RESUMEN | CONTRATOS BANCARIOS

Definición
El contrato bancario (aunque no sea técnicamente apropiado el término y debiéramos
referirnos como “contratos financieros”) es todo acuerdo para constituir, regular o extinguir
una relación que tenga por objeto una operación bancaria. El tinte “financiero” del negocio está
dado por la naturaleza de la prestación del mismo y no por quien lo presta, ya que puede
tratarse de un particular comerciante, una sociedad comercial o financiera –no comprendida
en la Ley N° 21526–, una entidad financiera –Banco– o un organismo público. Para que pueda
calificarse un contrato como bancario en sentido propio, tiene que participar en él la persona
que ostenta legítimamente la titularidad jurídica de una empresa bancaria.

Este tipo de contrato se enmarca en la regulación de los contratos en general, pero también y
en particular, de los contratos de adhesión y de consumo.

“Contratos celebrados con las entidades comprendidas en la normativa sobre entidades

financieras, y con las personas y entidades públicas y privadas no comprendidas expresamente
en esa legislación cuando el Banco Central de la República Argentina disponga que dicha
normativa les es aplicable”.

Obligaciones precontractuales
Antes de vincular contractualmente al consumidor, el Banco debe proveer información
suficiente para que el cliente pueda confrontar las distintas ofertas de crédito existentes en el
sistema bancario, publicadas por el BCRA. Esto quiere decir que debe estar al tanto de los
productos y condiciones ofrecidas en el mercado.

Además, en caso de rechazar la solicitud de un cliente, el Banco debe informar al cliente las
razones, y si la causa fue la información negativa del cliente registrada en una base de datos,
deberá́ informar al consumidor en forma inmediata y gratuita el resultado de la consulta y la
fuente de donde la obtuvo.

Forma del contrato

El articulo 1380 estipula que estos contratos se encuentran dentro de la categoría de formales
y pone en cabeza de los contratantes la obligación de celebrarlos por escrito (despeja todas las
dudas acerca de la validez que tienen la oferta y aceptación que realizan las partes telefónica o
electrónicamente). Asimismo, se impone la obligación del Banco de entregarle un ejemplar del
contrato a su cliente.

Cartera de consumo y comercial

Por normativa del BCRA, los Bancos deben categorizar si la operación es de cartera de
consumo o comercial, de acuerdo al destino de esa financiación o servicio. Además, tienen el
deber de informarle al cliente a qué cartera corresponde su operación, es decir, dentro de qué
parámetros quedará catalogada. No obstante, aclara la norma, esa calificación no prevalece
sobre la que surja del contrato ni sobre la decisión judicial, conforme a las normas del código.

Contenido del contrato y requisitos de información

El Banco debe consignar en sus anuncios en forma clara, concisa y con un ejemplo
representativo información sobre las operaciones que se proponen. En particular deben
especificar: montos mínimos y máximos de operaciones individuales, la tasa de interés
(además de si es fija o variable), tarifas cobradas por gastos y comisiones y frecuencia de
cobro, costo financiero total en las operaciones de crédito, la existencia de eventuales servicios
accesorios para el otorgamiento del crédito o la aceptación de la inversión y los costos relativos
a tales servicios y, finalmente, la duración del contrato.

El deber de informar con precisión en sus anuncios se extiende al texto del contrato, a su
contenido, en el que el Banco deberá́ especificar los mismos pormenores: la tasa de interés y
cualquier precio, gasto, comisión y otras condiciones económicas que estarán a cargo del
cliente. Si en el contrato no queda especialmente determinada la tasa de interés, será́ aplicable
la nominal mínima y máxima respectivamente para las operaciones activas y pasivas promedio
del sistema, publicadas por el BCRA a la fecha del desembolso.

