BALANCE DE SALDOS

PETRONILLA CASANOCA Y CÍA, S.C.

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)
DEBE HABER
1 CAJA Q 12,795.96
2 CAJA CHICA Q 800.00
3 BANCOS Q 128,357.95
4 INMUEBLES Q 640,800.00
5 MAQUINARIA Q 545,200.00
6 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 60,000.00
7 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 24,800.00
8 MARCAS Y PATENTES Q 12,520.00
9 MATERIA PRIMA Q 60,515.00
10 PRODUCTOS EN PROCESO Q 45,670.00
11 PRODUCTOS TERMINADOS Q 68,950.00
12 COPRAS DE MATERIA PRIMA Q 135,432.00
13 DEUDORES COMERCIALES Q 48,120.00
14 CAPITAL SOCIAL Q 500,000.00
15 MANO DE OBRA DIRECTA Q 97,200.00
16 MANO DE OBRA INDIRECTA Q 78,000.00
17 SUELDOS ADMINISTRATIVOS Q 114,000.00
18 SUELDOS DE VENDEDORES Q 81,600.00
19 BONIFICACIÓN INCENTIVO DE FÁBRICA Q 27,000.00
20 BONIFICACIÓN INCENTIVO DE ADMINISTRATIVOS Q 18,000.00
21 BONIFICACIÓN INCENTIVO DE VENDEDORES Q 15,000.00
22 CUOTAS PATRONALES FÁBRICA Q 22,197.84
23 CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRATIVOS Q 14,443.80
24 CUOTAS PATRONALES DE VENDEDORES Q 10,338.72
25 MATERIA PRIMA EN ADUANA Q 98,000.00
26 VENTAS Q 1,532,385.20
27 IVA (ACREEDOR) Q 6,430.00
28 DEPRECACIONES ACUMULADAS Q 143,168.00
29 AMORTIZACIONES ACUMULADAS Q 7,464.00
30 DEV. Y REBAJAS SOBRE COMPRAS DE M. PRIMA Q 5,132.00
31 GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 12,670.00
32 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 1,100.00
33 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 4,650.00
34 PRESTACIONES LABORALES FÁBRICA Q 28,600.00
35 PRESTACIONES LABORALES DE ADMINISTRATIVOS Q 19,000.00
36 PRESTACIONES LABORALES DE VENDEDORES Q 16,600.00
37 ACREEDORES COMERCIALES Q 114,538.67
38 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q 13,650.00
39 IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q 70,296.20
40 HIPOTECA A LARGO PLAZO Q 210,800.00
41 IMPUESTO ÚNICO SOBRE INMUEBLES Q 4,325.40
42 RESERVA LEGAL Q 17,329.00
43 ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADO Q 14,400.00
44 INTERESES GASTO Q 21,764.00
45 ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS DE M.P. Q 7,450.00
46 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 8,900.00
TOTALES Q 2,560,196.87 Q 2,560,196.87
Q -

GUATEMALA, 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

ANA GRANADOS
PERITO CONTADOR

PETRONILA CASANOVA
REPRESENTANTE LEGAL
ANADOS
ONTADOR
 AJUSTES
PETRONILLA CASANOCA Y CÍA, S.C.
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

PDA.1 12/31/2022
DEPRECIACIÓN MAQUINARIA
DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. SALA DE V.
DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. ADMÓN
DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. FÁBRICA
DEPRECIACIÓN INMUEBLES FÁBRICA
DEPRECIACIÓN INMUEBLES. SALA DE VENTAS
DEPRECIACIÓN INMUEBLES ADMÓN
AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN
AMORTIZACIÓN MARCAS Y PATENTES

PDA.2 12/31/2022
IUSI

PDA.3 12/31/2022
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADO

PDA.4 12/31/2022
ISR

PDA.5 12/31/2022
COMPRAS DE MATERIA PRIMA
IVA POR COBRAR
DERECHOS ARRANCELARIOS

PDA.6 12/31/2022
CUENTAS INCOBRABLES
PDA.7 12/31/2022
HIPOTECAS A LARGO PLAZO

PDA.8 12/31/2022
PRESTACIONES LABORALES FÁBRICA

PDA.9 12/31/2022
DEUDORES EMPLEADOS

PDA.10 12/31/2022
IUSI FÁBRICA
IUSI SALA DE VENTAS
IUSI ADMON
 Q 102,675.00
Q 5,712.00
Q 3,808.00
Q 2,380.00
Q 8,971.20
Q 7,849.80
Q 5,607.00
Q 4,960.00
Q 2,504.00
DEPRECIACIONES ACUMULADAS Q 137,003.00
AMORTIZACIONES ACUMULADAS Q 7,464.00
Q 144,467.00 Q 144,467.00

