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Fecha: 25/01/2023 07:35

46 NORMAS LEGALES Miércoles 25 de enero de 2023 / El Peruano

del hostigamiento sexual en la Contraloría General de Aprueban la Directiva N° 002-2023-CG/

la República”, la cual cuenta con la conformidad de la
referida gerencia, como se advierte del Memorando N° PREVI “Informe del Jefe del Órgano de
001214-2022-CG/GCH, a través del cual solicitó la opinión Control Institucional ante el Consejo
legal de la Gerencia de Asesoría Jurídica y Normatividad Regional y el Concejo Municipal”
en Control Gubernamental;
Que, mediante Resolución de Contraloría N° 010-
2021-CG, se aprobó la Directiva N° 003-2021-CG/ Resolución de contRAloRíA
GJN, Gestión de Documentos Normativos, que regula n° 031-2023-cG
el proceso de emisión de documentos normativos en la
Contraloría General de la República, estableciendo los Lima, 24 de enero de 2023
tipos de documentos normativos, entre estos, la Directiva,
definida como el documento normativo de cumplimiento VISTOS:
obligatorio que regula las funciones y procesos a cargo
de los órganos conformantes del Sistema Nacional de El Memorando N° 000004-2023-CG/GPREADES, de
Control, definiendo aspectos como su objetivo, alcance, la Gerencia de Prevención y Auditoría de Desempeño;
plazos, responsabilidades, entre otros; del mismo modo, la Hoja Informativa N° 000002-2023-CG/PREVI, de la
a través del Procedimiento “Planteamiento y Evaluación Subgerencia de Prevención e Integridad; la Hoja Informativa
de las Necesidades de Regulación” - PR-NORM-01, se N° 000002-2023-CG/MODER, de la Subgerencia de
ha establecido, entre otras, disposiciones con relación a Modernización; la Hoja Informativa N° 000011-2023-CG/
la necesidad de regulación y evaluación de las solicitudes NORM, de la Subgerencia de Normatividad en Control
de los órganos y unidades orgánicas de esta Entidad Gubernamental; y, la Hoja Informativa N° 0000007-
Fiscalizadora Superior; 2023-CG/GJNC, de la Gerencia de Asesoría Jurídica y
Que, en el marco de la referida Directiva N° 003- Normatividad en Control Gubernamental de la Contraloría
2021-CG/GJN, la Subgerencia de Modernización, a General de la República;
través de la Hoja Informativa N° 000031-2022-CG/
MODER, complementada por el Memorando N° 000422- CONSIDERANDO:
2022-CG/GMPL, de la Gerencia de Modernización y
Planeamiento, señala haber cumplido con evaluar la Que, conforme a lo previsto en el artículo 82 de la
viabilidad técnica de la propuesta de “Directiva para la Constitución Política del Perú, la Contraloría General de
prevención, denuncia, atención, investigación y sanción la República es el órgano superior del Sistema Nacional
del hostigamiento sexual en la Contraloría General de Control, encargado de supervisar la legalidad de la
de la República”; y, a través de las Hojas Informativas ejecución del presupuesto del Estado, de las operaciones
N° 000591-2022-CG/AJ y N° 000002-2023-CG/AJ, de la deuda pública y de los actos de las instituciones
la Subgerencia de Asesoría Jurídica emite opinión sujetas a control;
jurídica favorable a la emisión del referido proyecto de Que, el artículo 6 de la Ley N° 27785, Ley Orgánica
documento normativo a propuesta de la Subgerencia de del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría
Políticas y Desarrollo Humano; General de la República, y sus modificatorias, establece
Que, conforme a lo señalado por la Gerencia que el control gubernamental consiste en la supervisión,
de Asesoría Jurídica y Normatividad en Control vigilancia y verificación de los actos y resultados de
Gubernamental mediante el Memorando N° 000003- la gestión pública, en atención al grado de eficiencia,
2023-CG/GJNC, y de acuerdo con los argumentos eficacia, transparencia y economía en el uso y destino
expuestos en las Hojas Informativas N° 000591-2022- de los recursos y bienes del Estado, así como del
CG/AJ y N° 000002-2023-CG/AJ, de la Subgerencia de cumplimiento de las normas legales y de los lineamientos
Asesoría Jurídica, se considera jurídicamente viable de política y planes de acción, evaluando los sistemas
emitir el acto resolutivo que aprueba la “Directiva para la de administración, gerencia y control, con fines de su
prevención, denuncia, atención, investigación y sanción mejoramiento a través de la adopción de acciones
del hostigamiento sexual en la Contraloría General de la preventivas y correctivas pertinentes;
República”, conforme a la propuesta de la Subgerencia Que, conforme al artículo 7 de la citada Ley N°
de Políticas y Desarrollo Humano, validada por la 27785, el control interno comprende las acciones de
Gerencia de Capital Humano, y las opiniones técnicas cautela previa, simultánea y de verificación posterior
de la Subgerencia de Modernización y la Gerencia de que realiza la entidad sujeta a control, siendo el control
Modernización y Planeamiento, así como la opinión jurídica interno posterior, ejercido, entre otros, por el Órgano
de la Subgerencia de Asesoría Jurídica; considerando que de Control Institucional; asimismo, el artículo 8 de la
se ha cumplido con las disposiciones de la Directiva N° referida Ley, establece que el control externo es el
003-2021-CG/GJN, Gestión de Documentos Normativos, conjunto de políticas, normas, métodos y procedimientos
y el Procedimiento “Planteamiento y Evaluación de las técnicos, que compete aplicar a la Contraloría General
Necesidades de Regulación” - PR-NORM-01; de la República u otro órgano del Sistema Nacional de
En uso de las facultades conferidas en el artículo 32 Control por encargo o designación de esta, con el objeto
de la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de supervisar, vigilar y verificar la gestión, la captación
de Control y de la Contraloría General de la República, y y el uso de los recursos y bienes del Estado, el cual se
sus modificatorias; realiza fundamentalmente mediante acciones de control
con carácter selectivo y posterior;
SE RESUELVE: Que, el artículo 14 de la Ley N° 27785, dispone que
el ejercicio del control gubernamental se efectúa bajo la
Artículo 1.- Aprobar la Directiva N° 001-2023-CG/ autoridad normativa y funcional de la Contraloría General
GCH “Directiva para la prevención, denuncia, atención, de la República, la que establece los lineamientos,
investigación y sanción del hostigamiento sexual en la disposiciones y procedimientos técnicos correspondientes
Contraloría General de la República”, que como Anexo a su proceso, en función a la naturaleza y/o especialización
forma parte integrante de la presente Resolución. de las entidades, las modalidades de control aplicables y
Artículo 2.- Publicar la presente Resolución en el los objetivos trazados para su ejecución;
Diario Oficial El Peruano y, a su vez, ésta con su Anexo Que, conforme a lo previsto en el artículo 17 de la Ley
en el Portal del Estado Peruano (www.gob.pe/contraloria) N° 27785, las entidades comprendidas en los literales
y en la Intranet de la Contraloría General de la República. a), b), c) y d) de su artículo 3, así como las empresas
en las que el Estado tenga una participación accionaria
Regístrese, comuníquese y publíquese. total o mayoritaria, tendrán necesariamente un Órgano de
Control Institucional, ubicado en el mayor nivel jerárquico
NELSON SHACK YALTA de la estructura de la entidad, el cual constituye la unidad
Contralor General de la República especializada responsable de llevar a cabo el control
gubernamental en la entidad; el mismo que mantiene
2145404-1 una relación funcional con la Contraloría General de la
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República, efectuando su labor de conformidad con los Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y el artículo 30
lineamientos y políticas que establezca esta Entidad de la Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades,
Fiscalizadora Superior; proponiendo dejar sin efecto la Resolución de Contraloría
Que, mediante el artículo 77 de la Ley N° 27867, Ley N° 549-2005-CG, que aprobó la Directiva N° 002-2005-
