EMPRESA DE SERVICIO - CRISTIAN 2022

50112 DAMIAN REYNOSA EDUARDO
582 RESERVA LEGAL

5911 UTILIDADES ACUMULADAS
5921 PERDIDAS ACUMULADAS
60111 SEMILLA DE ALGODÓN
60112 UREA
60113 CLORURO DE POTASIO
60114 ACIDO PARA LIMPIEZA
61112 UREA
6251 LA RICA CHICHA
6325 SANTOS SANTA VIRGEN
701112 UREA
701113 CLORURO DE POTASIO
7311 ESTRELLA SRL
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
AL 01 DE ENERO DEL 2022
APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION
RAZON SOCIAL Turbo Fix S.A.C
RUC 20100202396
CUENTAS Y CONCEPTOS
VIENEN DEL FOLIO N° 02
INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ENERO DEL 2022
I ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFCTIVO
Caja
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
CTA CTE BANCO CREDITO N° 30678
CTA CTE N° 112319
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Emitidas en cartera
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
Prestamos
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Seguros
MATERIAS PRIMAS
Materias primas
materias primas
costo
Acero de alta resistencia
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Chasis
Suministros
Combustible
INVERSIONES MOBILIARIAS
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Acciones representativas de capital social
costo
Terrenos 9000.00
Edificaciones 37,820.00
Maquinarias y equipos de explotacion 30,100.00
Muebles y enseres 12,100.00
TOTAL ACTIVO
II PASIVO
ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - terceros
Van al folio N°04

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION
RUC
CUENTAS Y CONCEPTOS
VIENEN DEL FOLIO N° 03
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO
Depreciacion acumulada
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas 5260
Impuesto a la renta 1730
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTICIPES)
Y DIRECTORES
Accionistas (socios, participes)
TOTAL PASIVO
III RESUMEN
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL
Capital social
RESULTADOS
ACUMULADOS
Utilidades
Utilidades no
acumuladas
distribuidas
Ingresos de años
4,000.00
anteriores
2,090.00
TUMBES, 01 DE ENERO DEL 2022
FIRMA DEL CONTADOR

RIOS Y BALANCES FOLIO 3
O DEL 2022
CODIGO O CLASE PARCIALES TOTALES (02

CUENTA (03 digitos) digitos)
10 11,200.00
101 3,200.00
104 8,000.00
1041
10411
104111
12 9,000.00
121 3,200.00
1212
123 5,800.00
16 1,500.00
161 1,500.00
18 6,300.00
182 6,300.00
24 5,000.00
241 5,000.00
2411
24111
241111
25 3,900.00
251 1,900.00
2511
252 2,000.00
2522
30 89,020.00
302 89,020.00
3022
30221
302211
302212
302213
302214
125,920.00
19 2,400.00
191 2,400.00
RIOS Y BALANCES
O DEL 2020 FOLIO 4
CODIGO O CLASE
PARCIALES TOTALES
CUENTA
2,400.00
39 50,000.00
391 50,000.00
40 6,990.00
401 6,990.00
4011
4017
41 4,720.00
411 4,720.00
42 6,200.00
421 6,200.00
4211
44 4,760.00
441 4,760.00
75,070.00
125,920.00
75,070.00
50,850.00
50
501 48,760.00
59 2,090.00
591
5911
5912 50,850.00
FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL

APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION
RUC 20100202396
CUENTAS Y CONCEPTOS
BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ENERO DEL 2022

