INEI (2017), “las condiciones de vida son los modos en que las personas desarrollan su existencia, enmarcadas por particularidades individuales, y por el contexto
histórico, político, económico y social en el que les toca vivir, se mide por ciertos indicadores observables”.
19
Figura N° 3: Brechas e instrumentos de planeamiento
Tipo de Cadena de
Tipo de Plan Finalidad
brecha Resultados
Brecha Impacto
PEDN Desarrollo Sostenible
Estructural agregado
Final / PESEM/
Condiciones de vida
Brecha de Intermedio* PEM/PDC
Resultados
Inicial* PEI (Objetivo) Demanda de servicios
Provisión de bienes de
Brecha de
Producto PEI (Acciones) servicios (Gasto corriente e
Productos
inversión)
*El resultado específico está comprendido por el resultado inicial e intermedio.
De acuerdo con la figura N° 3, las brechas estructurales se consideran en el Plan Estratégico de

Desarrollo Nacional (PEDN), por lo que su cierre permite generar impacto agregado en el bienestar de
la población, promoviendo el desarrollo sostenible.
En tanto, las brechas de resultados están identificadas en los planes territoriales, sectoriales e
institucionales, por lo que su cierre debería reflejar el logro de resultados finales, intermedios e iniciales,
respectivamente; mejorando las condiciones de vida de la población a través de la demanda de mejores
servicios.
Por otro lado, las brechas de producto están relacionadas con los planes institucionales,
específicamente en las acciones estratégicas, cuyo fin es la provisión de productos cumpliendo
estándares de calidad.
El CEPLAN pone a disposición información de análisis de brechas de acceso a servicios a nivel
departamental, provincial y distrital, este reporte proporciona información de brechas existentes en las
siguientes funciones priorizadas: salud, educación, transporte, saneamiento, y vivienda y desarrollo
urbano. Para la identificación de estas brechas se ha considerado información publicada por los
Ministerios de Salud, Educación, Transportes y Comunicaciones, y Vivienda, Construcción y
Saneamiento: (http://appweb.ceplan.gob.pe/ceplan_dnse/Modulo/Brecha/wfBrecha.aspx).
Tercero, la entidad analiza el diseño y funcionamiento de sus procesos operativos que permiten la
producción y entrega de esos bienes y servicios, a fin de identificar posibles áreas de mejora.
Posteriormente se analiza los procesos de soporte que apoyan transversalmente a los procesos
operativos (p. ej. presupuesto, logística, recursos humanos) e identifica alternativas para optimizar su
gestión orientada al cierre de las brechas de atención10. Para esto, la entidad revisa estadísticas internas
(incidencias, quejas de usuarios), informes de evaluación previos, informes de control interno y externo,
etc.
Cuarto, la entidad identifica su capacidad operativa para cerrar esas brechas, la cual está determinada
10 La Secretaría de Gestión Pública de la PCM pone a disposición en su página web algunas herramientas para la implementación de la gestión por procesos que pueden ser usadas para el análisis:
http://sgp.pcm.gob.pe/gestion-por-procesos/ Consulta: 26 de abril de 2017.
20
por sus recursos físicos (infraestructura y equipos), financieros (asignaciones presupuestarias e ingresos
propios), humanos (número y competencias del personal), tecnológicos (sistemas de información),
culturales (valores), etc.
En conclusión, con la realización de los cuatro pasos anteriormente descritos, la entidad obtiene un
diagnóstico de su situación actual.
Con el fin de identificar el futuro deseado, la entidad considera, en primer lugar, la visión de futuro en
el PEDN vigente y la Propuesta de imagen de futuro del Perú (pre-imagen), como se indica en el Anexo
A-1. Además, identifica las aspiraciones y expectativas de la población a la cual sirve, determinando los
bienes y/o servicios que le corresponde producir o entregar.
La base de este análisis es el mandato legal que la entidad ha recibido, la información recogida acerca
de las necesidades de la población, así como los compromisos asumidos por el gobierno para su
periodo de gestión, todos los cuales servirán para determinar la misión de la entidad con respecto al
futuro deseado, de acuerdo con su mandato.
Luego, la entidad reconoce riesgos, a partir de los escenarios contextuales usados a nivel nacional y del
análisis prospectivo que se haya efectuado a nivel sectorial o territorial en el Plan Estratégico Sectorial
Multianual (PESEM) o en el Plan de Desarrollo Concertado (PDC), según corresponda. En el caso del
Poder Legislativo, el Poder Judicial, los Organismos Constitucionalmente Autónomos y el Fuero Militar-
Policial, tendrán en cuenta el análisis prospectivo del Plan Estratégico de Desarrollo Nacional vigente.
Con el análisis de estas dos fases, la entidad elabora un informe en el cual se describe la población a la
cual sirve, los bienes y servicios que provee a sus usuarios, las brechas relacionadas a los mismos, y los
principales riesgos que enfrenta la entidad.
Habiéndose definido las políticas públicas en cada nivel de gobierno, la entidad toma en cuenta la
priorización establecida y el análisis de las fases anteriores, para definir su política institucional e
identificar los objetivos que orientan el diseño de su PEI y POI que permitan el cierre de las brechas
identificadas en el corto, mediano y largo plazo, además analiza y elige las alternativas de acción más
adecuadas, considerando plazos para el cierre de brechas dentro de las orientaciones de las medidas
sectoriales11.
Asimismo, verifica la articulación de esos objetivos con aquellos de los planes estratégicos en los tres
niveles de gobierno, según corresponda. En función a esto, la entidad elabora sus planes institucionales,
lo cual se explica en las secciones 5 y 6.
Por tanto, en el PEI, la Alta Dirección plasma sus objetivos estratégicos y las principales líneas de acción
para el cierre de las brechas identificadas en el corto, mediano y largo plazo, en coordinación con todas
las entidades que operan en el territorio y utilizando de manera integrada los sistemas administrativos.
Para esto, analiza y elige las alternativas de acción más adecuadas, considerando plazos para el cierre
de brechas dentro de las orientaciones nacionales y sectoriales.
11 Artículo 13° del Decreto Supremo N°029-2018-PCM, Aprueba Reglamento que regula las Políticas Nacionales
21
1. Declaración de Política Institucional:

Es una directriz general que refleja las prioridades y la voluntad política de la entidad en beneficio
del ciudadano o su entorno, en concordancia con las políticas nacionales y sectoriales. Tiene como
finalidad orientar el accionar de la entidad.
La declaración de política enuncia de manera sintética los retos prioritarios a ser alcanzados por la
entidad en el período del plan así como los principales lineamientos de política que lo orientarán.
Se sustenta en la información analizada, los compromisos del sector y la Política General de
Gobierno. Toma en cuenta el marco normativo y las políticas nacionales de relevancia para el sector
y la entidad, en concordancia con la Política General de Gobierno.
La declaración de política es una redacción sucinta de uno o dos párrafos que contiene:
a. Objetivos
b. Lineamientos
La declaración de política debe enmarcar y orientar la formulación de los Objetivos y de las Acciones
Estratégicas del PEI y las Actividades Operativas e Inversiones del POI.
La política institucional es una declaración del Titular de la entidad en la que se explicitan los objetivos
prioritarios, los lineamientos generales para el logro de esos objetivos, los principios (normas o ideas
fundamentales que rigen a la entidad) y los valores que deben compartir los funcionarios y servidores
de la entidad.
La política institucional debería incluir los criterios o estándares para evaluar el desempeño de la
entidad y reglas de decisión sobre temas de administración interna o gestión de los sistemas
administrativos12, para la utilización eficiente de sus recursos.
La entidad define su política institucional en relación con la Política General de Gobierno y las
políticas nacionales, sectoriales, multisectoriales, regionales o locales, según cada caso. El Poder
Legislativo, el Poder Judicial, los organismos constitucionales autónomos y el Fuero Militar-Policial
articulan su política institucional con las políticas de Estado.
El Titular de la entidad actualiza la política institucional por lo menos al inicio de su gestión, tomando
en cuenta las Políticas de Estado, la Política General de Gobierno, y las políticas nacionales,
sectoriales, multisectoriales, regionales o locales, según corresponda. Asimismo, revisa su política de
manera periódica sobre la base del informe de análisis de las fases del conocimiento integral de la
realidad y del futuro deseado (actualizados de manera permanente) y los resultados de las
evaluaciones del PEI y POI.
La política institucional se concreta en los planes institucionales, los cuales se orientan a los objetivos
prioritarios definidos en esa política.
12 De acuerdo a la Ley N° 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, las entidades ejercen funciones sustantivas y funciones de administración interna. Las primeras están referidas al
mandato de la entidad en respuesta a una o varias áreas programáticas de acción, las cuales son definidas para el cumplimiento de las funciones primordiales del Estado y para el
logro de sus objetivos y metas. Las segundas están “relacionadas con actividades tales como planeamiento, presupuesto, contabilidad, organización, recursos humanos, sistemas
de información y comunicación, asesoría jurídica, gestión financiera, gestión de medios materiales y servicios auxiliares, entre otras.” (Artículo 3, numeral 3).
22
2. Articulación de objetivos entre Planes Estratégicos:

Las políticas y planes en el SINAPLAN deben estar armonizados con las políticas de Estado y los
objetivos estratégicos del PEDN, considerando las relaciones de articulación mostradas en la Figura
N° 4.
En este sentido, las políticas institucionales de las entidades públicas en los tres niveles de gobierno
se enmarcan en las políticas de Estado, la política general de gobierno, las políticas nacionales, las
políticas sectoriales y multisectoriales que correspondan.
Además, al identificar su cadena de resultados para políticas y planes, la entidad verifica la
vinculación entre sus objetivos institucionales y los objetivos o acciones estratégicas definidos en los
planes a nivel sectorial o territorial (nacional, regional o local). Para ello toma en cuenta la ubicación
de los contenidos principales de las políticas y planes en la cadena de resultados según se muestra
en la figura N° 5.
En el caso del Poder Legislativo, el Poder Judicial, los Organismos Constitucionalmente Autónomos
y el Fuero Militar Policial, sus Objetivos Estratégicos Institucionales en la cadena de resultados puede
ubicarse dentro de cualquiera de los resultados.
23
Figura N° 4. Articulación de políticas y planes en el SINAPLAN
Política Local
Distrital
Regional
Local
Provincial
o Multisectorial
Política Sectorial
Política
Política
Nota: De acuerdo a la Ley Orgánica de Municipalidades, es competencia y función de las municipalidades provinciales el planificar
integralmente el desarrollo local y el ordenamiento territorial, en el nivel provincial. Las municipalidades provinciales son responsables
de promover e impulsar el proceso de planeamiento para el desarrollo integral correspondiente al ámbito de su provincia, recogiendo las
prioridades propuestas en los procesos de planeación de desarrollo local de carácter distrital.
Fuente: Adaptada de la Directiva N° 001-2017-CEPLAN/PDC.
Figura N° 5. Ubicación de políticas y planes del SINAPLAN en la cadena de resultados
En el Cuadro Nº 3 se presenta cada tipo de entidad y el plan estratégico al que se articula el PEI.
Como se aprecia, las entidades del Poder Ejecutivo y las universidades públicas se vinculan con los
respectivos PESEM en el marco de la rectoría de los ministerios, los otros poderes del Estado y los
organismos autónomos se vinculan con el PEDN, mientras los Gobiernos Regionales y Locales lo
hacen con sus respectivos Planes de Desarrollo Concertado (PDC).
Cuadro N° 3. Vinculación del PEI con otros planes según el tipo de entidad
Tipo de entidad Plan estratégico al cual se articula

Gobierno Nacional:
Ministerios
Organismos públicos del Poder Ejecutivo PESEM del sector al cual pertenecen o están adscritos
Universidades públicas PESEM del sector Educación
Poder Legislativo
Poder Judicial, Academia de la Magistratura
Plan Estratégico de Desarrollo Nacional (PEDN)
Organismos Constitucionales Autónomos
Fuero Militar-Policial
Gobierno Regional:
Gobiernos Regionales Plan de Desarrollo Regional Concertado - PDRC

Mancomunidades regionales que corresponda (*)
Gobierno Local:
Municipalidades provinciales
Plan de Desarrollo Local Concertado - PDLC
Municipalidades distritales
que corresponda (*)
Mancomunidades municipales
Nota (*) Los Planes de Desarrollo Concertado están articulados a los PESEM y entre ellos.
25
Como caso particular, los programas o proyectos especiales que, por disposiciones legales formulan
un PEI, verifican su articulación con el PEI de la entidad a la cual pertenecen.
Con respecto a los gobiernos locales, se destaca el rol de la municipalidad provincial como
coordinador permanente con las municipalidades distritales respectivas, cuyas prioridades de
desarrollo recogen. Esto se concreta en PDC y PEI articulados.
Competencias y funciones específicas de las municipalidades provinciales (entre otras):
“a) Planificar integralmente el desarrollo local y el ordenamiento territorial, en el nivel provincial.

