TALLER SOBRE HECHOS ECONÓMICOS EN LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA

Aguilar Loaiza Paola Andrea

Cárdenas Cárdenas Rosa Alejandra
Gómez Rodríguez María Clara
Sánchez Murcia Leidy Johanna

Castellanos Ruiz Adrea

Instructora

Oct-21
Técnico en Contabilización de operaciones comerciales y financieras
Ficha 2374456
Centro de servicios empresariales y turísticos
Servicio Nacional de Aprendizaje SENA

TECNICENTRO ORIENTE S.A.S

La Sociedad TECNICENTRO ORIENTE S.A.S NIT 855.555.555-1, Tiene por objeto social la
compra y ventas de llantas, aditivos, lubricantes y productos afines. Actividad Económica
4530 y es responsable de IVA.
Representada Legalmente por Mónica Sáenz Pérez C.C 89.777.442, sociedad comercial por
acciones simplificadas de carácter privado y en consecuencia sujeto a derechos y
obligaciones. Sus actuaciones se sujetan a las normas legales y sus estatutos.
Se creó mediante Escritura Pública No. 2595 del 2020 en la notaria 3 del circuito de Bogotá
D.C, es Agente Retenedor especial de Renta, Se encuentra ubicada en la Cra. 13 No. 65-10
Bogotá D.C, La entidad utiliza NIIF plenas.
N DE LA EMPRESA

y financieras

por objeto social la

Actividad Económica

sociedad comercial por

a derechos y
statutos.
3 del circuito de Bogotá
en la Cra. 13 No. 65-10
1. CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL AUTORIZADO
La Sociedad inicia sus operaciones en noviembre 23 de 2020 con un Capital Autorizado de $300.000.000, dividid
nominal de $30.000 C/u.

2. CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL SUSCRITO

En el momento de la constitución se suscriben el 50% de las acciones, 5.000 Acciones. Los accionistas adquieren
en un tiempo no mayor a dos años.

3. CAPITAL EFECTIVAMENTE PAGADO

23 de noviembre: Al inicio de las operaciones el capital efectivamente pagado por parte de cada uno de los acc

Inserta tú logo

FECHA: 11/23/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL
31051001 Capital por suscribir
31050501 Capital autorizado
31051501 Capital suscrito Felipe Vargas
31051501 Capital suscrito Juliana Pérez
31051001 Capital por suscribir
11050501 Caja general
31051501 Capital suscrito y pagado Felipe
11050501 Caja general
31051501 Capital suscritooysocios
Accionistas pagadoFelipe
Juliana
13101501 AccionistasVargas
o socios Juliana
13101501 Pérez
 31051501 Capital suscrito por cobrar

SUMAS IGUALES
ELABORADO REVISADO APROBADO

Inserta tú logo

RECIBIDO DE: Felipe Vargas Guzmán

C.C./ N.I.T.: 17.890.360
CIUDAD: Bogotá D.C
DIRECCIÓN: Cra. 13 No. 65-10
LA SUMA DE (en letas): Treinta y siete millones quinientos mil pesos
POR CONCEPTO DE:Capital suscrito y pagado

Cheque No. Banco: Sucursal:

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS
31051501 Capital suscrito y pagado $ 37,500,000
11050501 Caja general $ 37,500,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

 Inserta tú logo

RECIBIDO DE:Juliana Pérez Hortua

C.C./ N.I.T.:84.985.390
CIUDAD: Bogotá D.C
DIRECCIÓN: Cra. 13 No. 65-10
LA SUMA DE (en letas): Treinta millones de pesos
POR CONCEPTO DE: Capital suscrito y pagado

Cheque No. Banco: Sucursal:

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS
31051501 Capital suscrito y pagado $ 30,000,000
11050501 Caja general $ 30,000,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

do de $300.000.000, dividido en 10.000 Acciones. Valor

s. Los accionistas adquieren el compromiso de pago total

arte de cada uno de los accionistas es el siguiente

COMPROBANTE DE
CONTABILIDAD N° 1

DEBE HABER
$ 300,000,000
$ 300,000,000
$ 75,000,000
$ 75,000,000
$ 150,000,000
$ 37,500,000
$ 37,500,000
$ 30,000,000
$ 30,000,000
$ 37,500,000
$ 45,000,000
 $ 82,500,000