Información periódica
El Banco debe comunicar al menos una vez al año en forma clara, escrita o por medios
electrónicos previamente aceptados por el cliente, el desenvolvimiento de las operaciones
correspondientes a contratos cuyo plazo sea indeterminado o mayor a un año. Esta
incorporación tutela los derechos del consumidor bancario, porque de este modo, puede
realizar un seguimiento de la evolución de las operaciones activas y pasivas de las que es parte.
Una vez que el cliente recibe la comunicación, comienza a transcurrir un plazo de sesenta días
en los que podrá́ oponerse. De lo contrario, se entenderá́ que ha aceptado todas y cada una de
las operaciones informadas, sin perjuicio de las acciones previstas en los contratos de consumo
y cuando se plantee nulidad absoluta de las tasas de interés (la nulidad no puede ser materia
de renuncia anticipada, ni cabe considerarla subsanada por una suerte de consentimiento
tácito del obligado; la falta de impugnación oportuna de los extractos bancarios no ha sido
obstáculo para plantear la revisión de la tasa de interés al interpretar que fue abusiva, por lo
cual, es de suponer que se mantendrá́ esta doctrina judicial y puede encuadrarse en el articulo
862 del CCCN, el cual describe el modo de aprobar una rendición de cuentas, en las que se
salvedades de que podrá́ ser observada por errores de calculo dentro del plazo de caducidad de
un año de recibida)

Cargo de comisiones o costos no prestados

La norma tiene en cuenta los abusos que se han registrado en los últimos años y de los que da
cuenta numerosa jurisprudencia por lo que:
Ninguna suma puede ser exigida al consumidor si no se encuentra expresamente prevista en el
contrato y no podrán cargarse comisiones o costos al cliente por servicios no prestados
efectivamente. Asimismo, las cláusulas relativas a costos a cargo del consumidor que no están
incluidas o que están incluidas incorrectamente en el contrato se tienen por no escritas.

Extinción
El cliente tiene la facultad de rescindir el contrato bancario en cualquier momento sin
imponerle la obligación de pagar una penalidad o gastos (rescisión sin causa). Incluso, si se
trata de un contrato indeterminado, le otorga el derecho de rescindirlo en cualquier momento
con la única obligación de pagar los gastos devengados antes del ejercicio de esta potestad.

Contratos bancarios en particular:

Contratos que instrumentan la prestación de servicios bancarios: prestación de

servicios por parte del Banco y a favor del cliente que no suponen ni la obtención ni
la concesión de crédito.

o CAJA DE SEGURIDAD
- Definición: El contrato de caja de seguridad puede ser definido como aquel por medio
del cual una entidad bancaria posibilita a un cliente de la institución la utilización de
una caja de seguridad con la finalidad de que el cliente guarde determinados bienes, de
cuya custodia queda encargada la institución, recibiendo como contraprestación una
retribución: el pago de un precio fijado por el Banco. El prestador del servicio puede o
no ser una entidad financiera, el nuevo código lo trata dentro de los contratos
bancarios ya que la actividad es regulada por el BCRA.

- Responsabilidad del prestador: El prestador del servicio responde frente al usuario por
la idoneidad de la custodia de los locales y la integridad de las cajas y el contenido de
ellas. Agrega la norma que tal responsabilidad es conforme a lo pactado y las
expectativas creadas en el usuario. Será inválida la cláusula que exima de
 responsabilidad al Banco, ya que importa el incumplimiento de la obligación esencial
de este contrato, que es la custodia y el deber de seguridad. Es válida la cláusula de
limitación de la responsabilidad del prestador hasta un monto máximo sólo si el
usuario es debidamente informado y el límite no importa una desnaturalización de las
obligaciones del prestador (de no existir esta posibilidad para el Banco, este se
expondría a un deber resarcitorio desmesurado en función del alto valor que podrían
tener los efectos por él custodiados). Los únicos supuestos en los que el Banco no
responderá son en el caso fortuito externo a su actividad y en el vicio propio de las
cosas guardadas (no responderá en caso de guerra o terremoto, pero sí deberá
responder ante supuestos de hurto, robo, incendios, inundaciones).

- Obligaciones del cliente: pagar el precio establecido por el Banco a cambio de la

prestación del servicio; no guardar sustancias peligrosas, nocivas o que su
comercialización esté prohibida; no sublocar ni ceder la caja; comunicar al Banco el
robo o pérdida de la llave; restituir la llave recibida a la finalización del contrato y
vaciar el cofre.

- Prueba del contenido de la caja: El cliente debe demostrar los valores que se
encontraban en la caja (la prueba del contenido puede hacerse por cualquier medio) en
el caso de que la caja de seguridad sea violada y se sustraigan los bienes allí guardados.
El problema para este último aparece porque -por la confidencialidad- el banco no
controla ni conoce dicho contenido, lo que acarrea importantes dificultades prácticas,
siendo cuando no imposible, cuanto menos de muy difícil comprobación ese contenido
por parte de aquél.