Orgánica de Gobiernos Regionales y el artículo 30 de CG/OCI-GSNC “Estructura y contenido del Informe Anual
la Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades, se emitido por los Órganos de Control Regional y Local ante
dispuso que el Jefe del Órgano de Control Institucional el Consejo Regional o Concejo Municipal”;
emita informes anuales al Consejo Regional o Concejo Que, mediante Resolución de Contraloría Nº 010-
Municipal, según corresponda, acerca del ejercicio 2021-CG, se aprobó la Directiva Nº 003-2021-CG/
de sus funciones y del estado del control del uso de GJN “Gestión de Documentos Normativos”, que regula
recursos y fondos públicos; habiendo aprobado esta el proceso de gestión de documentos normativos en la
Entidad Fiscalizadora Superior, mediante Resolución de Contraloría General de la República, estableciendo los
Contraloría N° 549-2005-CG, la Directiva N° 002-2005- tipos de documentos normativos, entre estos, la Directiva,
CG/OCI-GSNC “Estructura y contenido del Informe Anual definida como el documento normativo de cumplimiento
emitido por los Órganos de Control Regional y Local obligatorio que regula las funciones y procesos a cargo
ante el Consejo Regional o Concejo Municipal”, con de los órganos conformantes del Sistema Nacional
el objetivo de proporcionar a los Consejos Regionales de Control, así como aspectos referidos a su objetivo,
y Concejos Municipales el Informe Anual del Órgano alcance, plazos, responsabilidades, entre otros; del
de Control Institucional con información relevante y mismo modo, a través del Procedimiento “Planteamiento
uniforme de control que le permita apoyar sus funciones y Evaluación de las Necesidades de Regulación” - PR-
de fiscalización; así como información básica de la NORM-01, se ha establecido, entre otras, disposiciones
organización, recursos y relación funcional del Órgano con relación a la necesidad de regulación y evaluación
de Control Institucional, propiciando la expedición de de las solicitudes de los órganos y unidades orgánicas de
normas que contribuyan a un mejor desempeño del esta Entidad Fiscalizadora Superior;
control interno; Que, en el marco de la referida Directiva Nº 003-2021-
Que, mediante la Cuarta Disposición Complementaria CG/GJN, la Subgerencia de Modernización, a través de
Final de la Ley N° 31433, Ley que modifica la Ley N° 27972, la Hoja Informativa N° 000002-2023-CG/MODER, señala
Ley Orgánica de Municipalidades, y la Ley N° 27867, haber cumplido con evaluar la viabilidad técnica de la
Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, respecto a las propuesta de Directiva “Informe del Jefe del Órgano de
atribuciones y responsabilidades de concejos municipales Control Institucional ante el Consejo Regional y el Concejo
y consejos regionales, para fortalecer el ejercicio de su Municipal”; y, a través de la Hoja Informativa N° 000011-
función de fiscalización, se estableció que los jefes de 2023-CG/NORM, la Subgerencia de Normatividad en
los Órganos de Control Institucional de dichas entidades, Control Gubernamental emite opinión legal favorable a la
informan trimestralmente al consejo regional o al concejo emisión del referido proyecto normativo a propuesta de la
municipal reunido en sesión acerca de las acciones Subgerencia de Prevención e Integridad;
desplegadas de lucha contra la corrupción e inconducta Que, conforme a lo señalado por la Gerencia
funcional y para tomar conocimiento de las denuncias que de Asesoría Jurídica y Normatividad en Control
se presenten, las cuales deben ser tramitadas de acuerdo Gubernamental mediante la Hoja Informativa N° 000007-
con la normativa establecida por la Contraloría General 2023-CG/GJNC, y de acuerdo con los argumentos
de la República; expuestos en la Hoja Informativa N° 000011-2023-CG/
Que, mediante Resolución de Contraloría N° 295- NORM, de la Subgerencia de Normatividad en Control
2021-CG, se aprobaron las Normas Generales de Gubernamental, se considera jurídicamente viable emitir
Control Gubernamental, que constituyen el conjunto el acto resolutivo que apruebe la Directiva “Informe del
de disposiciones de obligatorio cumplimiento que Jefe del Órgano de Control Institucional ante el Consejo
regulan el ejercicio del control gubernamental, en cuyo Regional y el Concejo Municipal”, conforme a la propuesta
numeral 1.19, establece que los servicios relacionados formulada por la Subgerencia de Prevención e Integridad,
están vinculados a los procesos de carácter técnico y validada por la Gerencia de Prevención y Auditoría de
especializado derivados de atribuciones o encargos Desempeño, y la conformidad de la Vicecontraloría de
legales, que generen productos distintos a los servicios de Integridad y Control, considerando que se ha cumplido
control previo, simultáneo y posterior, y, que son llevados con las disposiciones de la Directiva N° 003-2021-CG/GJN
a cabo por los órganos del Sistema Nacional de Control “Gestión de Documentos Normativos”, y el Procedimiento
con el propósito de coadyuvar al desarrollo del control “Planteamiento y Evaluación de las Necesidades de
gubernamental; Regulación” - PR-NORM-01;
Que, según el artículo 101 y el literal a) del artículo En uso de las facultades conferidas por el artículo 32
105 del Reglamento de Organización y Funciones de la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional
de la Contraloría General de la República, aprobado de Control y de la Contraloría General de la República, y
por Resolución de Contraloría Nº 179-2021-CG y sus sus modificatorias;
modificatorias, la Gerencia de Prevención y Auditoría
de Desempeño, es el órgano responsable de supervisar SE RESUELVE:
la presentación de informes a los consejos regionales
o concejos municipales por parte de los jefes de los Artículo 1.- Aprobar la Directiva N° 002-2023-CG/
Órganos de Control Institucional responsables del control PREVI “Informe del Jefe del Órgano de Control Institucional
gubernamental de los respectivos gobiernos regionales ante el Consejo Regional y el Concejo Municipal”, que en
y municipales; y, la Subgerencia de Prevención e Anexo forma parte integrante de la presente Resolución.
Integridad, tiene por función, formular y proponer los Artículo 2.- Dejar sin efecto la Resolución de
documentos normativos y demás instrumentos que Contraloría N° 549-2005-CG, que aprobó la Directiva
promuevan y permitan la implementación, funcionamiento N° 002-2005-CG/OCI-GSNC “Estructura y contenido
y evaluación de la presentación de los citados informes, del Informe Anual emitido por los Órganos de Control
respectivamente; Regional y Local ante el Consejo Regional o Concejo
Que, la Subgerencia de Prevención e Integridad a Municipal”.
través de la Hoja Informativa N° 000002-2023-CG/PREVI, Artículo 3.- Establecer que el órgano competente de
con la conformidad de la Gerencia de Prevención y la Contraloría General de la República, a través de los
Auditoría de Desempeño y la Vicecontraloría de Integridad medios de comunicación con los que cuenta, informe
y Control mediante el Memorando N° 000004-2023-CG/ sobre la habilitación del aplicativo informático, a fin de que
GPREADES y el Proveído N° 000112-2023-CG/VCIC, los Jefes de los Órganos de Control Institucional adopten
respectivamente, sustenta técnicamente la propuesta las acciones que correspondan en el marco de la Directiva
de Directiva “Informe del Jefe del Órgano de Control aprobada en el artículo 1 de la presente Resolución.
Institucional ante el Consejo Regional y el Concejo Artículo 4.- Publicar la presente Resolución y su
Municipal”, a efectos de dar cumplimiento al encargo legal anexo en el Diario Oficial El Peruano, así como en el
establecido por la Cuarta Disposición Complementaria Portal del Estado Peruano (www.gob.pe/contraloria), y en
Final de la Ley N° 31433, el artículo 77 de la Ley N° 27867, la Intranet de la Contraloría General de la República.
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Regístrese, comuníquese y publíquese. propósito de informar las acciones desplegadas de lucha