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
MATERIAS PRIMAS
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTICIPES)
Y GERENTES
CAPITAL
RESULTADOS ACUMULADOS
TUMBES, O1 DE ENERO DEL 2022
FIRMA CONTADOR
NCES FOLIO 4
CODIGO O CLASE
PARCIALES TOTALES
CUENTA
10 11,200.00
12 9,000.00
16 1,500.00
18 6,300.00
24 5,000.00
25 3,900.00
30 89,020.00
19 2,400.00
39 50,000.00
40 6,990.00
41 4,720.00
42 6,200.00
44 4,760.00
50 48,760.00
59 2,090.00
125,920.00 125,920.00
FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERÍODO: 2021
RUC: 20409202692
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Err:509
ESTABLECIMIENTO (1): CALLE 28 DE JULIO 345 TUMBES
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 2524
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: LEJIA LIGURITA
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 01
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE ENTRADAS

DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
TIPO TIPO DE OPERACIÓN TABLA 12
CANTIDAD
FECHA (TABLA SERIE NÚMERO
10)
01.01.2020 01 0 Err:509 02 1.00
PERÍODO: 2021
RUC: 20409202692
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Err:509
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

CANTIDAD
10)
01.01.2020 01 0 Err:509 02 50.00
PERÍODO: 2021
RUC: 20409202692
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL MECANICO HAMILTON SAC
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: ACEROS ESPECIALES

CANTIDAD
10)
01.01.2020 01 E001 6 02 100.00
SISTEMAS DE VALUACION DE INVENTARIOS :
METODO PRIMERAS ENTRADAS PRIMERAS SALIDAS

METODO PROMEDIO 10.01
PEPS 15.01
17.01
SE VENDE 7,000 PRODUCTOS 20.01
22.01
EL INVENTARIO VALORIZADO"
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD
- Err:509 - - - 1.00
- - - - - 50.00
L MECANICO HAMILTON SAC

10.00000000000 1,000.00 - - - 100.00
METODO PEF
ENTRADA SALIDA
Q CU CT Q CU CT
1,000.00 1.00 1,000.00 - - -
3,000.00 1.50 4,500.00 - - -
-
6,000.00 2.00 12,000.00
- - - - - -
- 1,000.00 1.00 1,000.00
- 3,000.00 1.50 4,500.00
- 3,000.00 2.00 6,000.00
8000 3 24,000.00
SALDO FINAL
COSTO UNITARIO TOTAL
- Err:509
SALDO FINAL
- -
SALDO FINAL
10.00000000000 1,000.00
SALDOS
Q CU CT
1,000.00 1.00 1,000.00
3,000.00 1.50 4,500.00
4,000.00 5,500.00
6,000.00 2.00 12,000.00
10,000.00 17,500.00
9,000.00 16,500.00
6,000.00 12,000.00
3,000.00 2.00 6,000.00
8,000.00 3.00 24,000.00
11,000.00 30,000.00
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS nd
nc
PERIODO: dua
RUC: 0TROS
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
COMPROBANTE DE ADQUISICIONES GRAVADAS

PAGOO DOCUMENTO A DESTINADAS A OPERACIONES
Ñ INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE
O EXPORTACIÓN
D
NÚMERO E
CORRELATIVO FECHA DE E
DEL REGISTRO FECHA DE VENCIMIENTO O VALOR DE LAS OTROS
EMISION DEL FECHA DE PAGO M DOCUMENTO DE IDENTIDAD ADQUISICONES NO ISC TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL
O CODIGO SERIE O
DOCUMENTO CODIGO DE ISI GRAVADAS CARGOS
UNICO SE LA (1) O
OPERACIÓN TIPO LA APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON BASE IMPONIBLE IGV
(TABLA 10) DEPENDENCI N SOCIAL
A ADUANERA D TIPO NUMERO
(TABAL 11) E (TABLA 2)
LA
D
U
A
O
DS
I
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS 12 X
40 X
PERIODO: 70 X
RUC:
NÚME
RO IMPORTE TOTAL DE LA REFERENCIA DEL COMPROBANTE
CORRE FECH COMPROBANTE DE OPERACIÓN EXONERASA O OTROS DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
LATIVO FECHA DE A DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACION DEL CLIENTE INAFECTA TRIBUTOS Y QUE SE MODIFICA
DEL EMISION DEL VEN N° SERIE BASE CARGOS IMPORTE TOTAL
O N° DE TIPO DE N° DEL
REGIST COMPROBAN CIMI IMPONIBLE DE QUE NO DEL
ISC IGV Y/O IPM CAMBI
RO O TE DE PAGO ENT TIPO SERIE DE DOCUMENTO DE LA OPERACIÓN FORMAN COMPROBANTE TIPO
COMPROBA
O
CODIG O O O (TAB LA NUME
IDENTIDAD GRAVADA INAFECTA PARTE DE LA DE PAGO FECHA (TABLA SERIE NTE DE
O DOCUMENTO PAG LA MAQUIN RO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION EXONERADA BASE PAGO O
O RAZON SOCIAL 10)
UNICO O 10) A NÚMERO IMPONIBLE DOCUMENT
DE LA REGISTR (TABLA O
OPERA ADORA
CIÓN
TOTALES
12 X
40 X
70 X
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS
PERÍODO:
RUC:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS

CORRELATIV
O DEL
FECHA DE LA
REGISTRO O
OPERACION
CÓDIGO MEDIOS DE
ÚNICO DE LA PAGO (TABLA DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN 1)
01 1-Jan SALDO
02 2-Jan COBRO DE LA FACTURA Nº 004-09
03 2-Jan PAGO DE LA FACTURA Nº F007-105
001
04 4-Jan PAGO DE TRIBUTOS PENDIENTES
001
05 5-Jan SUSCRIPCIONES DE ACCIONISTA PENDIENTES
001
06 7-Jan 001 PAGO DE LA PLANILLA
07 8-Jan 001 PAGO DE LOS IMPUESTOA
08 9-Jan 001 POR EL COBRO DE LAS FACTURAS PENDIENTES
TOTALES
LE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
2020
20056872322
EL COMERCIO DE MUEBLES SAC
BANCO CREDITO DEL PERU

CTA CTE N° 2564546
CIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA
NÚMERO DE
TRANSACCIÓN
BANCARIA, DE
APELLIDOS Y NOMBRES
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN
DENOMINACION SOCIAL
SUSTENTATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE
LA OPERACIÓN
0 458796521 121212 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

0 123456789 421214 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
321654987 401 TRIBUTOS POR PAGAR
ACCIONISTAS 125478569 1411 suscripcion por cobrar al personal, accionistas o socios
CONSOLIDADO 458759855 4111 CONSOLIDADO DE PLANILLA
IMPUESTOS 125458754 4017/406 IMPUESTOS A LA RENTA Y MUNICIPALES
TRABAJADORES 2022 SECCION A 123665478 123 LETRAS POR COBRAR
TOTALES
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
9,800.00
- 9,800.00
- 9,800.00
6,990.00 2,810.00
1,500.00 4,310.00
6,629.01 -2,319.01
1,980.00 -4,299.01
9,000.00 4,700.99
10,500.00 15,599.01 4,700.99

1 La empresa de servicios de mecanica Turbo Fix S.A.C Inicia sus operaciones
en el ejercicio 2022 con el siguiente inventario.
2 Se giran cheques por el pago de los tributos pendientes por 6,990
TRIBUTOS
3 Se cancelan los dividendos por pagar a los accionistas descontando S/2,800 por concepto de p
DIVIDENDOS POR PAGAR A LOS

ACCIONISTAS
4,760.00
4 Se realizo la prestacion de servicios de reparaciones cobrando al contado S/ 11,900.00 más 18
SERVICIO REPARACIÓN
11,900.00
5 La sociedad acuerda capitalizar las utilidades no distribuidas que ascienden a S/2,090
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
2,090.00
6 Se ha realizado un contrato de alquileres por uno de nuestros locales ,por lo que hemos recibi
CONTRATO DE ALQUILERES
Cobro por alquiler
Deposito e garantia
TOTAL
7 Se ha comprado suministros diversos al contado, consistentes en combustibles y lubricantes p