$ 600,000,000 $ 600,000,000
CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

RECIBO DE CAJA No. 1

VALOR $ $ 37,500,000
FECHA: 11/23/2020
CORREO:

Efectivo: X

Felipe Vargas Firma y Sello

CC / Nit. No. 17.890.360
 RECIBO DE CAJA No. 2

VALOR $ $ 30,000,000
FECHA: 11/23/2020
CORREO:

Efectivo: X

Juliana Pérez Firma y Sello

CC / Nit. No.84.985.390
El día 24 - Se pagan gastos de registro mercantil ante la Cámara de comercio de Bogotá, entidad
sin ánimo de lucro Nit. 860.007.322-9 de Bogotá D.C, por valor de $ 1.553.000 en efectivo.

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COMPROBANTE DE
CONTABILIDAD N° 2

FECHA: 11/24/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE
514010 Registro Mercantil $ 1,553,000
110505 Caja general

SUMAS IGUALES $ 1,553,000

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR
logo banco

Paguese a nombre de:

La cantidad de:

Firma

Inserta tu logo
COMPROBANT

PAGADO A:Cámara de Comercio Bogotá FECHA: 23/11/2020

C.C./ N.I.T. 860.007.322-9
DIRECCIÓNBogotá D.C
LA SUMA DE (en letras):
POR CONCEPTO: Registro mercantil

CODIGO CONCEPTO
514010 Registro Mercantil
110505 Caja general

S
CHEQUE No. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIA
BANCO.
EFECTIVO X

CÁMARA DE C
 EFECTIVO X
CUENTA No.
SUCURSAL. CÁMARA DE C
OBSERVACIO

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO
COMPROBANTE DE
ONTABILIDAD N° 2

HABER

$ 1,553,000

$ 1,553,000
CONTABILIZADO
DIARIO
 Fecha:

MPROBANTE DE EGRESO
No. 1

A: 23/11/2020
VALOR $ $ 1,553,000

DÉBITOS CREDITOS
1,553,000
1,553,000

SUMAS $ 1,553,000 $ 1,553,000

Y SELLO DEL BENEFICIARIO

ÁMARA DE COMERCIO BOGOTÁ

ÁMARA DE COMERCIO BOGOTÁ

860.007.322-9
CÁMARA DE COMERCIO BOGOTÁ
APROBADO CONTABILIZADO
El día 01 - Se Abre la Cuenta. Corriente. No. 654688824-058, en Bancolombia Gran contribuyente
Nit. 890.120.203 y se consignan los cheques recibidos al momento de la constitución y $ 3.000.000
en efectivo.

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FECHA: 12/1/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL
111005 Bancos moneda nacional
110505 Caja General

SUMAS IGUALES
ELABORADO REVISADO APROBADO
 COMPROBANTE UNICO DE CONSIGNACIÓN
DILIGENCIE UN COMPROBANTE POR CADA OPERACIÓN
NIT: 890.903.938-8
CIUDAD DIA MES AÑO LOCAL
NACIONAL
Bogotá D.C 1 12 2020
DEPOSITANTE: TECNICENTRO ORIENTE S.A.S C.C O CÓDIGO: NIT 855.555.5

DIRECCIÓN DEL DEPOSITANTE Cra. 13 No. 65-10 TELEFONO 88895230

No. DOCUMENTO (FACTURA) VALOR

RELACIÓN

PAGOS
DE

SI ACECTA EL PAGO PARCIAL ANOT AL RESPALDO DEL (LOS) CHEQUE (8)

"ACEPTO PAGO PARCIAL "
NOMBRE
DEL No. CTA DEL CHEQUE VALOR

TOTAL CHEQUES CONSIGNADOS _____

INSTRUCCIONES DE DILIGENCIAMIENTO AL RESPALDO
FAVOR ANOTAR EL No. DE SU CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS O TARJETA AL REVERSO DEL CADA C
 ncolombia Gran contribuyente
de la constitución y $ 3.000.000