contra la corrupción e inconducta funcional, y tomar
NELSON SHACK YALTA conocimiento de las denuncias, contribuyendo al ejercicio
Contralor General de la República de las funciones de control y del estado del control del uso
de los recursos y fondos públicos por parte del consejo
regional o concejo municipal.
directiva n° 002-2023-cG/PReVi
2. objetivos
“informe del Jefe del órgano de control institucional
ante el consejo Regional y el concejo Municipal” 2.1 Establecer las disposiciones que regulen el proceso
de elaboración y presentación del Informe del Jefe del
índice Órgano de Control Institucional ante el consejo regional
o concejo municipal; identificando las obligaciones y
1. FINALIDAD responsabilidades que correspondan.
2. OBJETIVOS 2.2 Determinar la estructura del Informe el cual
3. ALCANCE contiene información relevante y uniforme de los servicios
4. SIGLAS Y REFERENCIAS. de control y servicios relacionados que ejecutan los
5. BASE LEGAL órganos conformantes del Sistema Nacional de Control e
6. DISPOSICIONES GENERALES información de la organización y recursos del Órgano de
Control Institucional.
6.1 De la competencia del Sistema Nacional de Control
6.2 Principios 3. AlcAnce
6.3 De los Informes que emite el Órgano de Control
Institucional Las disposiciones de la presente Directiva son de
6.4 Periodo de emisión del Informe del Jefe del OCI cumplimiento obligatorio, según corresponda para:
6.5 Contenido del Informe del Jefe del OCI
6.6 Reglas en la presentación del Informe del Jefe del - Los gobiernos regionales.
OCI - Los gobiernos locales.
6.7. Del uso obligatorio del aplicativo informático de - Los Órganos de Control Institucional, que tengan
la Contraloría bajo su ámbito de control a los gobiernos regionales,
6.8. Obligaciones del Jefe del OCI municipalidades provinciales y municipalidades distritales.
6.9. Pautas a considerar por el Presidente del consejo - Los órganos, incluidos los desconcentrados y
regional o concejo municipal las unidades orgánicas de la Contraloría General de la
6.10. Obligaciones del Titular de la entidad República.
6.11. Obligaciones del Operador del OCI
6.12. Supervisión del proceso de elaboración y 4. siGlAs Y ReFeRenciAs.
presentación del Informe del Jefe de OCI
6.13. Notificaciones electrónicas Aplicativo informático : Aplicativo informático de
la Contraloría General
7. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS de la República para la
elaboración del Informe
7.1. Proceso de elaboración del Informe del Jefe del del Jefe del Órgano de
OCI Control Institucional.
Contraloría : Contraloría General de la
7.1.1. Generación y registro República.
7.1.2. Firma y envío Entidad : Gobiernos regionales,
municipalidades
7.2. Presentación del Informe del Jefe del OCI ante el provinciales y
consejo regional o concejo municipal municipalidades
distritales.
8. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES Informe del Jefe del OCI : Informe del Jefe del
Órgano de Control
PRIMERA.- Uso de la firma digital Institucional ante el
SEGUNDA.- Absolución de consultas e interpretación consejo regional o
de las disposiciones de la presente Directiva concejo municipal.
TERCERA.- Participación presencial o virtual en Jefe del OCI : Jefe del Órgano de
sesión de consejo regional o concejo municipal. Control Institucional de
los gobiernos regionales
9. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS o gobiernos locales,
TRANSITORIAS según corresponda.
Ley N° 27785 : Ley Orgánica del Sistema
PRIMERA.- Habilitación del Aplicativo Informático Nacional de Control y de
SEGUNDA.- Presentación del primer Informe del Jefe la Contraloría General
del OCI de la República, y sus
modificatorias.
10. ANEXOS Ley N° 27867 : Ley Orgánica de
Gobiernos Regionales, y
Anexo N° 1: Glosario de Términos sus modificatorias.
Anexo N° 2: Estructura del Informe Ley N° 27972 : Ley Orgánica de
Municipalidades, y sus
modificatorias
1. FinAlidAd Ley N° 31433 : Ley que modifica la Ley
N° 27972, Ley Orgánica
Establecer las disposiciones que regulan el proceso de Municipalidades, y
de elaboración y presentación del Informe del Jefe del la Ley N° 27867, Ley
Órgano de Control Institucional ante el consejo regional o Orgánica de Gobiernos
concejo municipal, en el marco de la Cuarta Disposición Regionales, respecto
Complementaria Final de la Ley N° 31433, el artículo a las atribuciones y
77 de la Ley N° 27867, Ley Orgánica de Gobiernos responsabilidades de
Regionales y el artículo 30 de la Ley N° 27972, Ley concejos municipales
Orgánica de Municipalidades, respectivamente, con el y consejos regionales,
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para fortalecer el - La autonomía funcional, expresada en la potestad
ejercicio de su función de de los órganos de control para organizarse y ejercer sus
fiscalización. funciones con independencia técnica y libre de influencias.
OCI : Órgano de Control Ninguna entidad o autoridad, funcionario o servidor público,
Institucional. ni terceros, pueden oponerse, interferir o dificultar el
Sistema : Sistema Nacional de ejercicio de sus funciones y atribuciones de control.
Control. - El carácter selectivo del control, entendido como el
que ejerce el Sistema en las entidades, sus órganos y
5. BAse leGAl actividades críticas de los mismos, que denoten mayor
riesgo de incurrir en actos contra la probidad administrativa.
- Constitución Política del Perú. - La reserva, por cuyo mérito se encuentra prohibido