- Pluralidad de usuarios: Si los usuarios son dos o más personas, cualquiera de ellas
tiene derecho a acceder a la caja. En cuanto a la limitación de la responsabilidad del
Banco, cada uno deberá pactarla en forma separada.

- Retiro de los efectos depositados: Ante la terminación del contrato por vencimiento de
plazo, resolución por falta de pago o cualquier causal que se haya pactado
convencionalmente, se procederá de la siguiente manera:

● Previo a la apertura forzada: el prestador deberá notificar fehacientemente a la

otra parte que ha concluido el contrato y treinta días después de transcurrido el
aviso sin respuesta del cliente, podrá proceder a abrir forzadamente la caja ante un
escribano público.

● Posterior a la apertura forzada: una vez abierta la caja forzadamente, el prestador

deberá notificar al cliente, dejando el contenido de la caja a su disposición por un
plazo de tres meses; período en el que el cliente deberá pagar lo adeudado antes
de retirar los efectos. No habiéndose presentado el usuario, el prestador podrá
vender los bienes hallados con el objeto de cubrir lo adeudado. Los bienes
remanentes serán consignados judicialmente.

o CUSTODIA DE TÍTULOS
- Definición: En este contrato, el Banco recibe los títulos para su custodia y
administración. Esto significa que además de encargarse de su guarda, debe gestionar
el cobro de intereses, dividendos y reembolsos de capital. En fin, proveer la tutela
general de los derechos inherentes a esos títulos. Todo ello por cuenta del depositante
y a cambio de una remuneración.

- Rol del Banco: La guarda que asume el Banco es de carácter activo, liberando al cliente
no solo de los riesgos de la custodia sino también de las preocupaciones que le
generaría administrar esos títulos por sí mismo. Cuando la norma se refiere a “títulos”
alude a todo tipo de títulos valores, es decir, los documentos necesarios para ejercitar el
derecho literal consignado en ellos.
 - Omisión de instrucciones: La omisión de instrucciones del depositante no libera al
banco del ejercicio de los derechos emergentes de los títulos.

- Autorización otorgada al Banco: El titular puede autorizar al Banco a que disponga de

los títulos, obligándose a entregar otros del mismo género, calidad y cantidad, siempre
que las características de los títulos lo permitan. La autorización debe ser expresa. Si el
Banco hace uso de esta autorización pero luego le resulta imposible restituir los títulos
en esas condiciones, quedará liberado con el pago de una suma de dinero equivalente al
valor de los títulos al momento de la devolución (puesto que al administrarlos por
cierta cantidad de tiempo, los títulos pueden verse acrecentados en su valor). Entonces,
el depositario (Banco) dispone de las cosas o bienes depositados y se obliga a restituir
otros iguales, siendo los títulos de crédito de carácter fungible como el dinero; pues si
bien tienen algunas características propias (un Banco determinado, una fecha de cobro,
etc.), puede perfectamente cambiarse por otras de la misma calidad y monto.

Contratos bancarios que instrumentan operaciones pasivas (son aquellas mediante

las cuales las entidades de crédito reciben medios y disponibilidades monetarias y
financieras de sus clientes)
o DEPÓSITO
Hay depósito de dinero cuando el depositante transfiere la propiedad al banco depositario,
quien tiene la obligación de restituirlo en la moneda de la misma especie, a simple
requerimiento del depositante, o al vencimiento del término o del preaviso
convencionalmente previsto.

A la vista
- ¿Qué es? En el depósito a la vista la entidad bancaria tiene la obligación de
reintegrar el dinero depositado en el momento en que el depositante se lo exige. Un
ejemplo clásico de depósito a la vista es la caja de ahorro, en la que el titular de la
cuenta dispone de los fondos que efectivamente se encuentran dentro de ella,
pudiendo retirar todo o parte del dinero en cualquier momento.

- El depósito a la vista deberá estar representado en un documento material o

electrónico que refleje fielmente los movimientos y el saldo de la cuenta del cliente.

- Se le otorga al Banco la facultad de dejar sin efecto la constancia que realizó en

forma incorrecta, es decir, aquella que no corresponda a la cuenta de que se trate,
otorgándole una potestad que permite resolver cuestiones de índole práctica.

- Si el depósito está a nombre de dos o más personas, cualquiera de ellas puede

disponer de aquel, aun en caso de muerte de una de ellas, excepto que se haya
convenido lo contrario. Esta modalidad se conoce en el sistema bancario como
“cuenta a la orden recíproca”.