COMPROBANTE DE
CONTABILIDAD N° 3

DEBE HABER
$ 60,500,000
$ 60,500,000

$ 60,500,000 $ 60,500,000
CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO
 2 cheques

BANTE UNICO DE CONSIGNACIÓN

IE UN COMPROBANTE POR CADA OPERACIÓN

RECAUDACIÓN COMPORBANTE DE PAGO

TARJETA DE CREDITO
NACIONAL No.
CUENTA CORRIENTE CUENTA DE AHOROS
NUMERO DE CUENTA
No. 654688824-058

NOMBRE DEL CUENTA O SOCIO

FORMA CTA CHEQ.

DE PAGO EFECT. CAUSE CTE BANC

EFECTIVO

CHEQUES DE LA OFICINA DONDE

CONSIGNA

CHEQUES A CARGO DE OTROS BANCOS LOCALES

TOTAL DE CONSIGNACION $ 60,500,000

1
CIONES DE DILIGENCIAMIENTO AL RESPALDO
IENTE O DE AHORROS O TARJETA AL REVERSO DEL CADA CHEQUE CONSIGNADO
El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente
numeración 25001 al 25099 y nos reporta el descuento de la cuenta bancaria de $180.000
por éste concepto, más IVA del 19 %.

El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos concede un crédito de $60.000.000 a 48

meses de plazo, a un interés del 1.08% efectivo mensual, nos realiza un descuento por
análisis y estudio de crédito por $165.000 y firmamos el pagaré No. 258516. El Crédito nos
lo depositan en la Cta. Cte. 654688824-058

El día 02 - Giramos cheque No. 25001, para la apertura del Fondo de caja menor por valor
de $1.500.000. Y como responsable de la Caja Menor esta la Srta. CAROLINA SALAS PARIS
CC. 65.028.855 de Bogotá D.C

El día 02 - Contabilizamos el Servicio de Arrendamiento del mes de noviembre de 2020, de

un local comercial para el desarrollo de la actividad mercantil, prestado por la empresa
Inmobiliaria Fénix SAS NIT. 880.230.450 Responsable de IVA, por valor de $4.500.000 más
IVA del 19%. Retenciones según la ley.

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FECHA: 12/2/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL
530505 Gastos bancarios
111005 Bancos moneda nacional
530505 Gastos bancarios
111005 Bancos moneda nacional
210510 Bancos Nacionales Pagaré
110510 Caja menor
111005 Bancos moneda nacional
512010 Construcciones y edificaciones
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
 236530 Retención en la fuente arrendamientos
233540 Cuentas por pagar- arrendamientos

SUMAS IGUALES
ELABORADO REVISADO APROBADO

Paguese a nombre de:

La cantidad de:

Inserta tu logo

PAGADO A:Bancolombia
C.C./ N.I.T. 890,120,203
DIRECCIÓNBogotá
LA SUMA DE (en letras):
POR CONCEPTO: entrega de chequera

CODIGO CONCEPTO
530505 GASTOS BANCARIOS
111005 Bancos moneda nacional

CHEQUE No.
BANCO.
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIO

PREPARADO REVISADO

logo banco

Paguese a nombre de:

La cantidad de:
 COMPROBANTE DE D/to Cta. 19%
CONTABILIDAD N° 4 $ 180,000 $ 34,200

DEBE HABER
$ 214,200
$ 214,200 Valor crédito d/to estudió de crédito
$ 165,000 $ 60,000,000 $ 165,000
$ 59,835,000
$ 60,000,000 arriendo 19%
$ 1,500,000 $ 4,500,000 $ 855,000
$ 1,500,000
$ 4,500,000 Retención 3.50%
$ 1,042,425 $ 187,425
 $ 187,425 $ 5,542,425
$ 5,355,000

$ 67,256,625 $ 67,256,625
CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

Fecha:

Firma

COMPROBANTE DE EGRESO
No. 2

FECHA:
VALOR $ $ 214,200
CEPTO DÉBITOS CREDITOS
$ 214,200
$ 214,200

SUMAS
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
APROBADO CONTABILIZADO