BOLETA
FACTURA
CANTIDAD
50.00
9 EL 11/01 Se devenga en el ejercicio 5,500.00 por seguros pagados por adelantado

DETALLE
PARA PRODUCCIÓN
PARA ADMINISTRACIÓN
PARA VENTAS
TOTALES
10 Los socios cancelan la suscripcion de acciones pendientes por 1,500 depositando el efectivo en
DETALLE
SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES PENDIENTES
11 Se compra al credito una computadora para el gerente financiero por 5,200 mas el 18% por IG
DETALLE
COMPUTADORA
12 Se ha efectuado la cobranza de las facturas pendientes a nuestros clientes 2,200 y las letras por
DETALLE
FACTURAS
LETRAS
TOTAL
13 Se giran cheques para el pago de los siguientes gastos
GASTOS
ELECTRICIDAD /AGUA
REVISTAS
TOTALES
Se distribuye los gastos de la siguiente manera
GASTOS
COSTOS DE SERVICIOS
G. DE ADMINISTRACIÓN
COSTO DE VENTAS
TOTALES
14 Se registran las planillas de haberes y jornales de acuerdo al siguiente detalle
TRABAJADORES
PAOLO GUTIERREZ
LOLA ESTHER LUNA
TOTALES
COSTOS DE SERVICIOS
G.ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
TOTALES
15 Se realizan servicios de reparaciones a nuestros clientes al contado por S/25,500 más IGV (S/45
SERVICIO DE REPARACIONES DE EQUIPO
16 Se giran cheques para el pago de sueldos y salarios
CHEQUES GIRADOS
SUELDOS Y SALARIOS
LEYES SOCIALES
TOTALES
17 Sepagan con giro de cheque los siguientes impuestos
IMPUESTOS A LA RENTA A CTA

TRIBUTOS MUNICIPALES
TOTALES
18 Se paga honorarios profesionales a un arquitecto, quien ha elaborado un plan o para la ampliac

reteniendo el 8% por impuesto a la renta.
Servicios
Retención
Pago
19 Se paga S/. 4,200 una empresa de servicios de personal que esta encargada de la ampliación de
Valor
IGV
Precio
20 Se ha comprado al contado materias primas para los trabajos e ampliación de los talleres por S/
21 Se ha utilizado todas las materias primas adquiridas en la construcción de nuestros talleres.
Cantidad
100
23 Se realiza las estimaciones para cuentas de cobranza dudosa por 2400
CUENTAS DE COBRANZA
25 Se paga el IGV de acuerdo a liquidacion
26 Se ha efectuado las depreciacones del ejercicio 3,502.00

Distribuyendo los gastos de la siguiente manera:
COSTO DE SERVICIO
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
CASO DE CONTABILIDAD DE SERVICIOS
e mecanica Turbo Fix S.A.C Inicia sus operaciones

l siguiente inventario.
ago de los tributos pendientes por 6,990

40111
6,990.00
6,990.00
os por pagar a los accionistas descontando S/2,800 por concepto de prestamos concedidos a cuenta de utilidades
DESCUENTO-PRESTAMOS CONCEDIDOS
2,800.00
e servicios de reparaciones cobrando al contado S/ 11,900.00 más 18% por IGV (S/.2,142.00) depositando el efectivo recibido en ban
IGV
2,142.00
COBRO AL CONTADO
talizar las utilidades no distribuidas que ascienden a S/2,090
CUENTA
5911
501
to de alquileres por uno de nuestros locales ,por lo que hemos recibido S/.2,500.00 por alquileres y S/. 5,000.00 como deposito en g
2,500.00
5,000.00
7,500.00
ros diversos al contado, consistentes en combustibles y lubricantes por S/.3,060.00 y utiles de limpieza por S/. 700.00 )
FACTURA
DETALLE
Combustible y lubricantes
ACEITE
Ace Marcella
l ejercicio 5,500.00 por seguros pagados por adelantado

DETALLE
TOTALES
cripcion de acciones pendientes por 1,500 depositando el efectivo en banco.