A plazo
- ¿Qué es? El banco asume la obligación de restituir el dinero depositado en una
fecha determinada (60 días, 90, un año). Este tipo de depósitos genera la obligación
de pagar intereses (tasa pasiva) ya que el banco utiliza ese dinero para prestarlo. El
depósito a plazo otorga al depositante el derecho a una remuneración si no retira la
suma depositada antes del término o del preaviso convenidos (la intención del
cliente es obtener una ganancia mayor a cambio de mantener inmovilizada la suma
depositada por determinado plazo de tiempo)

- Claramente, y en línea con su condición de consumidor y parte débil del contrato,

podrá retractarse de esta decisión perdiendo el derecho a cobrar los intereses
pactados, es decir, la renta a su favor.
 - En el pacto con el cliente, el banco debe extender un certificado que contenga todos
los datos relativos a la contratación y que puede ser transferido mediante endoso
(funciona como un título valor), excepto que se haya pactado lo contrario (en cuyo
caso la transmisión sólo puede realizarse a través del contrato de cesión de
derechos). Que sea transferible por endoso implica que con ese certificado, el
cliente podría constituir una garantía a favor de otra persona que, operado el plazo
de vencimiento, sería el encargado de hacer la gestión en el Banco para cobrar el
dinero y los intereses allí consignados.

o CUENTA CORRIENTE
- Contrato por el cual el Banco se compromete a inscribir diariamente, y por su orden,
los créditos y débitos, de modo de mantener un saldo actualizado y en disponibilidad
del cuentacorrentista y, en su caso, a prestar un servicio de caja. En palabras más
sencillas, la cuenta corriente es aquella en la que se registran deudas y créditos
recíprocos entre el Banco y el titular (cuentacorrentista) y que se van compensando de
manera constante dando lugar a un único saldo exigible por alguna de las dos partes a
la otra según sea positivo (el Banco me debe) o negativo (yo le debo al Banco).

- Operaciones en virtud de la cuales la cuenta corriente sufrirá movimientos:

● Acreditaciones: se realizarán acreditaciones por depósitos o remesas de
dinero, cobranza de títulos valores y por los créditos otorgados por el Banco.
● Débitos: se realizarán débitos cada vez que el cuentacorrentista retire dinero;
por pagos o remesas que realice el Banco por instrucción de aquel, por
comisiones, gastos e impuestos relativos a la cuenta y por los cargos contra el
cuentacorrentista, cuando, por ejemplo, realice pagos en descubierto (sujeto a
lo que establezca el BCRA)

- Se le impone a la entidad bancaria el envío mensual al cuentacorrentista de un extracto

de la cuenta –en el que se deben indicar movimientos y saldos– dentro de los ocho días
de finalizado cada mes. La aceptación de este estado de cuenta se presume cuando el
cliente no ha realizado observaciones dentro del plazo de diez días de recibido el
extracto, o si alegara no haberlo recibido pero hubiera dejado transcurrir treinta días
desde el vencimiento del plazo en el que el Banco debió enviarlo sin haberlo reclamado,
incumpliendo con el deber de cooperación.

- Saldo deudor: Una vez calculado el saldo deudor es posible demandar su pago o
alcanzarlo por vía ejecutiva siguiendo las pautas que describimos a continuación. Sobre
la estructura del certificado de saldo deudor, el artículo 1406 lleva como título
“Ejecución de saldo” y dice que una vez producido el cierre de una cuenta y notificado
el cuentacorrentista, el Banco autorizado para operar en Argentina podrá, bajo su
exclusiva responsabilidad de emisión o utilización indebida, emitir un certificado con
eficacia ejecutiva, que debe contener:
● el día de cierre de la cuenta;
● el saldo a dicha fecha;
● el medio en virtud del cual ambos pormenores fueron notificados al
cuentacorrentista.
El certificado deberá confeccionarse por escritura pública y tendrá que estar firmado
por dos personas apoderadas del Banco.
Se crea así un título con eficacia ejecutiva, autónomo, que se basta a sí mismo, lo que
quiere decir que trae aparejada ejecución, siguiéndose para su cobro los trámites que
para el juicio ejecutivo establezcan las leyes de procedimientos del lugar donde se
ejercite la acción.

