BALANCE DE SALDOS EMPRESA "TEJIDOS

DEL 1 DE MARZO AL 31 DE

1 CAJA Y BANCOS Q83,646.77

2 MATERIA PRIMA Q80,135.00
3 MAQUINARIA Q322,000.00
4 SISTEMAS INFORMATICOS Q30,870.00
5 GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q13,390.00
6 MANO DE OBRA DIRECTA Q78,000.00
7 MANO DE OBRA INDIRECTA Q58,000.00
8 SUELDO ADMINISTRACION Q95,000.00
9 SUELDO SALA DE VENTAS Q69,000.00
10 COMISIONES SOBRE VENTAS Q12,760.00
11 BONIFICACION INCENTIVO FABRICA Q25,000.00
12 BONIFICACION INCENTIVO ADMINISTRACION Q17,500.00
13 BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS Q15,000.00
14 CAPITAL AUTORIZADO Q300,000.00
15 CLIENTES Q30,800.00
16 COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q98,750.00
17 GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q4,850.00
18 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO Q18,000.00
19 VENTAS Q796,570.22
20 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q3,900.00
21 REPUESTOS Y ACCESORIOS Q8,310.00
22 PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO Q90,000.00
23 DOCUEMNTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q21,800.00
24 ACCIONES POR SUSCRIBIR Q29,000.00
25 PROPAGANDA Q11,250.00
26 IVA POR COBRAR Q4,543.00
27 PROVEEDORES Q47,495.00
28 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q3,914.00
29 INTERESES GASTOS Q31,054.11
30 DEUDORES EMPLEADOS Q15,400.00
31 IVA POR PAGAR Q5,123.00
32 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Q90,000.00
33 INTERESES PERCIBIDOS Q22,500.00
34 IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q44,537.34
35 ISR POR PAGAR SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q7,910.00
36 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q2,238.00
37 IGSS POR PAGAR Q5,250.00
SUMAS IGUALES Q1,296,748.22 Q1,296,748.22
S EMPRESA "TEJIDOS FINOS S.A" REGIMEN 43/173
DE MARZO AL 31 DE DICIEMBRE
 AJUSTES DE EMPRESA TEJISDOS F
PDA NO. 1 12/1/2020
DEPRECIACION MAQUINARIA Q52,709.33
DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION Q8,296.39
AMORTIZACION GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q2,231.67
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION
AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE INSTALACION FABRICA
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES CORRESPONDIENTES
DEL 1 DE MARZO AL 31 DE DICIEMBRE Q63,237.39

PDA NO. 2 12/2/2020

IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q4,948.59
ISR POR PAGAR
POR LOS INGRESOS DE DICIEMBRE QUE ASCENDIERON A Q79.265,62 Q4,948.59

PDA NO. 3 12/3/2020

CAJA Y BANCOS Q10,608.26
INTERESES GASTOS Q191.74
DOCUMENTOS DESCONTADOS
POR DESCUENTO DE UNA LETRA DEL BANCO PALIN S.A Q10,800.00

PDA NO. 4 12/4/2020

REPUESTOS Y ACCESORIOS CONCUMIDOS Q4,986.00
REPUESTOS Y ACCESORIOS
DE LOS REPUESTOS Y ACCESORIOS HAY 2/5 Q4,986.00

PDA NO. 5 12/5/2020

REPARACION Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q1,300.00
IVA POR COBRAR Q156.00
CAJA Y BANCOS
FACTURA ESPECIAL NO.O75 Q1,456.00

PDA NO. 6 12/6/2020

HERRAMIENTAS Q1,400.00
IVA POR COBRAR Q168.00
CAJA Y BANCOS
FACTURA NO.8965 Q1,568.00

PDA NO. 7 12/7/2020

CAJA Y BANCOS Q2,300.00
ANTICIPO SOBRE VENTAS
RECIBO DE CAJA NO.14 Q2,300.00

PDA NO. 8 12/8/2020

DEUDORES NO COMERCIALES Q1,300.00
CAJA Y BANCOS
 NOTA DE DEBITO NO.329 Q1,300.00

PDA NO. 9 12/9/2020

PRESTAMO BANCARIOS A CORTO PLAZO Q5,000.00
INTERESES GASTOS Q993.70
CAJA Y BANCOS
POR ABONO QUE SE HIZO AL BANCO PALIN S.A Q5,993.70