Las municipalidades provinciales son responsables de promover e impulsar el proceso de
planeamiento para el desarrollo integral correspondiente al ámbito de su provincia, recogiendo las
prioridades propuestas en los procesos de planeación de desarrollo local de carácter distrital.
b) Promover permanentemente la coordinación estratégica de los planes integrales de desarrollo distrital.
Los planes referidos a la organización del espacio físico y uso del suelo que emitan las
municipalidades distritales deberán sujetarse a los planes y las normas municipales provinciales
generales sobre la materia.”
(Artículo 73 de la Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades)
Las municipalidades distritales con menos de 1,000 habitantes en el último censo publicado toman
esta guía como referencia.
De otro lado, las municipalidades conurbadas requieren una coordinación particular que se concreta
en el diseño de los PEI y POI de las municipalidades vinculadas, para la provisión adecuada de
bienes o servicios a su población13.
Coordinación entre municipalidades conurbadas

“…Cuando se trate del caso de municipalidades conurbadas, los servicios públicos locales que, por
sus características, sirven al conjunto de la aglomeración urbana, deberán contar con mecanismos de
coordinación en el ámbito de la planificación y prestación de dichos servicios entre las
municipalidades vinculadas, de modo que se asegure la máxima eficiencia en el uso de los recursos
públicos y una adecuada provisión a los vecinos…”
(Artículo 73 de la misma Ley).
Un plan adecuadamente elaborado no asegura resultados por sí mismo. Es necesario brindarle

seguimiento, y evaluar qué funcionó y qué no durante su implementación. La información que
generan las evaluaciones contribuye al aprendizaje de la entidad y a tomar decisiones actuales o
futuras con conocimiento de causa14.
El seguimiento y la evaluación de los planes institucionales permiten distinguir la diferencia entre la
planificación y la realidad. Por un lado, el seguimiento consiste en la recopilación periódica de
13 Municipalidades conurbadas son municipalidades contiguas en sus fronteras que se han integrado territorialmente y muestran una dinámica propia (demográfica, social, económica, política,
cultural, etc.), independientemente de su tamaño y características propias, pero mantienen su independencia funcional y administrativa.
14 Planificación Estratégica e Indicadores de Desempeño en el Sector Público
26
información sobre el cumplimiento de los logros esperados y de las metas físicas y costeo. La
evaluación, por otro lado, se define como una valoración rigurosa de los planes finalizados o en
curso para determinar los factores que contribuyeron o dificultaron alcanzar los efectos esperados.
Asimismo, el seguimiento y evaluación de los planes institucionales permite evidenciar el nivel de
cumplimiento y los resultados alcanzados a fin de incorporar medidas para la mejora continua de
las intervenciones de la entidad.
Las pautas para aplicar esta fase a nivel institucional se explican en la sección 7.
4.5. Enfoque de articulación de Sistemas Administrativos Transversales - SATs