- Ley N° 27269, Ley de Firmas y Certificados Digitales. que durante la ejecución del control se revele información
- Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional que pueda causar daño a la entidad, a su personal o al
de Control y de la Contraloría General de la República. Sistema, o dificulte la tarea de este último.
- Ley N° 27867, Ley Orgánica de Gobiernos - La publicidad, consistente en la difusión oportuna de
Regionales. los resultados de las acciones de control u otras realizadas
- Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades. por los órganos de control, mediante los mecanismos que
- Ley N° 30742, Ley de Fortalecimiento de la la Contraloría General considere pertinentes.
Contraloría General de la República y del Sistema
Nacional de Control. 6.3 de los informes que emite el órgano de control
- Ley N° 31433, Ley que modifica la Ley N° 27972, institucional
Ley Orgánica de Municipalidades, y la Ley N° 27867,
Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, respecto a las La elaboración y presentación del Informe del Jefe
atribuciones y responsabilidades de Concejos Municipales del OCI ante el consejo regional o concejo municipal
y Consejos Regionales, para fortalecer el ejercicio de su constituye un servicio relacionado; debiendo ser registrado
función de fiscalización. en el aplicativo informático que se implemente para tal fin.
- Decreto Supremo N° 072-2003-PCM, que aprueba En el marco de la Cuarta Disposición Complementaria
el Reglamento de la Ley de Transparencia y Acceso a la Final de la Ley N° 31433, el Jefe del OCI emite Informes
Información Pública. Trimestrales al consejo regional o al concejo municipal,
- Decreto Supremo Nº 052-2008-PCM, Decreto acerca de las acciones desplegadas de lucha contra
Supremo que aprueba el Reglamento de la Ley Nº 27269, la corrupción e inconducta funcional y para tomar
Ley de Firmas y Certificados Digitales. conocimiento de las denuncias que se presenten.
- Decreto Supremo Nº 021-2019-JUS, que aprueba Asimismo, el Jefe del OCI del gobierno regional o del
el Texto Único Ordenado de la Ley Nº 27806, Ley de gobierno local, emite informe anual al consejo regional
Transparencia y Acceso a la Información Pública. o al concejo municipal, según corresponda, acerca del
- Resolución de Contraloría Nº 392-2020-CG, que ejercicio de sus funciones de control, y del estado del
aprueba la Directiva Nº 020-2020-CG/NORM “Directiva control del uso de recursos y fondos públicos, en el marco
de los Órganos de Control Institucional”. de lo dispuesto en el artículo 77 de la Ley N° 27867, Ley
- Resolución de Contraloría N° 295-2021-CG, que Orgánica de Gobiernos Regionales; y, en el artículo 30 de
la Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades.
aprueba las Normas Generales de Control Gubernamental.
- Resolución de Contraloría N° 102-2022-CG que
6.4 Periodo de emisión del informe del Jefe del OCI
aprueba la Directiva N° 007-2022-CG/DOC “Notificaciones
electrónicas en el Sistema Nacional de Control”.
El Jefe del OCI emite informes al consejo regional o al
- Resolución de Contraloría Nº 292-2022-CG, que concejo municipal, según el siguiente detalle:
aprueba la Directiva N° 020-2022-CG/GCSD “Servicio de Los informes trimestrales con fecha de corte al último
Gestión de Denuncias”. día calendario de cada trimestre, son elaborados con
- Reglamento de Organización y Funciones de la información acumulada, correspondiente a los periodos
Contraloría General de la República, vigente. siguientes:
Las referidas normas incluyen sus respectivas - Enero a marzo
disposiciones ampliatorias, modificatorias y conexas, de - Enero a junio
ser el caso. - Enero a setiembre
- Enero a diciembre
6. disPosiciones GeneRAles
Con el informe trimestral acumulado del período enero
6.1 de la competencia del sistema nacional de a diciembre, se cumple con la obligación prevista en el
control artículo 77 de la Ley N° 27867 y el artículo 30 de la Ley N°
27972, respecto del informe anual que el Jefe del OCI emite
Los órganos del Sistema Nacional de Control ejercen al consejo regional o al concejo municipal, respectivamente.
el control gubernamental mediante la supervisión,
vigilancia y verificación de los actos y resultados de 6.5 contenido del informe del Jefe del oci
la gestión pública, en atención al grado de eficiencia,
eficacia, transparencia y economía en la captación, uso y El informe del Jefe del OCI al consejo regional o
destino de los recursos y bienes del Estado, así como del concejo municipal contiene información estructurada,
cumplimiento de las normas legales y de los lineamientos relevante y uniforme de los servicios de control y
de política y planes de acción; asimismo, reciben y servicios relacionados que ejecuta en el marco del control
atienden denuncias de la ciudadanía, relacionadas con gubernamental, y de las acciones desplegadas de lucha
las funciones de la administración pública; conforme se contra la corrupción e inconducta funcional. El informe
establece en los artículos 6 y 8, y el literal n) del artículo se elabora de acuerdo a la estructura establecida en el
22 de la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Anexo N° 2 de la presente directiva.
Nacional de Control y de la Contraloría General de la En los casos que los gobiernos regionales o gobiernos
República. locales cuenten con unidades ejecutoras, Organismos
Públicos o Empresas, el informe del Jefe del OCI incluye
6.2 Principios información de tales entidades o dependencias.