PDA NO. 10 12/10/2020

IVA POR PAGAR Q4,867.00
IVA POR COBRAR
REGULARIZACION DE IVA Q4,867.00
ES DE EMPRESA TEJISDOS FINOS S.A REGIMEN 43/173
MAQUINARIA
322000 2000 320000 395.32 2000
SISTEMA INFORMATICOS
30870 1000 29870 33.33% 9955.67
Q52,709.33 GASTOS DE INSTALACION FABRICA
Q8,296.39 13390 20% 2678 2231.67 AMORT.
Q2,231.67

Q63,237.39

79265.62 30000 49265.62 7% 3448.59

Q4,948.59
Q4,948.59

INTERESES GASTOS
10800 18% 1944 36 69984

Q10,800.00
Q10,800.00

8310 2 5 3324
Q4,986.00 8310 3324 4986 LO CONSUMIDO
Q4,986.00

1456 1.12 1300

1300 12% 156
Q1,456.00
Q1,456.00

1568 1.12 1400

1400 12% 168
Q1,568.00
Q1,568.00

Q2,300.00
Q2,300.00

Q1,300.00
Q1,300.00

INTERESES GASTOS
90000 13% 11700 31 362700
Q5,993.70
Q5,993.70

IVA POR COBRAR IVA POR PAGAR

4543 5123
Q4,867.00 156
Q4,867.00 168
4867 5123
63251.2 52709.33 DEPREC.

8296.39 DEPREC.

1500 4948.59

365 191.74
365 993.70
 EJERCICIO NO.54 EMPRESA

BALANCE DE SALDOS
NO. CUENTA DEBE
1 CAJA Y BANCOS Q83,646.77
2 MATERIA PRIMA Q80,135.00
3 MAQUINARIA Q322,000.00
4 SISTEMAS INFORMATICOS Q30,870.00
5 GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q13,390.00
6 MANO DE OBRA DIRECTA Q78,000.00
7 MANO DE OBRA INDIRECTA Q58,000.00
8 SUELDO ADMINISTRACION Q95,000.00
9 SUELDO SALA DE VENTAS Q69,000.00
10 COMISIONES SOBRE VENTAS Q12,760.00
11 BONIFICACION INCENTIVO FABRICA Q25,000.00
12 BONIFICACION INCENTIVO ADMINISTRACION Q17,500.00
13 BONIFICACION INCENTIVO SALA DE VENTAS Q15,000.00
14 CAPITAL AUTORIZADO
15 CLIENTES Q30,800.00
16 COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q98,750.00
17 GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q4,850.00
18 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
19 VENTAS
20 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
21 REPUESTOS Y ACCESORIOS Q8,310.00
22 PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
23 DOCUEMNTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q21,800.00
24 ACCIONES POR SUSCRIBIR Q29,000.00
25 PROPAGANDA Q11,250.00
26 IVA POR COBRAR Q4,543.00
27 PROVEEDORES
28 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q3,914.00
29 INTERESES GASTOS Q31,054.11
30 DEUDORES EMPLEADOS Q15,400.00
31 IVA POR PAGAR
32 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Q90,000.00
33 INTERESES PERCIBIDOS
34 IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q44,537.34
35 ISR POR PAGAR SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
36 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q2,238.00
37 IGSS POR PAGAR
38 DEPRECIACION MAQUINARIA
39 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION
40 AMORTIZACION GASTOS DE INSTALACION FABRICA
41 DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA
42 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION
43 AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE INSTALACION FABRICA
44 ISR POR PAGAR
45 DOCUMENTOS DESCONTADOS
46 REPUESTOS Y ACCESORIOS CONCUMIDOS
47 REPARACION Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA
48 HERRAMIENTAS
49 ANTICIPO SOBRE VENTAS
50 DEUDORES NO COMERCIALES
51 ARTICULOS TERMINADOS
52 ARTICULOS EN PROCESO
SUMAN CUENTAS DE COSTO DE PRODUCCION
53 COSTO DE PRODUCCION
SUMAN CUENTAS DE RESULTADOS
GANANCIA ANTES DEL IMPUESTO Y RESERVA
54 RESERVA LEGAL
55 GANANCIA DESPUES DEL IMPUESTO Y RESERVA
SUMAS IGUALES Q1,296,748.22