Los Sistemas Administrativos Transversales regulan la utilización de los recursos en las entidades
públicas, promoviendo la eficacia y eficiencia en su uso (Art. 46 de la Ley N° 29158).
El enfoque de articulación de los Sistemas Administrativos Transversales - SAT busca optimizar su
aporte a los procesos operativos para el logro de resultados a favor de la población, mediante la
definición de objetivos institucionales que se traduzcan en un POI financiado y un presupuesto
ejecutado que permita la entrega de bienes o servicios con características y en las condiciones
adecuadas a los usuarios.
Bajo este enfoque, se establece un circuito sencillo de articulación entre los SAT de Planeamiento
Estratégico, de Programación Multianual y Gestión de Inversiones, de Presupuesto Público, y
especialmente de Abastecimiento, como se muestra en la siguiente figura. La gestión durante este
circuito determina, en gran medida, la cobertura y la calidad de los bienes y servicios.
Figura N° 6. Circuito de articulación de sistemas administrativos transversales
Políticas y planes nacionales territoriales
27
Además de las prioridades de política a nivel de resultados, productos, los objetivos estratégicos
institucionales son un factor que contribuye a la estimación de la Asignación Presupuestaria
Multianual (APM) 15.
Es crítico contar con un POI Multianual elaborado en forma oportuna y bajo la exigencia de calidad
considerando las Actividades Operativas e Inversiones necesarias que contribuyan con la
implementación del PEI y sirvan de insumo en la elaboración de un Cuadro Multianual de
Necesidades que exprese adecuadamente los bienes y servicios que se requieren, estableciéndose
el circuito Planeamiento- Programación logística. A su vez el POI Multianual, el Cuadro Multianual
de Necesidades y la Programación Multianual de Inversiones, juntos son insumos para la
desagregación del POI Anual y la desagregación de la APM, para el año de ejecución respectivo,
facilitando el circuito Planeamiento-Presupuesto.
Una vez aprobado el PIA por parte del Pliego, se elabora el Plan Anual de Contrataciones - PAC, en
base a lo establecido por el Cuadro Multianual de Necesidades, pero adecuado a la asignación
presupuestal del PIA.
En la medida que este PAC recoja adecuadamente los requerimientos y especificaciones de las áreas
usuarias definidos en el POI Anual y el Cuadro Multianual de Necesidades, la entidad estará en
mejores condiciones de realizar los procedimientos de selección que le permitirán producir los bienes
o servicios a la población. Asimismo, es fundamental que los funcionarios responsables de las
unidades orgánicas participen en los comités de selección.
Bajo esta perspectiva, la elaboración del POI Multianual y el Cuadro Multianual de Necesidades es
un trabajo integrado que implica la participación de especialistas de todas las áreas de soporte, en
cada etapa del circuito de articulación Planeamiento- Presupuesto-Abastecimiento. En particular, las
áreas usuarias deberán liderar este circuito para asegurar la consistencia en la asignación y ejecución
de sus recursos. Su presencia es requerida desde el planeamiento estratégico hasta la ejecución de
las Actividades Operativas e Inversiones programadas cada año.
Al respecto, es importante identificar buenas prácticas referidas a tareas críticas como el desarrollo
de los procedimientos de selección, a fin de ejecutar financieramente los recursos y contar con los
bienes y servicios programados. Similarmente, es necesario contar con estudios de posibilidades que
ofrece el mercado, así como con la entrega de muestras de los bienes ofertados por los postores.
Para la elaboración del POI 2020 en adelante, las municipalidades provinciales orientarán a sus
municipalidades distritales en la implementación de este enfoque, promoviendo permanentemente
la coordinación estratégica de los planes integrales de desarrollo distrital, de acuerdo con el artículo
73 de la Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades; en el plazo de aprobación que señala la
sección 6.2 Elaboración y aprobación del POI.
4.6. Registro de información de los planes
El CEPLAN ha puesto a disposición el aplicativo informático CEPLAN V.01 (disponible en línea vía
web) para que las entidades registren información de sus planes, en el marco del sistema de
información integrado que administra el CEPLAN y en cumplimiento del principio de transparencia
que rige la administración pública.
El Anexo A-2 presenta los diferentes perfiles de usuarios que usan el aplicativo durante la elaboración
o la modificación de los planes, así como el seguimiento.
15 Literal iii) del numeral 24.2 del Artículo 24 del Decreto Legislativo N° 1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Público
28
4.7. Planeamiento Estratégico Institucional aplicado al Desarrollo integral con énfasis en la vida en el
territorio
Para alcanzar el desarrollo integral del país, el Gobierno identifico ejes y lineamientos prioritarios de
la Política General del Gobierno al 2021, los cuales consideran los enfoques de garantía de derechos,
interculturalidad, de prevención, de cierre de brechas de infraestructura y acceso a servicios públicos
y de desarrollo de las diversas potencialidades productivas de cada uno de los territorios del país, de
sostenibilidad ambiental, con énfasis en la participación ciudadana y protección de las poblaciones
más vulnerables.
Los lineamientos prioritarios de la Política General de Gobierno al 2021 orientan el desarrollo y

actualización de políticas nacionales, planes e intervenciones gubernamentales; y se encuentran en
concordancia con las Políticas de Estado, el Plan Estratégico de Desarrollo Nacional y la Propuesta
de imagen de futuro del Perú al 2030, y es de aplicación inmediata para todas las entidades del
Poder Ejecutivo, los gobiernos regionales y locales; y, las entidades dependientes de ellos en el marco
de sus competencias.
Figura N° 7. Política General de Gobierno (PGG) a 2021
29
A continuación se presentan orientaciones para la priorización de recursos en base a la PGG:
1. Continuidad de recursos para la ejecución de proyectos en la “unidad ejecutora final” (obras)