El proceso de elaboración y presentación del Informe 6.6 Reglas en la presentación del informe del Jefe
del Jefe del OCI ante el consejo regional o concejo del oci
municipal se sujeta, sin ser limitativos, a los siguientes
principios que rigen el ejercicio del control gubernamental El Jefe del OCI, en sesión extraordinaria, informa al
establecidos en el artículo 9 de la Ley N° 27785: consejo regional o concejo municipal, el informe elaborado
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trimestralmente, y en el mismo acto, toma conocimiento del Jefe del OCI, considerando el plazo establecido en el
de las denuncias que se presenten, relacionadas con el numeral 7.2.
ámbito de su competencia, las cuales serán tramitadas j) Presentar el Informe del Jefe del OCI en sesión
conforme a la normativa aplicable emitida por la extraordinaria ante el consejo regional o concejo municipal,
Contraloría General de la República. según corresponda, de acuerdo a las disposiciones
Adicionalmente, en la presentación del informe señaladas en el numeral 7.2.
correspondiente a los períodos de enero a junio y de enero k) Tomar conocimiento, en la sesión extraordinaria
a diciembre, la exposición de los resultados de control se de presentación del Informe del Jefe del OCI, de las
efectúa, considerando las siguientes reglas: denuncias que presenten los consejeros regionales o
regidores municipales, debiendo recomendar en este
- El Jefe del OCI de la municipalidad distrital concurre estadío que la sesión extraordinaria se deba desarrollar
a la sesión de concejo municipal con el Jefe del OCI de de manera reservada.
la municipalidad provincial o por quien éste designe, l) Cautelar la reserva del contenido de la denuncia y
quien expone los resultados de los servicios de control la protección de la identidad del denunciante, salvo en
y servicios relacionados que correspondan al ámbito los supuestos exceptuados, conforme a la normativa de
provincial. la materia.
- El Jefe del OCI de la municipalidad provincial m) Otras obligaciones que se desprendan de la
concurre a la sesión de concejo municipal con el Gerente presente Directiva.
Regional de Control, a cuyo ámbito de control pertenece
la referida entidad, o quien éste designe, quien expone los 6.9 Pautas a considerar por el Presidente del
resultados de control que correspondan al ámbito regional consejo regional o concejo municipal
y local.
- El Jefe del OCI del Gobierno Regional concurre a la El Presidente del consejo regional o concejo municipal
sesión de consejo regional con el Gerente Regional de sigue las pautas siguientes:
Control, a cuyo ámbito de control pertenece la referida
entidad, o quien éste designe, quien expone los resultados a) Coordinar con el Jefe del OCI la fecha de la sesión
de control que correspondan al ámbito nacional, regional extraordinaria para que se convoque a la misma y se le
y local, considerando su alcance territorial. notifique al Jefe del OCI con suficiente antelación.
b) Otorgar las facilidades al Jefe del OCI y al personal
6.7 del uso obligatorio del aplicativo informático que lo acompañe, para el acceso a los ambientes de la
de la contraloría entidad, y la presentación en sesión extraordinaria o se
brinde los accesos informáticos de ser una sesión virtual.
El Jefe del OCI y de ser el caso, el operador del OCI c) Brindar las facilidades para el uso de medios
utilizan de manera obligatoria el aplicativo informático de tecnológicos que coadyuven a la presentación del informe
la Contraloría como una herramienta de trabajo, mediante del Jefe del OCI en sesión extraordinaria, de ser una
el cual obtiene y registra la información que corresponda, sesión presencial.
facilitando la elaboración del Informe y su seguimiento. d) Invocar al consejo regional o concejo municipal,
según corresponda, cautelar la reserva del contenido de la
6.8 obligaciones del Jefe del oci denuncia y la protección de la identidad del denunciante,
salvo en los supuestos exceptuados, conforme a la
El Jefe del OCI tiene las obligaciones siguientes: normativa de la materia.
e) Otras que resulten necesarias para el cumplimiento
a) Verificar que cuenta con acceso al aplicativo de lo dispuesto en la Ley N° 31433.
informático de la Contraloría y generar el Informe del Jefe
del OCI, registrando el periodo a reportar. 6.10 obligaciones del titular de la entidad
b) Generar la solicitud de acceso del Operador del
OCI, en el aplicativo informático, y asegurar que los El Titular de la entidad tiene las obligaciones
accesos se mantengan actualizados y activos en forma siguientes:
permanente.
c) Supervisar el adecuado cumplimiento de las a) Remitir la información adicional o complementaria,
obligaciones del Operador del OCI. solicitada en los plazos establecidos por el Jefe del
d) Registrar, validar y mantener actualizada la OCI, para su registro en el aplicativo informático de la
información que corresponda en los sistemas informáticos Contraloría.
de la Contraloría, así como en el aplicativo informático b) Otras que resulten necesarias para el cumplimiento
para la elaboración del Informe del Jefe del OCI, de de lo dispuesto en la Cuarta Disposición Complementaria
acuerdo a la estructura del Informe contenido en el Anexo Final de la Ley N° 31433, el artículo 77 de la Ley N° 27867
N° 2 de la presente Directiva. y el artículo 30 de la Ley N° 27972.
e) Coordinar con el Jefe del OCI de los Organismos
Públicos o Empresas del gobierno regional o gobierno 6.11 obligaciones del operador del oci
local vinculadas, para que registre y mantenga actualizada