FIRMADO POR
INDIRA ALEJANDRA LINARES CASTILLO
ERCICIO NO.54 EMPRESA "TEJIDOS FINOS S.A" DEL 1 DE MARZO AL 31 DE DICIMBRE DE
REGIMEN 43/173
BALANCE DE SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADO COSTO DE VENTAS
HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
Q12,908.26 Q10,317.70 Q86,237.33
Q80,135.00 Q80,135.00
Q322,000.00
Q30,870.00
Q13,390.00
Q78,000.00 Q78,000.00
Q58,000.00 Q58,000.00
Q95,000.00
Q69,000.00
Q12,760.00
Q25,000.00 Q25,000.00
Q17,500.00
Q15,000.00
Q300,000.00 Q300,000.00
Q30,800.00
Q98,750.00 Q98,750.00
Q4,850.00 Q4,850.00
Q18,000.00 Q18,000.00
Q796,570.22 Q796,570.22
Q3,900.00 Q3,900.00
Q4,986.00 Q3,324.00
Q90,000.00 Q5,000.00 Q85,000.00
Q21,800.00
Q29,000.00
Q11,250.00
Q324.00 Q4,867.00 Q0.00
Q47,495.00 Q47,495.00
Q3,914.00
Q1,185.44 Q32,239.55
Q15,400.00
Q5,123.00 Q4,867.00 Q256.00
Q90,000.00
Q22,500.00 Q22,500.00
Q4,948.59 Q49,485.93
Q7,910.00 Q7,910.00
Q2,238.00
Q5,250.00 Q5,250.00
Q52,709.33 Q52,709.33 Q52,709.33
Q8,296.39 Q8,296.39
Q2,231.67 Q2,231.67 Q2,231.67
Q52,709.33 Q52,709.33
Q8,296.39 Q8,296.39
Q2,231.67 Q2,231.67
 Q4,948.59 Q4,948.59
Q10,800.00 Q10,800.00
Q4,986.00 Q4,986.00 Q4,986.00
Q1,300.00 Q1,300.00 Q1,300.00
Q1,400.00 Q1,400.00
Q2,300.00 Q2,300.00
Q1,300.00 Q1,300.00

Q405,962.00

Q1,296,748.22 Q101,456.68 Q101,456.68 Q1,368,167.20 Q1,368,167.20 Q405,962.00

L 31 DE DICIMBRE DE 2020

COSTO DE VENTAS ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL

HABER PERDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
Q86,237.33
Q87,190.00 Q87,190.00
Q322,000.00
Q30,870.00
Q13,390.00

Q95,000.00
Q69,000.00
Q12,760.00

Q17,500.00
Q15,000.00
Q300,000.00
Q30,800.00

Q18,000.00
Q796,570.22
Q3,900.00
Q3,324.00
Q85,000.00
Q21,800.00
Q29,000.00
Q11,250.00
Q0.00
Q47,495.00
Q3,914.00
Q32,239.55
Q15,400.00
Q256.00
Q90,000.00
Q22,500.00
Q49,485.93
Q7,910.00
Q2,238.00
Q5,250.00

Q8,296.39

Q52,709.33
Q8,296.39
Q2,231.67
 Q4,948.59
Q10,800.00

Q1,400.00
Q2,300.00
Q1,300.00
Q65,870.00 Q65,870.00
Q38,967.00 Q38,967.00
Q130,057.00
Q275,905.00 Q275,905.00
Q590,350.87 Q884,940.22
Q294,589.35
Q14,729.47
Q279,859.88
Q405,962.00 Q884,940.22 Q884,940.22 Q839,786.33 Q839,786.33
 EMPRESA TEJI
ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION DEL

MOVIMIENTO DE MATERIA PRIMA

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA Q80,135.00
COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q98,750.00
(+) GASTO SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q4,850.00
COMPRAS BRUTAS DE MATERIA PRIMA Q103,600.00
(-) DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q3,900.00
COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA Q99,700.00
MATERIA PRIMA DISPONIBLE Q179,835.00
(-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA Q87,190.00
MATERIA PRIMA CONSUMIDA O EMPLEADA Q92,645.00
(+) MANO DE OBRA DIRECTA Q78,000.00
COSTO PRIMO O COSTO PRIMARIO
COSTO DE FABRICACION O CARGA DE FABRIL
MANO DE OBRA INDIRECTA Q58,000.00
BONIFICACION INCENTIVO FABRICA Q25,000.00
DEPRECIACION MAQUINARIA Q52,709.33
REPUESTOS Y ACCESORIOS CONSUMDOS Q4,986.00
AMORTIZACION GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q2,231.67
REPARACION Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q1,300.00
TOTAL DE CARGOS
(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO
COSTO DE PRODUCCION

GUATEMALA 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

ALEJANDRA LINARES
PERITO CONTADOR
 EMPRESA TEJIDOS FINOS S.A
PRODUCCION DEL EJERCICIO DEL 1 DE MARZO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(CIFRAS EN QUETZALES)