Fecha:

Firma
dió de crédito

$ 5,355,000
El día 03 - Giramos cheque No. 25002 y cancelamos el arrendamiento anterior a
Inmobiliaria Fénix SAS

Inserta tú logo Tecnicentro S.A.S

NIT: 855.555.555 - 1
Cra 13 No. 65-10

FECHA: 03 de diciembre de 2020

CODIGO CUENTA PARCIAL
512010 Cuentas por pagar arrendamiento
1105 Caja general

SUMAS IGUALES
ELABORADO REVISADO APROBADO
 Inserta tu logo

PAGADO A:Inmobilaria Fenix SAS

C.C./ N.I.T. 880,230,450
DIRECCIÓN
LA SUMA DE (en letras): Cuatro millones quinientos mil pesos
POR CONCEPTO:

CODIGO CONCEPTO
512010 Pago de arriendamiento local comercial mes de noviembre
1105 Caja general

CHEQUE No. 25002

BANCO.
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIO

PREPARADO REVISADO
 COMPROBANTE DE
CONTABILIDAD N° 5

DEBE HABER
$ 5,355,000
$ 5,355,000

$ 5,355,000 $ 5,355,000
CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO
 COMPROBANTE DE EGRESO
No.
_25002____

FECHA: 03 de diciembre de 2020

0 VALOR $ 4,500,000

mil pesos

CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 4500000

o local comercial mes de noviembre 5,355,000 19%
Caja general 5,355,000

SUMAS 5,355,000 5,355,000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Inmobilaria Fenix SAS

C.C. / N.I.T. 880230450
FECHA RECIBIDO:
APROBADO CONTABILIZADO
Antonio Duque Torres, cédula No. 88.258.105 de Medellín, no responsable de IVA, No Declarante. Retenciones s
ley.

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Tecnicentro S.A.S

NIT: 855.555.555 - 1
Cra 13 No. 65-10
FECHA: 04 de diciembre de 2020
CODIGO CUENTA PARCIAL
510510 Cuenta de remodelación por pagar
1110 Caja general

SUMAS IGUALES
ELABORADO REVISADO APROBADO
o Declarante. Retenciones según la

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD N°
6

DEBE HABER
$ 900,000,000
$ 900,000,000

$ 900,000,000 $ 900,000,000
CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO
El día 05 - giramos cheque no. 25003 y cancelamos la remodelación al señor
Antonio Duque Torres

El día 05 - Causamos compra de productos para consumo a Distribuidora Colombia Ltda, Nit
850.654.806 Gran Contribuyente, Autor retenedor, Según factura Compra No. 286533.

El día 05 - Giramos cheque No. 25004 a Distribuidora Colombia Ltda. y cancelamos el punto anterior

Tecnicentro S.A.S
Inserta tú logo

NIT: 855.555.555 - 1
Cra 13 No. 65-10

FECHA: 05 de diciembre de 2020

CODIGO CUENTA PARCIAL
5210 Gastos
5165 Cuentas por pagar remodelación
 SUMAS IGUALES
ELABORADO REVISADO APROBADO

Inserta tu logo

PAGADO A:Antonio Duque Torres

C.C./ N.I.T. 80,258,105
DIRECCIÓNMedellin
LA SUMA DE (en letras): Nueve millones de pesos.
POR CONCEPTO: Pago de servicio de remodelación.

CODIGO CONCEPTO
5210 Pago de servicio de remodelación
5165 cuentas por pagar

CHEQUE No. 25003

BANCO.
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIO

PREPARADO REVISADO
 DISTRIBUIDORA COLOMBIA LTDA
FACTURA DE VENTA
855-555-555 - 1 286533
Cra 13 No. 65 - 10
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Bogotá D.C

FECHA DE EXPEDICIÓN: ____

FECHA DE VENCIMIENTO: _______________________

CLIENTE: ___TECNICENTRO ORIENTE S.A.S DIRECCIÓN: C

_ ra 13 No 65 - 10
855.555.555 - 1 TELEFONO: ________________________________________
REGIMEN: ___________________________________ CORREO ELECTRÓNICO: _____________________________
CIUDAD: ____Bogotá D.C FORMA DE PAGO: _________