la información que corresponda en los sistemas El Operador del OCI de la entidad tiene las obligaciones
informáticos institucionales, para efectos de consolidarla siguientes:
en la elaboración del Informe del Jefe del OCI.
f) Registrar en el aplicativo informático, la información a) Apoyar con el registro en el aplicativo informático,
correspondiente a las unidades ejecutoras, Organismos de la información necesaria para la emisión del Informe
Públicos o Empresas del gobierno regional o gobierno del Jefe del OCI, coordinando para tal efecto con la
local, que no cuentan con OCI; para efectos de la entidad, así como los órganos y unidades orgánicas de
elaboración del Informe del Jefe del OCI. la Contraloría.
g) Requerir y coordinar con la entidad el envío de b) Verificar que el aplicativo informático cuenta
la información adicional o complementaria que será con toda la información automatizada de los sistemas
registrada en el aplicativo informático de la Contraloría informáticos de la Contraloría a fin de obtener la versión
para la elaboración del Informe del Jefe del OCI, dentro preliminar del Informe del Jefe del OCI.
de la fecha de corte de los periodos establecidos en el
numeral 6.4. c) Coadyuvar con el registro de la información
h) Firmar el Informe del Jefe del OCI y enviarlo al adicional o complementaria requerida por el Jefe del OCI.
Presidente del consejo regional o concejo municipal,
según corresponda, dentro del plazo previsto en el 6.12 supervisión del proceso de elaboración y
numeral 7.1.2. presentación del informe del Jefe del oci
i) Coordinar con el Presidente del consejo regional
o concejo municipal, según corresponda, la fecha de la La Gerencia Regional de Control o la que haga sus
sesión extraordinaria para la presentación del Informe veces, supervisa que el Jefe del OCI de cada entidad bajo
 El Peruano / Miércoles 25 de enero de 2023 NORMAS LEGALES 51
su ámbito, elabore y presente al consejo regional o concejo coordina con el Jefe del OCI de las referidas entidades
municipal, el Informe correspondiente, cumpliendo las la remisión de la respectiva información, la misma que
disposiciones, formalidades y plazos previstos en la registra y consolida en el aplicativo informático de la
presente Directiva. Contraloría, para obtener el Informe de acuerdo a la
La supervisión del proceso de elaboración y estructura establecida en el Anexo N° 2 de la presente
presentación del Informe del Jefe del OCI constituyen un Directiva.
servicio relacionado y su implementación es registrada en El Jefe del OCI coordina con el Operador del OCI,
el aplicativo informático que corresponda. a fin que coadyuve con el registro de la información,
brindándole las facilidades necesarias para dicho fin. Una
6.13 Notificaciones electrónicas vez culminado el registro, queda a disposición del Jefe del
OCI para su revisión, considerando no exceder el plazo
Las notificaciones que efectúa el Jefe del OCI al establecido para la firma del Informe de Jefe de OCI.
presidente del consejo regional o del concejo municipal,
respecto al envío del Informe del Jefe de OCI, se realiza 7.1.2 Firma y envío.
obligatoriamente a través de la casilla electrónica
asignada por la Contraloría, considerando la normativa El Jefe del OCI firma digitalmente su Informe en un
aplicable para dicho efecto. plazo máximo de quince (15) días hábiles posteriores a
Excepcionalmente, cuando no sea posible efectuar la fecha de corte establecido en el numeral 6.4, a través
la notificación electrónica, de acuerdo a los supuestos del aplicativo informático implementado por la Contraloría
previstos en la Ley N° 30742, Ley de fortalecimiento para tal fin. El aplicativo genera la constancia que acredita
de la Contraloría General de la República del Sistema la elaboración y suscripción del informe.
Nacional de Control; en la Ley N° 31170, Ley que El Jefe del OCI envía un ejemplar de su informe
dispone la implementación de mesa de partes digitales elaborado trimestralmente, en los siguientes meses:
y notificaciones electrónicas y, en los demás criterios
objetivos establecidos en la normativa respectiva emitida - En abril, se envía el informe del período de enero a
por la Contraloría, el Jefe del OCI realiza las notificaciones marzo
a que se refiere el presente numeral a través de mesa - En julio, se envía el informe del período de enero a
de partes u otros medios que aseguren la efectividad y junio
oportunidad de su entrega. - En octubre, se envía el informe del período de enero
a setiembre
7. disPosiciones esPecíFicAs - En febrero del año siguiente, se envía el informe del
período de enero a diciembre
7.1 Proceso de elaboración del informe del Jefe del
oci Dichos informes son enviados obligatoriamente
a través de casilla electrónica, y excepcionalmente
El Jefe del OCI elabora el Informe a presentar ante el por mesa de partes u otros medios que aseguren la
consejo regional o concejo municipal, según corresponda, efectividad y oportunidad de su entrega al presidente del
de acuerdo a la estructura establecida en el Anexo N° 2 de consejo regional o concejo municipal, o quien haga sus
la presente Directiva, según las etapas siguientes: veces, según corresponda, para su conocimiento, e iniciar
las gestiones de la programación de la fecha de la sesión
7.1.1 Generación y registro. extraordinaria de presentación del Informe.
7.1.2 Firma y envío. Los datos de recepción (como mínimo: fecha, hora,
número de casilla o el nombre de la persona que recibió
7.1.1 Generación y registro el Informe), deben registrarse en el aplicativo informático.