Q 1,441.80
IUSI POR PAGAR Q 1,441.80
Q 1,441.80 Q 1,441.80

Q 9,000.00
ALQUILERES COBRADOS Q 9,000.00
Q 9,000.00 Q 9,000.00

Q 8,346.79
ISR POR PAGAR Q 8,346.79
Q 8,346.79 Q 8,346.79

Q 52,000.00
Q 1,018.80
Q 8,490.00
MERCADERÍAS EN ADUANAS Q 52,000.00
BANCOS Q 9,508.80
Q 61,508.80 Q 61,508.80

Q 343.60
ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 343.60
Q 343.60 Q 343.60
 Q 120,000.00
HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 120,000.00
Q 120,000.00 Q 120,000.00

Q 10,849.00
PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR Q 10,849.00
Q 10,849.00 Q 10,849.00

Q 4,000.00
BANCOS Q 4,000.00
Q 4,000.00 Q 4,000.00

Q 2,306.88
Q 2,018.52
Q 1,441.80
IUSI Q 5,767.20
Q 5,767.20 Q 5,767.20

Q 365,724.19 Q 365,724.19
Q 60,000.00 Q 59,500.00 Q 11,900.00 Q 5,712.00
Q 500.00 Q 3,808.00
Q 2,380.00

CUENTAS VALOR DEL BALANCE EDIFICIO 70% VALOR DE DESECHO

MAQUINARIA Q 545,200.00 Q 1,000.00
PERÍODO
MOBILIARIO Y EQUPO Q 60,000.00 Q 500.00
INMUEBLE Q 640,800.00 70%
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 24,800.00
MARCAS Y PATENTES Q 12,520.00

maq Q 545,200.00
v.d Q 1,000.00 Q 544,200.00

Q 362,800.00
Q 68,450.00

Q 30,000.00 5% Q 1,500.00 Q 8,346.79

Q 97,811.27 7% Q 6,846.79

CUENTAS INCOBRABLES Q 1,100.00

DEUDORES COMERCIALES Q 48,120.00 Q 1,443.60 Q 343.60
Q 5,767.20
Q 2,306.88
Q 2,018.52
Q 1,441.80
s.v
fab
of