REFERENCIA ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD

2521Cajas de formas contniuas 9 1/2 X 11 Blanco 15
250 Portaminas Fabel Castell 15
1244 Lapiceros kilometricos micropunta negros 100
4512 Pacas de papel higienico Supremo 25
5452 Toallas desechables Scott 25

VALOR TOTAL (En letras): Dos millones quinientos setenta y seis trecientos cincuenta pes

TITULO VALOR SEGÚN LEY 1231 DE 2008

FIRMA Y SELLO ELABORADO FIRMA Y SELLO RECIBIDO

IMPRESO POR ______________ NIT ___________ TEL ___________

 ra Colombia Ltda, Nit
mpra No. 286533.

y cancelamos el punto anterior

COMPROBANTE DE
CONTABILIDAD N° 7

DEBE HABER
$ 9,000,000
$ 9,000,000
 $ 9,000,000 $ 9,000,000
CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

COMPROBANTE DE EGRESO
No. _25003_

FECHA: 05 de diciembre de 2020

VALOR $ 9,000,000

CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

rvicio de remodelación 9,000,000
entas por pagar 9,000,000

SUMAS 9,000,000 9,000,000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Antonio Duque Torres

C.C. / N.I.T. 80258105
FECHA RECIBIDO:
APROBADO CONTABILIZADO
ACTURA DE VENTA No
286533

05 de diciembre de 2020
IMIENTO: _______________________

13 No 65 - 10
____________________________________
RÓNICO: _____________________________
Cheque

V/R UNITARIO V/R TOTAL

$ 105,000 $ 1,575,000
$ 4,000 $ 60,000
$ 1,800 $ 180,000
$ 9,500 $ 237,500
$ 4,500 $ 112,500

SUBTOTAL: $ $ 2,165,000
IVA: $ $ 411,350
TOTAL: $ $ 2,576,350.00
ÚN LEY 1231 DE 2008
FIRMA Y SELLO RECIBIDO

T ___________ TEL ___________

El día 06 - giramos cheque no. 84005 Distripartes Norte Ltda., NIT. 888.325.852, de Bogotá, res-
ponsable de IVA, por $5.000.000, anticipo a proveedores.

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Tecnicentro S.A.S

NIT: 855.555.555 - 1
Cra 13 No. 65-10

FECHA: 06 de diciembre de 2020

CODIGO CUENTA PARCIAL
1420 Mercaderias
5105 caja general

SUMAS IGUALES
ELABORADO REVISADO APROBADO
 Inserta tu logo

PAGADO A:Distribuidora Colombiana Ltda.

C.C./ N.I.T. 850,654,806
DIRECCIÓN
LA SUMA DE (en letras): Dos millones quinientos setenta y seis trecientos cincuenta
POR CONCEPTO: Pago de suministros y materiales.

CODIGO CONCEPTO
53 Pago de suministros y materiales

CHEQUE No. 25004

BANCO.
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIO

PREPARADO REVISADO
88.325.852, de Bogotá, res-

COMPROBANTE DE
CONTABILIDAD N° 8

DEBE HABER
$ 2,576,350
$ 2,576,350

$ 2,576,350 $ 2,576,350
CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO
 COMPROBANTE DE EGRESO
No. _25004

FECHA: 05 de diciembre de 2020

06 VALOR $ 2,576,350

etenta y seis trecientos cincuenta

es.

CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

suministros y materiales 2,576,350

SUMAS 2,576,350
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Distribuidora Colombiana Ltda.

C.C. / N.I.T. 850654806
FECHA RECIBIDO:
APROBADO CONTABILIZADO
El día 07 - compramos Distripartes Norte Ltda., NIT. 888.325.852, responsable de IVA, según factura de compra.

500 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 por valor de $ 230.000 c/u, más IVA del 19%
300 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón por valor de $ 75.000 c/u Exento del IVA
Nos conceden 30 días de plazo descontando el anticipo para el saldo.