En el aplicativo informático de la Contraloría, el Jefe 7.2 Presentación del informe del Jefe del oci ante
del OCI registra el período del Informe, de acuerdo a los el consejo regional o concejo municipal
períodos establecidos en el numeral 6.4 de la presente
Directiva, y genera en forma automatizada una versión Para la presentación del Informe en la sesión
preliminar del Informe que contiene información que debe extraordinaria del consejo regional o concejo municipal, el
ser revisada y validada por el Jefe del OCI obligado a su Jefe del OCI desarrolla las actividades siguientes:
presentación ante el consejo regional o concejo municipal.
La versión preliminar del Informe del Jefe del OCI i) Realizar la presentación del Informe en la sesión
tiene como base, principalmente, los datos registrados extraordinaria del consejo regional o concejo municipal,
en los sistemas informáticos a cargo de la Contraloría, según corresponda, como máximo en los siguientes
respecto a los servicios de control y servicios relacionados meses:
que correspondan a su ámbito de control, así como de
los aplicativos informáticos de la Contraloría relacionados - Hasta junio, para el informe del período de enero a
con la gestión de las denuncias ciudadanas, el Sistema marzo
de Control Interno de las entidades públicas y el proceso - Hasta setiembre, para el informe del período de
de Rendición de Cuentas de Titulares y Transferencia de enero a junio
Gestión. - Hasta diciembre, para el informe del período de
Revisada la información que contiene la versión enero a setiembre
preliminar del Informe por parte del Jefe del OCI, este, de - Hasta marzo del año siguiente, para el informe del
considerarlo, puede requerir y coordinar con los órganos y período de enero a diciembre
unidades orgánicas de la Contraloría, que correspondan,
el envío de la información adicional o complementaria que La actuación del Jefe del OCI en la citada sesión
resulte necesaria para efectos del Informe. La información debe sujetarse a las normas de conducta y desempeño
remitida es registrada por el Jefe del OCI, en el aplicativo profesional y personal, concordante con los principios
informático de la Contraloría para la elaboración del y deberes establecidos por la Contraloría, sin que
Informe. Asimismo, para tal efecto, de ser necesario, el esto suponga una afectación a su independencia o
Jefe del OCI, debe gestionar la aclaración o corrección imparcialidad en el ejercicio de la función de control.
de la información registrada en el aplicativo informativo,
respecto del período correspondiente sobre el cual ii) Tomar conocimiento de las denuncias que, en sesión
informará al consejo regional o concejo municipal. extraordinaria, los consejeros regionales o regidores
Cuando la entidad del gobierno regional o gobierno municipales presenten, debiendo mantener y cautelar la
local, tenga unidades ejecutoras, Organismos Públicos reserva del contenido de la denuncia y la protección al
o Empresas, el Informe del Jefe del OCI debe contener denunciante, conforme al literal n) del artículo 22 de la Ley
la información de los servicios de control y servicios N° 27785 y demás normativa que resulte aplicable.
relacionados ejecutados en aquellas, para cuyo fin, el iii) Registrar en el aplicativo informático, la cantidad
Jefe del OCI del gobierno regional o del gobierno local de denuncias recibidas en sesión extraordinaria de
52 NORMAS LEGALES Miércoles 25 de enero de 2023 / El Peruano