BLUSAS
Q 544,200.00 Q 362,800.00 100% Q 102,690.54
Q 68,450.00 19%
Q 59,500.00
Q 448,560.00

Q 544,200.00

Q 102,675.00

Q 80.00
DEPRECIACIÓN FÁBRICA VENTAS

20% Q 11,900.00 Q 2,380.00 Q 5,712.00

5% Q 22,428.00 2/5 Q 0.35
20% Q 4,960.00 Q 8,971.20 Q 7,849.80
20% Q 2,504.00
 ADMON

Q 3,808.00
Q 0.25
Q 5,607.00
 HOJA DE TRABAJO
PETRONILLA CASANOCA Y CÍA, S.C.
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)
BALANCE AJUSTES
DEBE HABER DEBE HABER
1 CAJA Q 12,795.96
2 CAJA CHICA Q 800.00
3 BANCOS Q 128,357.95 Q 13,508.80
4 INMUEBLES Q 640,800.00
5 MAQUINARIA Q 545,200.00
6 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 60,000.00
7 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 24,800.00
8 MARCAS Y PATENTES Q 12,520.00
9 MATERIA PRIMA Q 60,515.00
10 PRODUCTOS EN PROCESO Q 45,670.00
11 PRODUCTOS TERMINADOS Q 68,950.00
12 COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 135,432.00 Q 52,000.00
13 DEUDORES COMERCIALES Q 48,120.00
14 CAPITAL SOCIAL Q 500,000.00
15 MANO DE OBRA DIRECTA Q 97,200.00
16 MANO DE OBRA INDIRECTA Q 78,000.00
17 SUELDOS ADMINISTRATIVOS Q 114,000.00
18 SUELDOS DE VENDEDORES Q 81,600.00
19 BONIFICACIÓN INCENTIVO DE FÁBRICA Q 27,000.00
20 BONIFICACIÓN INCENTIVO DE ADMINISTRATIVOS Q 18,000.00
21 BONIFICACIÓN INCENTIVO DE VENDEDORES Q 15,000.00
22 CUOTAS PATRONALES FÁBRICA Q 22,197.84
23 CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRATIVOS Q 14,443.80
24 CUOTAS PATRONALES DE VENDEDORES Q 10,338.72
25 MATERIA PRIMA EN ADUANA Q 98,000.00 Q 52,000.00
26 VENTAS Q 1,532,385.20
27 IVA (ACREEDOR) Q 6,430.00
28 DEPRECACIONES ACUMULADAS Q 143,168.00 Q 137,003.00
29 AMORTIZACIONES ACUMULADAS Q 7,464.00 Q 7,464.00
30 DEV. Y REBAJAS SOBRE COMPRAS DE M. PRIMA Q 5,132.00
31 GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 12,670.00 Q 8,490.00
32 ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 1,100.00 Q 343.60
33 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 4,650.00
34 PRESTACIONES LABORALES FÁBRICA Q 28,600.00 Q 10,849.00
35 PRESTACIONES LABORALES DE ADMINISTRATIVOS Q 19,000.00
36 PRESTACIONES LABORALES DE VENDEDORES Q 16,600.00
37 ACREEDORES COMERCIALES Q 114,538.67
38 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q 13,650.00
39 IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q 70,296.20 Q 8,346.79
40 HIPOTECA A LARGO PLAZO Q 210,800.00 Q 120,000.00
41 IMPUESTO ÚNICO SOBRE INMUEBLES Q 4,325.40 Q 1,441.80 Q 5,767.20
42 RESERVA LEGAL Q 17,329.00
43 ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADO Q 14,400.00 Q 9,000.00
44 INTERESES GASTO Q 21,764.00
45 ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS DE M.P. Q 7,450.00
46 ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 8,900.00
47 DEPRECIACIÓN MAQUINARIA Q 102,675.00
48 DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. SALA DE V. Q 5,712.00
49 DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. ADMÓN Q 3,808.00
50 DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. FÁBRICA Q 2,380.00
51 DEPRECIACIÓN INMUEBLES FÁBRICA Q 8,971.20
52 DEPRECIACIÓN INMUEBLES. SALA DE VENTAS Q 7,849.80
53 DEPRECIACIÓN INMUEBLES ADMÓN Q 5,607.00
54 AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 4,960.00
55 AMORTIZACIÓN MARCAS Y PATENTES Q 2,504.00
56 IUSI POR PAGAR Q 1,441.80
57 ALQUILERES COBRADOS Q 9,000.00
58 ISR POR PAGAR Q 8,346.79
59 IVA POR COBRAR Q 1,018.80
60
61 CUENTAS INCOBRABLES Q 343.60
62 HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 120,000.00
63 PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR Q 10,849.00
64 DEUDORES EMPLEADOS Q 4,000.00
65 IUSI FÁBRICA Q 2,306.88
66 IUSI SALA DE VENTAS Q 2,018.52
67 IUSI ADMON Q 1,441.80
SUMA CUENTAS DE COSTO DE PRODUCCIÓN
68 COSTO DE PRODUCCIÓN
SUMA CUENTAS DE RESULTADOS
GANANCIA ANTES DEL IMPUESTO Y RESERVA
69 RESERVA LEGAL
70 GANANCIA DESPUÉS DE LA RESERVA
TOTALES Q 2,560,196.87 Q 2,560,196.87 Q 365,724.19 Q 365,724.19