CODIGO CUENTA DETALLE

143501 mercancia no fabricada compra factura no. 52507
143502 mercancia exenta compra factura no. 52507
240801 iva descontable iva por compras
220505 proveedores nacionales Compra mercancia
SUMAS IGUALES
le de IVA, según factura de compra. no. 52507, lo siguiente:

s IVA del 19%

to del IVA

DEBITO CREDITO
$ 115,000,000
$ 22,500,000
$ 21,850,000
$ 159,350,000
$ 159,350,000 $ 159,350,000
El día 08 - Vendemos con la factura No. 001 a contado con cheque 54654 del Banco Bbva Carrepuestos SAS Nit

380 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R1 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
220 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA

CODIGO CUENTA DETALLE

comercio al por mayor y al por
413501 menor venta a la empresa carrepuestos
413502 mercancia exenta venta a la empresa carrepuestos
240802 iva generado venta a la empresa carrepuestos
135515 anticipo retefuente venta a la empresa carrepuestos
110505 Caja General venta a la empresa carrepuestos
1435 inventarios venta a la empresa carrepuestos
6135 costos de venta venta a la empresa carrepuestos
SUMAS IGUALES
Banco Bbva Carrepuestos SAS Nit. 980.589.708, Responsable de IVA, de Bogotá, los siguientes productos:

s IVA del 19 %
del IVA

DEBITO CREDITO

$ 174,800,000
$ 23,100,000
$ 33,212,000
$ 4,947,500
$ 226,164,500
$ 103,900,000
$ 103,900,000
$ 335,012,000 $ 335,012,000
El día 09 – Se realiza la consignación del cheque No. 54654 del Banco BBVA del punto anterior.

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

111005 Efectivo Equivalente consignacion cheque 54654 $ 226,164,500
110505 Caja General consignacion cheque 54654
SUMAS IGUALES $ 226,164,500
nto anterior.

CREDITO

$ 226,164,500
$ 226,164,500
El día 10 – Car-Repuestos SAS, Nos devuelve de la factura anterior los siguientes productos:
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.

CODIGO CUENTA DETALLE

417501 Devolucion en Ventas Dev. De la empresa carrepuestos
Devolucion en Ventas
417502 exentas Dev. De la empresa carrepuestos
240803 Devolucion - iva generado Dev. De la empresa carrepuestos
135515 anticipo retefuente Dev. De la empresa carrepuestos
280505 Anticipo Clientes Dev. De la empresa carrepuestos
1435 inventarios Dev. De la empresa carrepuestos
6135 costos de venta Dev. De la empresa carrepuestos
SUMAS IGUALES
ntes productos:

DEBITO CREDITO
$ 11,500,000

$ 1,050,000
$ 2,185,000
$ 313,750
$ 14,735,000
$ 6,500,000
$ 6,500,000
$ 21,235,000 $ 21,548,750
El día 12 - Realizamos la devolución a Distripartes Norte Ltda., los productos siguientes productos devueltos por
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 y
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.

COMPROBANTE DE
Inserta tú logo Tecnicentro S.A.S CONTABILIDAD N° 13

NIT: 855.555.555 - 1
Cra 13 No. 65-10

FECHA: 12 de diciembre de 2020

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE
5135 Nota débito distripartes norte $ 405,650
51024 Cruce de cuentas

SUMAS IGUALES $ 405,650

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR
 TECNICENTRO S.A.S NOTA DÉBITO
No. __1_
NIT: 855.555.555 - 1
Inserta tú logo

Cra 13 No. 65 - 10

SEÑOR(ES) Distripartes Norte Ltda. NIT: FECHA: 12 de diciembre de 202

DIRECCION:
LE ROGAMOS TOMAR NOTA DE LOS SIGUIENTES CARGOS HECHOS A SU APRECIABLE CUENTA
CONCEPTO
REF CANTIDAD DESCRIPCIÓN VR UNITARIO
25 1 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55r16 $ 460,000
10 1 Aceite mobil Delvac MX ESP 15W50 GL $ 105,000

VALOR EN LETRAS: SUBTOTAL

IVA
TOTAL
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITOELABORADOREVISADO APROBADO
5135 52507 $ 159,350
 productos devueltos por el cliente.