2. Cumplimiento de objetivos nacionales prioritarios:
• Anemia (agua, salud, educación)
• Prevención ante el Fenómeno del Niño, friaje / heladas (casitas calientes, cobertizos,
establecimientos de salud y educación)
• Justicia / feminicidios (CEN, MININTER, Administración de Justicia)
• Mantenimiento de infraestructura (caminos, agua, establecimientos de salud y educación)
• Alineamiento y gestión de nuevas autoridades (Rectoría, Incentivos, Colaboración)
La Planificación Estratégica Institucional aplicada para el Desarrollo integral con énfasis en la vida en
el territorio debe responder las siguientes preguntas:
¿Cómo pueden la sociedad y el Estado acelerar el cierre de brechas y la mejora de la calidad de

vida de todos los habitantes en el territorio específico?
¿Estamos todos haciendo lo necesario para que la calidad de vida mejore de manera sostenible?
A partir del POI 2019 y durante los siguientes meses y años existe la oportunidad de brindar una
mejor atención a las múltiples necesidades de los cerca de 32 millones de habitantes del Perú. La
mejora sostenible de la calidad de vida exige esfuerzos de todos y el apoyo a las autoridades para
priorizar lo importante, a pesar de la complejidad, las contradicciones, la incertidumbre y la diversidad
de percepciones.
Los problemas y brechas identificadas no provienen de una simple escasez de recursos sino de no
cumplir con seriedad nuestras funciones como sociedad y como Estado. Esto es posible prestando
atención a todas las funciones del Estado en cada una de las 196 provincias.
El desarrollo integral local y la vida diaria de todos es el centro para la acción de la sociedad, el Estado
peruano y del SINAPLAN. Al identificar la población en el territorio, sus necesidades, los recursos y la
organización (municipal, sector, gobierno regional, entidad pública) para tener en cuenta los
acuerdos de la sociedad y los deberes primordiales del Estado que aún no se cumplen en todo el
territorio.
La buena programación de actividades, requieren mucho tiempo y del aprendizaje de las

experiencias locales, regionales y nacionales. Sin embargo, se puede mejorar continuamente un
conjunto de acciones prioritarias e impulsar la gestión por resultados en todos los niveles. Es urgente
que la suma de planes operativos para el 2019 de todas las entidades públicas (de los tres niveles de
gobierno) en cada región, provincia y distrito, se orienten lo mejor posible a los cambios en el
bienestar que esperamos al 2020 y al 2030. Este reto exige romper la tendencia al fraccionamiento y
al centralismo con un cumplimento serio de funciones y responsabilidades a nivel nacional, regional
y local.
El no atender el cierre de esas brechas, genera un agrandamiento de las mismas, el déficit dañino
ira en aumento. Por ello, es necesaria la integración de aspectos económicos, sociales, ambientales
y de organización es un desafío diario para cada población en su territorio, pero parece mayor
desafío para las numerosas entidades públicas que ya operan en cada provincia, para ello se propone
30
los siguientes “Elementos mínimos” para una planificación estratégica:
A. Como sociedad generar trabajo adecuado para todo el que lo busca, en todos los sectores
de la economía. Es posible bajar costos optimizando el uso de los activos que ya tenemos e
invirtiendo para cerrar las brechas en calidad de servicios públicos e infraestructura.
B. No perder más capacidades humanas, ni potencial de recursos por causas que pueden ser
evitadas. Es la base para una ciudadanía y cumplimiento de derechos y deberes
fundamentales.
C. Identifiquemos unas pocas líneas de acción indispensables y realicémoslas. Podemos actuar
preventivamente en asuntos sociales, ambientales, económicos e institucionales. Como
ejemplo, prestemos atención especial cada mes a los recién nacidos con bajo peso y evitemos
que se conviertan en personas con anemia o desnutrición crónica. Verifiquemos las
prioridades los Planes Operativos Institucionales 2019.
D. La prevención en todos los campos, la adaptación al cambio climático y la productividad.
E. Usemos las políticas nacionales como referencia para hacer propuestas de mejora continua.
La programación multianual es una de las herramientas útiles para integrar los aspectos
prioritarios y llevarlos a la práctica. Son cambios de actitud enormes que podemos iniciar hoy.
F. En enero de 2019, las nuevas autoridades regionales y locales inician sus mandatos hasta el
2022. Estamos a su disposición para apoyar la mejora de la acción del Estado en cada
provincia con el concurso del gobierno nacional, los gobiernos regionales, las universidades
y organizaciones de cada territorio.
31