Q - Q -
 SALDOS AJUSTADOS COSTO DE PRODUCCIÓN ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACIÓN FINA
DEBE HABER DEBE HABER PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO
Q 12,795.96 Q 12,795.96
Q 800.00 Q 800.00
Q 114,849.15 Q 114,849.15
Q 640,800.00 Q 640,800.00
Q 545,200.00 Q 545,200.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00
Q 24,800.00 Q 24,800.00
Q 12,520.00 Q 12,520.00
Q 60,515.00 Q 60,515.00 Q 56,340.00 Q 56,340.00
Q 45,670.00 Q 45,670.00 Q 29,580.00 Q 29,580.00
Q 68,950.00 Q 68,950.00 Q 62,954.00 Q 62,954.00
Q 187,432.00 Q 187,432.00
Q 48,120.00 Q 48,120.00
Q 500,000.00
Q 97,200.00 Q 97,200.00
Q 78,000.00 Q 78,000.00
Q 114,000.00 Q 114,000.00
Q 81,600.00 Q 81,600.00
Q 27,000.00 Q 27,000.00
Q 18,000.00 Q 18,000.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 22,197.84 Q 22,197.84
Q 14,443.80 Q 14,443.80
Q 10,338.72 Q 10,338.72
Q 46,000.00 Q 46,000.00
Q 1,532,385.20 Q 1,532,385.20
 Q 6,430.00
Q 280,171.00
Q 14,928.00
Q 5,132.00 Q 5,132.00
Q 12,670.00 Q 21,160.00
Q 1,443.60
Q 4,650.00 Q 4,650.00
Q 39,449.00 Q 39,449.00
Q 19,000.00 Q 19,000.00
Q 16,600.00 Q 16,600.00
Q 114,538.67
Q 13,650.00 Q 13,650.00
Q 78,642.99 Q 78,642.99
Q 90,800.00
Q - Q -
Q 17,329.00
Q 5,400.00
Q 21,764.00 Q 21,764.00
Q 7,450.00
Q 8,900.00 Q 8,900.00
Q 102,675.00 Q 102,675.00
Q 5,712.00 Q 5,712.00
Q 3,808.00 Q 3,808.00
Q 2,380.00 Q 2,380.00
Q 8,971.20 Q 8,971.20
Q 7,849.80 Q 7,849.80
Q 5,607.00 Q 5,607.00
Q 4,960.00 Q 4,960.00
Q 2,504.00 Q 2,504.00
Q 1,441.80
Q 9,000.00 Q 9,000.00
Q 8,346.79
Q 1,018.80 Q 1,018.80
Q - Q -
Q 343.60 Q 343.60
Q 120,000.00
Q 10,849.00
Q 4,000.00 Q 4,000.00
Q 2,306.88 Q 2,306.88
Q 2,018.52 Q 2,018.52
Q 1,441.80 Q 1,441.80
Q 708,606.92 Q 91,052.00
Q 617,554.92 Q 617,554.92
Q 1,036,146.16 Q 1,604,339.20
Q 568,193.04

Q 2,717,155.06 Q 2,725,645.06 Q 708,606.92 Q 708,606.92 Q 1,604,339.20 Q 1,604,339.20 Q 1,747,320.90

-Q 8,490.00 Q - Q -

GANANCIA ANTES Q 568,193.04

RESERVA LEGAL Q 28,409.65
GANANCIA DESP. Q 539,783.39
ADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
PASIVO/PATRIMONIO