OMPROBANTE DE
ONTABILIDAD N° 13

HABER

$ 159,350

$ 159,350
ONTABILIZADO
DIARIO
TA DÉBITO
No. __1_

A: 12 de diciembre de 2020

APRECIABLE CUENTA

VR TOTAL
$ 460,000
$ 105,000

$ 565,000

$ 405,650
CONTABILIZADO
El día 14 - Cancelamos el saldo adeudado a Distripartes Norte Ltda de la factura No. 52507 Gira-mos
Cheque No. 25006 y cancelamos el anticipo recibido.

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Tecnicentro S.A.S

NIT: 855.555.555 - 1
Cra 13 No. 65-10
FECHA: 14 de diciembre de 2020
CODIGO CUENTA PARCIAL
54 Caja menor
51 cancelación Devolución productos

SUMAS IGUALES
ELABORADO REVISADO APROBADO
 Inserta tu logo

PAGADO A:Distripartes Norte Ltda

C.C./ N.I.T. 888,325,852
DIRECCIÓN
LA SUMA DE (en letras): Cuatrocientos cinco mil seiscientos cincuenta
POR CONCEPTO: Pago devolución.

CODIGO CONCEPTO
53 Pago devolución a Distribuidora Colombiana Ltda

CHEQUE No. 25004

BANCO.
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIO

PREPARADO REVISADO
factura No. 52507 Gira-mos

COMPROBANTE DE
CONTABILIDAD N° 14

DEBE HABER
$ 405,650
$ 405,650

$ 405,650 $ 405,650
CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO
 COMPROBANTE DE EGRESO
No. _25006

FECHA: 14 de diciembre de 2020

2 VALOR $ $ 405,650

ientos cincuenta

ONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

Distribuidora Colombiana Ltda $ 405,650

SUMAS $ 405,650
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Distripartes norte Ltda.

C.C. / N.I.T. 850654806
FECHA RECIBIDO:
APROBADO CONTABILIZADO
El día 15 - Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a SURTIAUTOS S.A. Nit. 880.472.209, Gran
Contribuyente de Bogotá, los siguientes productos:
70 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
60 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 105.000c/u Exento del IVA

Inserta tú logo
COMPROBANTE DE
Tecnicentro S.A.S CONTABILIDAD N° 15

NIT: 855.555.555 - 1
Cra 13 No. 65-10

FECHA: 15 de diciembre de 2020

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE
1420 venta de mercaderias
5152 Caja general $ 565,000

SUMAS IGUALES $ 565,000

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR
 SURTIAUTOS SA
FACTURA DE VENTA
880,472,209 No 002
Inserta tú logo
Bogotá D.C

FECHA DE EXPEDICIÓN: __
15 de diciembre de 2020
FECHA DE VENCIMIENTO:15 de enero de 2020

CLIENTE: ___SURTIAUTOS S.A DIRECCIÓN: _______________________________________

880,472,209 TELEFONO: ________________________________________
REGIMEN: ___________________________________ CORREO ELECTRÓNICO: _____________________________
CIUDAD: ____Bogotá D.C FORMA DE PAGO: _______ Cheque

REFERENCIA ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO

70 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 1 $ 460,000
60 Aceite Mobil Delvac MX EPS 15W50 GL 1 $ 105,000

VALOR TOTAL (En letras): Quinientos sesenta y cinco mil SUBTOTAL: $

IVA: $
TOTAL: $
TITULO VALOR SEGÚN LEY 1231 DE 2008
FIRMA Y SELLO ELABORADO FIRMA Y SELLO RECIBIDO

IMPRESO POR ______________ NIT ___________ TEL ___________

Nit. 880.472.209, Gran

COMPROBANTE DE
ONTABILIDAD N° 15

HABER
$ 565,000

$ 565,000
CONTABILIZADO
DIARIO
 DE VENTA
No 002

ciembre de 2020
nero de 2020

_____________________
______________________
_______________________

V/R TOTAL
$ 460,000
$ 105,000

$ 565,000

Y SELLO RECIBIDO

______