Scribd Logo
Cargar

¡Te damos la bienvenida a Scribd!

  • 18 vistas

    Adm109 9003 2022 Semana 5

    Cargado por

    Miguel Anto Anggelyn
    ADM109

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    Adm109 9003 2022 Semana 5

    Cargado por

    Miguel Anto Anggelyn
    18 vistas5 páginas
    ADM109

    Título original

    ADM109-9003-2022-SEMANA-5

    Derechos de autor

    © © All Rights Reserved

    Formatos disponibles

    DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd

    ¿Le pareció útil este documento?

    ¿Este contenido es inapropiado?

    ADM109

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como docx, pdf o txt
    18 vistas5 páginas

    Adm109 9003 2022 Semana 5

    Cargado por

    Miguel Anto Anggelyn
    ADM109

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Descargue como DOCX, PDF, TXT o lea en línea desde Scribd
    Descargar como docx, pdf o txt
    de 5

    MÓDULO: ADM109-9003-2022-ADMINISTRACIÓN DE TESORERÍA

    SEMANA: 5
    Docente: Sergio Alvarado
    Estudiante: Anggelyn Campos Velasquez

    1
    Analice el siguiente caso y realice el presupuesto de tesorería para el primer trimestre del año 2021 (enero, febrero y marzo):
    La sociedad Industrial La Ratita S.A. muestra la siguiente información proyectada para el primer trimestre del año 2021,
    período en el cual pronto iniciará sus operaciones.
    Los Ingresos por Ventas Brutas:

    • Las ventas se realizan un 40% al contado, 25% a 30 días y el resto a 60 días


    Las compras brutas de material directo son:

    • Las compras se realizan en un 100% al contado.


    Las remuneraciones imponibles mensuales son:

    • La tasa por descuentos previsionales es de un 30%.

    2
    • La empresa considera iniciar el trimestre con un saldo de caja inicial de $1.500.000
    • Se pagan comisiones por ventas de un 5% sobre las ventas netas a los 60 días de efectuadas las ventas para cada mes.
    • Se considera un Pago Provisional Mensual (PPM) de 1,5% de las ventas netas
    • La empresa mantendrá como saldo final de caja de $ 60.000, por lo que de existir superávit se depositan a 30 días con un
    interés de un 1,0% mensual simple. Por otra parte, si hay déficits, se solicitan préstamos a 30 días con un interés de 2,0%
    mensual simple.

    VENTAS IVA DF VENTAS PPM COMISION COBRO COBRO COBRO


    NETAS 19 % BRUTAS 1,5% ES POR S AL S S A 60
    VENTAS CONTA A 30 DIAS
    DO DIAS 35%
    40% 25%
    ENERO $2.500.0 $474.00 $2.975.0 $37.50 $125.000 $1.190.0 $743.75 $1.041.2
    00 0 00 0 00 0 50

    FEBRE $8.000.0 $1.520.0 $9.520.0 $120.0 $400.000 $3.808.0 $2.380.0 $3.332.0


    RO 00 00 00 00 00 00 00

    MARZO $6.500.0 $1.235.0 $7.735.0 $97.50 $325.000 $3.094.0 $1.933.7 $2.707.2


    00 00 00 0 00 50 50

    3
    COMPRAS NETAS IVA CF 19% COMPRAS BRUTAS
    ENERO $2.000.000 $380.000 $2.380.000
    FEBRERO $3.500.000 $665.000 $4.165.000
    MARZO $1.500.000 $285.000 $1.785.000

    REMUNERACION PAGO SUELDO PARA


    IMPONIBLE PREVISIONALES PAGAR
    30%
    ENERO $450.000 $135.000 $315.000
    FEBRERO $2.000.000 $600.000 $1.400.000
    MARZO $1.500.000 $450.000 $1.050.00

    IVA DF IVA CF IVA POR PAGAR


    ENERO $475.000 $380.000 $95.000
    FEBRERO $1.520.000 $665.000 $855.000
    MARZO $1.235.000 $285.000 $950.000

    4
    ENERO FEBRERO MARZO
    SALDO INICIAL $1.500.000 $60.000 $60.000
    VENTAS AL CONTADOR $1.190.000 $3.808.000 $3.094.000
    VENTAS AL CREDITO $0 $743.750 $3.421.250

    INGRESO TOTAL $2.690.000 $4.611.750 $6.575.250


    COMPRAS AL CONTADO $-2.380.000 $-4.165.000 $-1.785.000
    PAGO DE $-315.000 $-1.400.000 $-1.050.000
    RMUMERACIONES
    PAGOS PREVISIONALES $0 $-135.000 $-600.000
    COMISIONES $0 $0 $-135.000
    PAGO IVA $0 $.95.000 $-885.000
    PAGO PPM $0 $-37.500 $-120.00

    EGRESO TOTALES $2.695.000 $5.832.500 $4.535.000

    PRE SALDO $-5.000 $-1.220.750 $2.040.250


    PAGO PRESTAMO $0 $-66.300 $-1.373.991
    DEF(PTMO)/SUP(DEP) $-65.0000 $-1.347.050 $606.259

    SALDO FINAL $60.000 $60.000 $60.000

    También podría gustarte

    pFad - Phonifier reborn

    Pfad - The Proxy pFad of © 2024 Garber Painting. All rights reserved.

    Note: This service is not intended for secure transactions such as banking, social media, email, or purchasing. Use at your own risk. We assume no liability whatsoever for broken pages.


    Alternative Proxies:

    Alternative Proxy

    pFad Proxy

    pFad v3 Proxy

    pFad v4 Proxy