Q 500,000.00
Q 6,430.00
Q 280,171.00
Q 14,928.00

Q 1,443.60

Q 114,538.67

Q 90,800.00

Q 45,738.65
Q 5,400.00

Q 7,450.00

Q 1,441.80

Q 8,346.79
Q 120,000.00
ss

Q 539,783.39
Q 1,736,471.90

Q 10,849.00
 COSTO DE PRODUCCIÓN
PETRONILLA CASANOCA Y CÍA, S.C.
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

MOVIMIENTO DE MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA (I. INICIAL) Q 60,515.00
+ COPRAS DE MATERIA PRIMA Q 187,432.00
+ GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 12,670.00
COMPRAS BRUTAS DE MATERIA PRIMA Q 200,102.00
- DEV. Y REBAJAS SOBRE COMPRAS DE M. PRIMA Q 5,132.00
COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA Q 194,970.00
MATERIA PRIMA DISPONIBLE Q 255,485.00
- MATERIA PRIMA (I. FINAL) Q 56,340.00
MATERIA PRIMA CONSUMIDA Q 199,145.00
MANO DE OBRA DIRECTA Q 97,200.00
COSTO PRIMO Q 296,345.00
GASTOS DE FABRICACIÓN
MANO DE OBRA INDIRECTA Q 78,000.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO FÁBRICA Q 27,000.00
CUOTAS PATRONALES FÁBRICA Q 22,197.84
PRESTACIONES LABORALES FÁBRICA Q 39,449.00
REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q 13,650.00
DEPRECIACIÓN MAQUINARIA Q 102,675.00
DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. FÁBRICA Q 2,380.00
IUSI FÁBRICA Q 2,306.88
DEPRECIACIÓN INMUEBLES FÁBRICA Q 8,971.20 Q 296,629.92
TOTAL DE CARGOS Q 592,974.92
INVENTARIO INICIAL P. EN PROCESO Q 45,670.00
SUBTOTAL Q 638,644.92
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTO EN PROCESO Q 29,580.00
COSTO DE PRODUCCIÓN Q 609,064.92
 GUATEMALA, 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

ANA GRANADOS
PERITO CONTADOR

PETRONILA CASANOVA
REPRESENTANTE LEGAL
Q 205,234.00
 ESTADO DE RESULTADOS
PETRONILLA CASANOCA Y CÍA, S.C.
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

INGRESOS DE OPERACIÓN
VENTAS BRUTAS Q 1,532,385.20
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 4,650.00
VENTAS NETAS Q 1,527,735.20
COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL ARTÍCULOS TERMINADOS Q 68,950.00
COSTO DE PRODUCCIÓN Q 617,554.92
ARTÍCULOS DISPONIBLES Q 686,504.92
INVENTARIO FINAL DE ARTÍCULOS TERMINADOS Q 62,954.00
COSTO DE VENTAS Q 623,550.92
MARGEN BRUTO Q 904,184.28
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE DISTRIBUCIÓN
SUELDOS DE VENDEDORES Q 81,600.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO DE VENDEDORES Q 15,000.00
CUOTAS PATRONALES DE VENDEDORES Q 10,338.72
DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. SALA DE V. Q 5,712.00
DEPRECIACIÓN INMUEBLES. SALA DE VENTAS Q 7,849.80
IUSI SALA DE VENTAS Q 2,018.52
PRESTACIONES LABORALES DE VENDEDORES Q 16,600.00 Q 139,119.04
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SUELDOS ADMINISTRATIVOS Q 114,000.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO DE ADMINISTRATIVOS Q 18,000.00
CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRATIVOS Q 14,443.80
PRESTACIONES LABORALES DE ADMINISTRATIVOS Q 19,000.00
DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. ADMÓN Q 3,808.00
DEPRECIACIÓN INMUEBLES ADMÓN Q 5,607.00
AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 4,960.00
AMORTIZACIÓN MARCAS Y PATENTES Q 2,504.00
IUSI ADMON Q 1,441.80 Q 183,764.60 Q 322,883.64
RESULTADO DE OPERACIÓN POSITIVO Q 581,300.64
GASTOS FINANCIEROS
Q - Q 21,764.00
RESULTADO DE GASTOS Q 559,536.64
OTROS GASTOS
Q - Q -
CUENTAS INCOBRABLES Q 343.60
RESULTADO OTROS GASTOS Q 559,193.04
OTROS INGRESOS
ALQUILERES COBRADOS Q 9,000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO Q 568,193.04

GUATEMALA, 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

ANA GRANADOS
PERITO CONTADOR

PETRONILA CASANOVA
REPRESENTANTE LEGAL
 BALANCE DE SITUACIÓN FIANCIERA
PETRONILLA CASANOCA Y CÍA, S.C.
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