DETALLE
ES PENDIENTES
computadora para el gerente financiero por 5,200 mas el 18% por IGV (936.00)
DETALLE
za de las facturas pendientes a nuestros clientes 2,200 y las letras por cobrar 1,000 ENCTA CTE.
COBRO
3,200.00
5,800.00
9,000.00
ago de los siguientes gastos
GASTOS
ELECTRICIDAD /AGUA
REVISTAS
TOTALES
e la siguiente manera
GASTOS
COSTOS DE SERVICIOS
G. DE ADMINISTRACIÓN
COSTO DE VENTAS
TOTALES
de haberes y jornales de acuerdo al siguiente detalle
TRABAJADORES
PAOLO GUTIERREZ
LOLA ESTHER LUNA
TOTALES
COSTOS DE SERVICIOS
G.ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
TOTALES
paraciones a nuestros clientes al contado por S/25,500 más IGV (S/4590),depositando en banco el efectivo
SERVICIO DE REPARACIONES DE EQUIPO
ago de sueldos y salarios
CHEQUES GIRADOS
ue los siguientes impuestos
IMPUESTOS A LA RENTA A CTA

TRIBUTOS MUNICIPALES
TOTALES
ionales a un arquitecto, quien ha elaborado un plan o para la ampliación de nuestros talleres por S/. 4200,
uesto a la renta.
4,200.00
336.00
3,864.00
presa de servicios de personal que esta encargada de la ampliación de nuestros talleres, más IGV (S/. 756.00)
4,200.00
756.00
4,956.00
o materias primas para los trabajos e ampliación de los talleres por S/. 1,000 más impuestos a las ventas por S/. 180.00
Valor
IGV
Precio
materias primas adquiridas en la construcción de nuestros talleres.
costa unitario
10.00
s para cuentas de cobranza dudosa por 2400
2,400.00
a liquidacion
ciacones del ejercicio 3,502.00

e la siguiente manera:
2,101.20
700.40
700.40
3,502.00
VA A CAJA CUENTA CORRIENTE
EN DIARIO EN CENTRALIZACION DE PAGOS A CTA CTE
os concedidos a cuenta de utilidades KAROLAY SAUCEDO

VA A CAJA EFECTIVO
TOTAL A PAGAR Y A DIARIO EN CENTRALIZACION DE
CAJA EFECTIVO
1,960.00
GV (S/.2,142.00) depositando el efectivo recibido en banco.

0
INGRESO POR SERVICIO
TOTAL EFECTIVO
14,042.00
14,042.00
DEFRENTE A DIARIO
DEBE HABER
2,090.00
2,090.00
500.00 por alquileres y S/. 5,000.00 como deposito en garantia.
101 EFECTIVO
754 MOISES LOPEZ
467
OLIVER SAC
060.00 y utiles de limpieza por S/. 700.00 ) COMPRAS
603
40
4212
PRECIO TOTAL
3,060.00
700.00
TOTALES 3,760.00
JULIOKIT
651/182
ADELANTO %
1,100.00 20%
2,750.00 50%
1,650.00 30%
5,500.00 100%
DE FRENTE A DIARIO
101/5011 EFECTIVO
PAGO
1,500.00
COMPRA
336111
VT IGV
5,200.00 936.00
1,000 ENCTA CTE. 101/121/123
CANCELA
CAJA CTA CTE
cta cte
COMPRA NEGOCIOS LUIS EIRL

636/637/42
V.V IGV
S/. 910.00 S/. 163.80
S/. 1,500.00 S/. 270.00
S/. 2,410.00 S/. 434
PT %
S/. 1,446.00 60%
S/. 482.00 20%
S/. 482.00 20%
S/. 2,410.00 100%
62/40/41
JORNAL DIARIO ASIGNACION