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2018

Autor: Esta es una obra colectiva

5. Plan Estratégico Institucional - PEI 32

6. Plan Operativo Institucional - POI 43

Formatos de los planes 77

Lima, 31 de octubre de 2018

VISTO: El Informe N° 00009-2018-CEPLAN/DE de la Dirección

Que, mediante el Decreto Legislativo N° 1088 se creó el Sistema

Que, el numeral 3 del artículo 10 del Decreto Legislativo N° 1088

Que, mediante Resolución de Presidencia de Consejo Directivo N°

Que, la Cuarta Disposición Complementaria Transitoria de la

Que, mediante Decreto Supremo N° 029-2018-PCM, se aprobó el

Que, en el marco de la Ley N° 30823, mediante la cual se delegó

Que, en el marco de la normativa reseñada en los párrafos

Que el Reglamento de Organización y Funciones del CEPLAN,

Con el visado del Director Ejecutivo, del Director Nacional de

De conformidad con el Decreto Legislativo Nº 1088, Ley del Sistema

Artículo 1º.- Modificar la Guía para el Planeamiento Institucional,

Artículo 2°.-. Disponer que la Oficina General de Administración

Regístrese, comuníquese y publíquese

Javier Abugattás Fatule

x Constitución Política del Perú.

1 Artículo 6° de la Directiva N° 001-2017-CEPLAN/PCD

El Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico - SINAPLAN tiene como primera función:

2017 <http://www.ceplan.gob.pe/wp-content/uploads/2017/05/Directiva-2017-03-05-2017. pdf>

vinculante para todas sus Unidades Ejecutoras.

4.2. Comisión de Planeamiento Estratégico

5 Las municipalidades provinciales o distritales son Pliego y no tienen unidades ejecutoras

(1) conocimiento integral de la realidad,

4.3. El planeamiento institucional enmarcado en la Gestión por Resultados

Figura N° 1. Ejemplo de una Cadena de Valor

 Medicamentos  Atención médica  Prestación  Población  Mejores

 Médicos  Distribución de estándares

Bajo el enfoque de gestión por procesos, se distinguen dos tipos de procesos:

La definición de cada uno de los eslabones es la siguiente:

4.4. Planeamiento institucional y ciclo de planeamiento estratégico para la mejora continua

Figura N° 3: Brechas e instrumentos de planeamiento

*El resultado específico está comprendido por el resultado inicial e intermedio.

De acuerdo con la figura N° 3, las brechas estructurales se consideran en el Plan Estratégico de

1. Declaración de Política Institucional:

2. Articulación de objetivos entre Planes Estratégicos:

Figura N° 5. Ubicación de políticas y planes del SINAPLAN en la cadena de resultados

Tipo de entidad Plan estratégico al cual se articula

Gobiernos Regionales Plan de Desarrollo Regional Concertado - PDRC

Competencias y funciones específicas de las municipalidades provinciales (entre otras):

“a) Planificar integralmente el desarrollo local y el ordenamiento territorial, en el nivel provincial.

Coordinación entre municipalidades conurbadas

Un plan adecuadamente elaborado no asegura resultados por sí mismo. Es necesario brindarle

4.5. Enfoque de articulación de Sistemas Administrativos Transversales - SATs

Figura N° 6. Circuito de articulación de sistemas administrativos transversales

Políticas y planes nacionales territoriales

4.6. Registro de información de los planes

Los lineamientos prioritarios de la Política General de Gobierno al 2021 orientan el desarrollo y

Figura N° 7. Política General de Gobierno (PGG) a 2021

A continuación se presentan orientaciones para la priorización de recursos en base a la PGG:

1. Continuidad de recursos para la ejecución de proyectos en la “unidad ejecutora final” (obras)

¿Cómo pueden la sociedad y el Estado acelerar el cierre de brechas y la mejora de la calidad de

La buena programación de actividades, requieren mucho tiempo y del aprendizaje de las

los siguientes “Elementos mínimos” para una planificación estratégica:

Medicamentos Atención médica Prestación Población Mejores

Médicos Distribución de estándares