ACTIVO
CORRIENTE
CAJA Q 12,795.96
CAJA CHICA Q 800.00
BANCOS Q 114,849.15
MATERIA PRIMA Q 56,340.00
PRODUCTOS EN PROCESO Q 29,580.00
PRODUCTOS TERMINADOS Q 62,954.00
DEUDORES COMERCIALES Q 48,120.00
MATERIA PRIMA EN ADUANA Q 46,000.00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q 78,642.99
ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 8,900.00
IMPUESTO ÚNICO SOBRE INMUEBLES Q -
IVA POR COBRAR Q 1,018.80
DEUDORES EMPLEADOS Q 4,000.00
NO CORRIENTE
INMUEBLES Q 640,800.00
MAQUINARIA Q 545,200.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 60,000.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 24,800.00
MARCAS Y PATENTES Q 12,520.00
DEPRECACIONES ACUMULADAS Q 280,171.00
AMORTIZACIONES ACUMULADAS Q 14,928.00
SUMA TOTAL DE TODO ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
IVA (ACREEDOR) Q 6,430.00
ACREEDORES COMERCIALES Q 114,538.67
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADO Q 5,400.00
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS DE M.P. Q 7,450.00
IUSI POR PAGAR Q 1,441.80
ISR POR PAGAR Q 8,346.79
HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 120,000.00
PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR ss
NO CORRIENTE
ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 1,443.60
HIPOTECA A LARGO PLAZO Q 90,800.00
PATRIMONIO NETO
CAPITAL SOCIAL Q 500,000.00
RESERVA LEGAL Q 45,738.65
GANANCIA DESPUÉS DE LA RESERVA Q 539,783.39
SUMA TOTAL DE PATRIMONIO Y PASIVO

GUATEMALA, 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

ANA GRANADOS
PERITO CONTADOR

PETRONILA CASANOVA
REPRESENTANTE LEGAL
Q 464,000.90

Q 988,221.00
 Q 1,452,221.90

Q 263,607.26

Q 92,243.60

Q 1,085,522.04

Q 1,441,372.90

ANA GRANADOS
PERITO CONTADOR
 PARTIDAS DE CIERRE
PETRONILLA CASANOCA Y CÍA, S.C.
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)

PDA.11 12/31/2022
COSTO DE PRODUCCIÓN

PDA.12 12/31/2022
MATERIA PRIMA
PRODUCTO EN PROCESO
DEV. Y REBAJAS SOBRE COMPRAS DE M. PRIMA

PDA.13 12/31/2022
PERDIDAS Y GANANCIAS
PDA.14 12/31/2022
PRODUCTOS TERMINADOS
VENTAS
ALQUILERES COBRADOS

PDA.15 12/31/2022
CAPITAL SOCIAL
IVA (ACREEDOR)
DEPRECACIONES ACUMULADAS
AMORTIZACIONES ACUMULADAS
ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES
ACREEDORES COMERCIALES
HIPOTECA A LARGO PLAZO
RESERVA LEGAL
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADO
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS DE M.P.
IUSI POR PAGAR
ISR POR PAGAR
HIPOTECAS A CORTO PLAZO
PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR
GANANCIA DESPUÉS DE LA RESERVA
PDA.1 1/1/2023
CAJA
CAJA CHICA
BANCOS
INMUEBLES
MAQUINARIA
MOBILIARIO Y EQUIPO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
MARCAS Y PATENTES
MATERIA PRIMA
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS TERMINADOS
DEUDORES COMERCIALES
MATERIA PRIMA EN ADUANA
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
IMPUESTO ÚNICO SOBRE INMUEBLES
ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS
IVA POR COBRAR
DEUDORES EMPLEADOS

REAPERTURA DE CONTABILIDAD

GUATEMALA, 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

PETRONILA CASANOVA
REPRESENTANTE LEGAL
 Q 708,606.92
MATERIA PRIMA Q 60,515.00
PRODUCTOS EN PROCESO Q 45,670.00
COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 187,432.00
MANO DE OBRA DIRECTA Q 97,200.00
MANO DE OBRA INDIRECTA Q 78,000.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO DE FÁBRICA Q 27,000.00
CUOTAS PATRONALES FÁBRICA Q 22,197.84
GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 21,160.00
PRESTACIONES LABORALES FÁBRICA Q 39,449.00
REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Q 13,650.00
DEPRECIACIÓN MAQUINARIA Q 102,675.00
DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. FÁBRICA Q 2,380.00
DEPRECIACIÓN INMUEBLES FÁBRICA Q 8,971.20
IUSI FÁBRICA Q 2,306.88
Q 708,606.92 Q 708,606.92