- Intereses: La deuda de la cuenta corriente genera intereses que se capitalizan cada tres
meses (trimestralmente). En la capitalización de intereses, el Banco agrega al saldo
deudor los intereses generados por el dinero que el cliente mantiene en la entidad,
aumentando así su capital, que se convertirá en la base de la siguiente capitalización.
Esta aumenta el importe final adeudado por el préstamo, aumentando así la cantidad
que el cliente deberá pagar posteriormente.
 El saldo acreedor de la cuenta corriente (el saldo que el Banco me debe a mí) también
podrá generar intereses capitalizables conforme lo que pacten las partes y lo que
establezca la autoridad de control financiero.

Contratos bancarios que instrumentan operaciones activas (son aquellas mediante

las cuales las entidades de crédito conceden crédito a sus clientes)
o PRÉSTAMO BANCARIO
- Definición: Contrato por el cual el Banco se compromete a entregar una suma de dinero
obligándose el prestatario a su devolución y al pago de los intereses en la moneda de la
misma especie, conforme con lo pactado. De acuerdo al principio imperante de libertad
de contratación, las condiciones bajo las que se vincularán, los plazos e intereses,
quedan supeditadas a lo que las partes pacten.

- La obligación es de dar sumas de dinero si el deudor debe cierta cantidad de moneda,

determinada o determinable, al momento de constitución de la obligación. Si por el
acto por el que se ha constituido la obligación, se estipuló dar moneda que no sea de
curso legal en la República, la obligación debe considerarse como de dar cantidades de
cosas y el deudor puede liberarse dando el equivalente en moneda de curso legal.

o DESCUENTO BANCARIO O EXTRA-BANCARIO

- Definición: Contrato en el que el titular de un crédito contra terceros cede este a un
Banco, a cambio de que el Banco le anticipe el importe del crédito, en la moneda de la
misma especie, conforme con lo pactado.

- Habrá contrato de descuento cuando un sujeto –persona física o jurídica–, designado

descontador, adelanta a otro, llamado descontatario, que es acreedor de un tercero,
designado descontado, una suma determinada de dinero, que es la suma a descontar,
cuyo monto resulta de deducir del importe nominal, que se designa cantidad
descontada, los intereses compensatorios que se devengarían por el tiempo que corre
entre la fecha de entrega del adelanto y la del vencimiento. El Banco también cobra
anticipadamente los intereses en el momento en que el cliente le transfiere un crédito
suyo contra un tercero para que el Banco pueda de este modo recuperar directamente
la suma entregada en préstamo.

- Si el Banco no puede hacer efectivo el cobro del título cedido (letra de cambio, pagaré o
cheque), el deudor deberá devolver el anticipo de dinero, aunque el descuento ya haya
operado. El cliente solo quedará liberado cuando el crédito sea satisfecho por el deudor
cedido o, ante la posibilidad de que esto pase, por el cliente descontado.

- El Banco tiene derecho a la restitución de las sumas anticipadas, aunque el des- cuento
tenga lugar mediante endoso de letras de cambio, pagarés o cheques y haya ejercido
contra el tercero los derechos y acciones derivados del título.

o APERTURA DE CRÉDITO

- Definición: Contrato por el cual el Banco se obliga, a cambio de una remuneración, a

tener a disposición de la otra parte una suma de dinero por cierto período de tiempo o
por tiempo indeterminado (si no se expresa la duración de la disponibilidad, se
considera de plazo indeterminado). Este contrato permite al cliente disponer de una
cantidad de dinero determinada que el Banco le proveerá cuando el cliente lo requiera
y en las condiciones que hayan convenido.

- Una vez que el cliente utilizó el total del dinero hasta el límite acordado, la obligación
del Banco queda extinguida. Se plantea una excepción a este supuesto cuando se ha
pactado entre las partes el sistema de reembolsos (por ejemplo, que haya pactado con
 el Banco que podré deber siempre hasta un millón de pesos, y aunque yo utilice la
totalidad del dinero si reembolso una parte tendré derecho a disponer luego de ella,
mientras el saldo adeudado sea siempre de un millón).

- Si bien la disponibilidad pareciera ser un derecho patrimonial que tiene el cliente o

acreditado a su favor, no podrá ser objeto de medida cautelar o de ejecución ni
invocada por terceros, aunque estos tengan un interés legítimo, porque se considera
que la disponibilidad es simplemente eso, una posibilidad.