Q170,645.00

Q144,227.00
Q314,872.00
Q38,967.00
Q275,905.00

DICIEMBRE DEL 2020

 EJERCICIO NO.54 EMPRESA "TEJIDOS FINOS S.A"
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE MARZO AL 31 DE DICIMBRE DE 2020
(CIFRAS EN QUETZALES)

INGRESOS DE OPERACIÓN
VENTAS BRUTAS
(-) DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
COSTO DE PRODUCCION Q275,905.00
(-) ARTICULOS DISPONIBLES Q65,870.00
COSTO DE VENTAS O COSTO DE LO VENDIDO
MARGEN BRUTO
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE DISTRIBUCIÓN
SUELDOS SALA DE VENTAS Q69,000.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS Q15,000.00
PROPAGANDA Q11,250.00
COMISIONES SOBRE VENTAS Q12,760.00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q49,485.93 Q157,495.93
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SUELDOS ADMINISTRACION Q95,000.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN Q17,500.00
DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION Q8,296.39 Q120,796.39
RESULTADO DE OPERACIÓN POSTIVO
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES GASTOS
DIFERENCIA
INGRESOS FINANCEROS
INTERESES PERCIBIDOS
OTROS INGRESOS
GANANCIA ANTES DEL IMPUESTO Y RESERVA
(-) RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DEL IMPUESTO Y RESERVA

GUATEMALA 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

ALEJANDRA LINARES
PERITO CONTADOR
MPRESA "TEJIDOS FINOS S.A"
O DE RESULTADOS
RZO AL 31 DE DICIMBRE DE 2020
AS EN QUETZALES)

Q796,570.22
Q3,914.00
Q792,656.22

Q210,035.00
Q582,621.22

Q278,292.33
Q304,328.89

Q32,239.55
Q272,089.35

Q22,500.00

Q294,589.35
Q14,729.47
Q279,859.88

1 DE DICIEMBRE DEL 2020

 EJERCICIO NO.54 EMPRESA
BALANCE DE SITUACION GENERAL DEL 1

ACTIVO
NO CORRIENTE
MAQUINARIA Q322,000.00
(-) DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Q52,709.33
EQUIPO DE COMPUTACION Q30,870.00
(-) DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION Q8,296.39
GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q13,390.00
(-) AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q2,231.67
HERRAMIENTAS
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
CORRIENTE
REALIZABLE
MATERIA PRIMA Q87,190.00
REPUESTOS Y ACCESORIOS Q3,324.00
ARTICULOS EN PROCESO Q38,967.00
ARTICULOS TERMINADOS Q65,870.00
EXIGIBLE
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q21,800.00
(-) DOCUMENTOS DESCONTADOS Q10,800.00 Q11,000.00
CLIENTES Q30,800.00
SUMA Q41,800.00
DEUDORES EMPLEADOS Q15,400.00
ISR POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q2,238.00
DEUDORES NO COMERCIALES Q1,300.00
DISPONIBLE
CAJA Y BANCOS
SUMA DE ACTIVO
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL AUTORIZADO
(-) ACCIONES POR SUSCRIBIR
CAPITAL PAGADO
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO Y RESERVA
PASIVO
CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
PROVEEDORES
IVA POR PAGAR
ISR POR PAGAR SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA
IGSS POR PAGAR
ISR POR PAGAR
ANTICIPO SOBRE VENTAS
SUMA DE PASIVO Y PATRIMONIO NETO

GUATEMALA 31 DE DICIEMBR

ALEJANDRA LINARES
PERITO CONTADOR
 RCICIO NO.54 EMPRESA "TEJIDOS FINOS S.A"
TUACION GENERAL DEL 1 DE MARZO AL 31 DE DICIMBRE DE 2020
(CIFRAS EN QUETZALES)

Q269,290.67

Q22,573.61

Q11,158.33
Q1,400.00
Q90,000.00 Q394,422.61

Q195,351.00

Q60,738.00

Q86,237.33 Q342,326.33
Q736,748.94

Q300,000.00
Q29,000.00
Q271,000.00
Q14,729.47
Q279,859.88 Q565,589.35

Q18,000.00
Q85,000.00
Q47,495.00
Q256.00
Q7,910.00
Q5,250.00
Q4,948.59
Q2,300.00 Q171,159.59
 Q736,748.94

GUATEMALA 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

ALEJANDRA LINARES
PERITO CONTADOR