Q 56,340.00
Q 29,580.00
Q 5,132.00
COSTO DE PRODUCCIÓN Q 91,052.00
Q 91,052.00 Q 91,052.00

Q 1,036,146.16
PRODUCTOS TERMINADOS Q 68,950.00
SUELDOS ADMINISTRATIVOS Q 114,000.00
SUELDOS DE VENDEDORES Q 81,600.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO DE ADMINISTRATIVOS Q 18,000.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO DE VENDEDORES Q 15,000.00
CUOTAS PATRONALES DE ADMINISTRATIVOS Q 14,443.80
CUOTAS PATRONALES DE VENDEDORES Q 10,338.72
DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 4,650.00
PRESTACIONES LABORALES DE ADMINISTRATIVOS Q 19,000.00
PRESTACIONES LABORALES DE VENDEDORES Q 16,600.00
INTERESES GASTO Q 21,764.00
DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. SALA DE V. Q 5,712.00
DEPRECIACIÓN MOB. Y EQUIPO. ADMÓN Q 3,808.00
DEPRECIACIÓN INMUEBLES. SALA DE VENTAS Q 7,849.80
DEPRECIACIÓN INMUEBLES ADMÓN Q 5,607.00
AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 4,960.00
AMORTIZACIÓN MARCAS Y PATENTES Q 2,504.00
Q - Q -
CUENTAS INCOBRABLES Q 343.60
IUSI SALA DE VENTAS Q 2,018.52
IUSI ADMON Q 1,441.80
COSTO DE PRODUCCIÓN Q 617,554.92
Q 1,036,146.16 Q 1,036,146.16

Q 62,954.00
Q 1,532,385.20
Q 9,000.00
PERDIDA Y GANANCIA Q 1,604,339.20
Q 1,604,339.20 Q 1,604,339.20

Q 500,000.00
Q 6,430.00
Q 280,171.00
Q 14,928.00
Q 1,443.60
Q 114,538.67
Q 90,800.00
Q 45,738.65
Q 5,400.00
Q 7,450.00
Q 1,441.80
Q 8,346.79
Q 120,000.00
ss
Q 539,783.39
CAJA Q 12,795.96
CAJA CHICA Q 800.00
BANCOS Q 114,849.15
INMUEBLES Q 640,800.00
MAQUINARIA Q 545,200.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 60,000.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 24,800.00
MARCAS Y PATENTES Q 12,520.00
MATERIA PRIMA Q 56,340.00
PRODUCTOS EN PROCESO Q 29,580.00
PRODUCTOS TERMINADOS Q 62,954.00
DEUDORES COMERCIALES Q 48,120.00
MATERIA PRIMA EN ADUANA Q 46,000.00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Q 78,642.99
 IMPUESTO ÚNICO SOBRE INMUEBLES Q -
ISR RETENIDO POR ACREDITAR SOBRE VENTAS Q 8,900.00
IVA POR COBRAR Q 6,240.00
DEUDORES EMPLEADOS Q 4,000.00
Q 1,736,471.90 Q 1,752,542.10

Q 12,795.96
Q 800.00
Q 114,849.15
Q 640,800.00
Q 545,200.00
Q 60,000.00
Q 24,800.00
Q 12,520.00
Q 56,340.00
Q 29,580.00
Q 62,954.00
Q 48,120.00
Q 46,000.00
Q 78,642.99
Q -
Q 8,900.00
Q 6,240.00
Q 4,000.00
CAPITAL SOCIAL Q 500,000.00
IVA (ACREEDOR) Q 6,430.00
DEPRECACIONES ACUMULADAS Q 280,171.00
AMORTIZACIONES ACUMULADAS Q 14,928.00
ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 1,443.60
ACREEDORES COMERCIALES Q 114,538.67
HIPOTECA A LARGO PLAZO Q 90,800.00
RESERVA LEGAL Q 45,738.65
ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADO Q 5,400.00
ISR RETENIDO POR PAGAR S/COMPRAS DE M.P. Q 7,450.00
IUSI POR PAGAR Q 1,441.80
ISR POR PAGAR Q 8,346.79
HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 120,000.00
PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR ss
GANANCIA DESPUÉS DE LA RESERVA Q 539,783.39
PERTURA DE CONTABILIDAD Q 1,752,542.10 Q 1,736,471.90

ALA, 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

 ANA GRANADOS
PERITO CONTADOR