los consejeros regionales y regidores municipales, 10. AneXos

otorgando el tratamiento que corresponda a las mismas,
o derivándolas ante la autoridad competente, de acuerdo Anexo N° 1: Glosario de Términos
con la normativa aplicable. Anexo N° 2: Estructura del Informe
iv) Adicionalmente, para la presentación del informe
de los períodos de enero a junio y de enero a diciembre, el
Jefe del OCI de la Municipalidad Distrital coordina con el Anexo n° 1: Glosario de términos
Jefe del OCI de la Municipalidad Provincial; el Jefe del OCI
de la Municipalidad Provincial coordina con el Gerente Para fines de la presente Directiva se consideran las
Regional de Control y el Jefe del OCI del Gobierno definiciones siguientes:
Regional coordina con el Gerente Regional de Control,
según corresponda, a fin que éstos también presenten los 1. concejo municipal
resultados de control correspondientes, de acuerdo a las El concejo municipal, provincial y distrital, está
reglas mencionadas en el numeral 6.6. integrado por el alcalde y el número de regidores que
El Jefe del OCI de la Municipalidad Provincial o el establezca el Jurado Nacional de Elecciones, conforme
Gerente Regional de Control que también participa en las a la Ley de Elecciones Municipales. El concejo municipal
sesiones extraordinarias antes citadas, pueden designar ejerce funciones normativas y fiscalizadoras.
a un colaborador en su representación, de ser el caso.
v) Culminada la presentación de la información, el 2. consejo regional
Jefe del OCI debe registrar en el aplicativo informático, El consejo regional está integrado por los consejeros
la información sobre la sesión extraordinaria, con datos regionales, elegidos por sufragio directo. El consejo
como: fecha y hora en la que se llevó a cabo la sesión regional ejerce funciones normativas y fiscalizadoras.
extraordinaria, datos de los consejeros regionales así
como de los regidores municipales, según corresponda, 3. organismos Públicos de los Gobiernos
y que estuvieron presentes en la sesión. Regionales o Gobiernos locales
Los Organismos Públicos de los Gobiernos Regionales
8. disPosiciones coMPleMentARiAs FinAles o Gobiernos Locales, son creados, para ejercer
determinadas competencias de los citados Gobiernos. Si
Primera.- Uso de la firma digital estas cuentan con un régimen especial transitorio, deben
Para la emisión del Informe del Jefe del OCI, éste debe tener un plazo determinado.
contar con firma digital, sea que cuente con certificado
digital de persona jurídica o persona natural ante el Registro 4. servicios de control
Nacional de Identificación y Estado Civil - RENIEC. Los servicios de control constituyen un conjunto de
En el caso excepcional que no cuente con firma digital, procesos cuyos productos tienen como propósito dar
debe firmar el Informe en formato físico, adjuntarlo en una respuesta satisfactoria a las necesidades de control
formato PDF en el aplicativo informático de la Contraloría, gubernamental que corresponde atender a los órganos
y archivar el original para su custodia. del Sistema.

segunda.- Absolución de consultas e interpretación 5. servicios relacionados

de las disposiciones de la presente directiva Los servicios relacionados están vinculados a los
La Gerencia de Prevención y Auditoría de Desempeño, procesos de carácter técnico y especializado derivados de
a través de la Subgerencia de Prevención e Integridad, atribuciones o encargos legales, que generan productos
o la que haga sus veces, es competente para absolver distintos a los servicios de control previo, simultáneo y
las consultas e interpretar la aplicación de la presente posterior; y que son llevados a cabo por los órganos del
Directiva, contando con la opinión jurídica o técnica de los Sistema con el propósito de coadyuvar al desarrollo del
órganos competentes, cuando corresponda. control gubernamental.

tercera.- Participación presencial o virtual en 6. titular de la entidad

sesión de consejo regional o concejo municipal Es el alcalde o gobernador regional, que tiene la
El Jefe del OCI coordina con el Presidente del consejo condición de máxima autoridad jerárquica institucional
regional o concejo municipal, según corresponda, la del Gobierno Local (Municipalidades Provinciales y
fecha de la sesión extraordinaria para la presentación Municipalidades Distritales). o Gobierno Regional,
del Informe del Jefe del OCI, considerando lo establecido respectivamente.
en el literal i) del numeral 6.8 y el numeral 7.2 de la
presente Directiva, la misma que podrá desarrollarse 7. unidad ejecutora
de forma presencial según las coordinaciones entre las Es el nivel descentralizado u operativo de los Pliegos
partes y teniendo en cuenta la capacidad técnica del del gobierno nacional y de gobierno regional, que
OCI correspondiente. Excepcionalmente el Jefe del OCI administra los ingresos y gastos públicos y se vincula e
puede efectuar la presentación del Informe del Jefe del interactúa con la Oficina de Presupuesto del Pliego o la
OCI, en sesión virtual realizada conforme a lo dispuesto que haga sus veces.
en la Ley N° 31270, Ley que regula las sesiones virtuales
de Consejos Regionales y Concejos Municipales.
Anexo n° 2: estructura del informe
9. disPosiciones coMPleMentARiAs
tRAnsitoRiAs i. Datos Generales

Primera.- Habilitación del Aplicativo informático 1.1 Datos de la entidad

La Contraloría comunicará la habilitación del aplicativo 1.2 Datos del Órgano de Control Institucional
informático para el registro de las actividades establecidas
en el proceso de elaboración del Informe del Jefe del OCI. ii. Información de los servicios de control
En tanto, no se comunique la referida habilitación, el
proceso de elaboración del Informe del Jefe del OCI se 2.1 Servicios de control posterior
desarrolla a través del medio que la Contraloría establezca. 2.2 Servicios de control simultáneo

segunda.- Presentación del primer informe del iii. Información de los servicios relacionados
Jefe del oci
La presentación del primer Informe del Jefe del OCI iV. Limitaciones al ejercicio del control gubernamental
en sesión de consejo regional o concejo municipal,
corresponde al Informe que tendrá como fecha de corte V. Recomendaciones.
a marzo de 2023, incluyendo de manera excepcional,
información acumulada desde el año 2022. 2145726-1