SUELDO
FAMILIAR
145.00 2,700.00 270.00
170.00 3,815.00 381.50
6,515.00 651.50
3,607.68 50%
1,803.84 25%
1,803.84 25%
7,215.36 100%
VENTA - fact
ositando en banco el efectivo 12/40/703
V.V I.GV.
25500 4590
DE FRENTE A CAJA C.CORRIENTE
MONTO TRABAJADORES 2022 SECCION A

5,782.06
846.95
6,629.01
COMPRAS
CAJA CUENTA CORRIENTE
1,700.00
280.00
1,980.00
uestros talleres por S/. 4200, COMPRA

HANS SAC
634
8% 4017
42
s talleres, más IGV (S/. 756.00) COMPRA

CONTADO
622/4017/4341
OLIVER SCRL
más impuestos a las ventas por S/. 180.00 COMPRAS

CONTADO
1,000.00 602/40/42
180.00
1,180.00
COMPRA
24111/6111
Valor IGV
1,000.00 180.00
DEFRENTE A DIARIO
689/191
DEFRENTE A DIARIO
DEPRECIACION
689/39
DEPRECIACION
Maquinarias y equipos de explotacion 30,100.00
Computadora 5,200
Muebles y enseres 12,100
12/40/703
25 3,760.00
61
TOTAL PAGO
220.00
1,375.00
495.00
5,500.00
CANCELA
EFECTIVO
TECNOLOGIA SMART SA
40/42
PRECIO
6,136.00
PT
S/. 1,073.80
S/. 1,770.00
S/. 2,843.80
OBLIGACIONES DEL
SENATI EMPLEADOR TOTAL INGRESOS ONP 13%
ESSALUD 9%
20.25 243.00 2,990.25 351.00
28.61 343.35 4,225.11 495.95
48.86 586.35 7,215.36 846.95
P.T
30,090.00
Precio
1,180.00
30,100.00 3,010.00 27,090.00

5,200 1,300.00
12,100 1,210.00
5,520.00
TOTAL DE
TOTAL DESCUENTOS
INGRESOS
351.00 2,396.25
495.95 3,385.81
846.95 5,782.06
5,782.06
1,433.30
7,215.36
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENT
PERÍODO:
RUC:
NÚMERO
APELLIDOS
CORREL Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ATIVO
DEL
FECHA
REGISTR
DE LA
O O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
CÓDIGO
N
ÚNICO
DE01LA 1/1/2020 SALDO INICIAL
02
OPERACI 3/1/2021 POR EL COBRO DE LA FACTURA 0001-01
ÓN
03 1/1/2020 POR EL PAGO DE LA FACTURA 002-101
04 1/2/2020 POR EL PAGO DE LA FACTURA E001-14
05 1/3/2020 PAGO DE HONORARIOS 0005-1041
06 1/7/2020 PAGO DE DIVIDENDOS A LOS ACCIONISTAS
07 1/11/2020 POR EL PAGO DE LA FACTURA 00006-702
TOTALES
E DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
2020
20056872322
INDUSTRIAL COMERCIAL
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR
121211 0 14,042.00
421212 -
421213 -
421235 HANS SAC
4412 ACCIONISTAS
421216 OLIVER SCRL
TOTALES 14,042.00
MOVIMIENTOS SALDOS
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

1,738.00
15,780.00
- 15,780.00
- 15,780.00
3,864.00 11,916.00
1,960.00 9,956.00
4,956.00 5,000.00
10,780.00 5,000.00
FORMATO 5.1
EJERCICIO : 2022
RUC : 20401789941
APELLIDOS Y MES DE ENERO 2022
NOMBRES - EL COMERCIO
DENOMINACION DE MUEBLES
SOCIAL SAC
Numero
Correlativo del Fecha de la
Glosa o descripcion de la operación
Asiento o Codigo operación
de la Operación
Vienen del folio N
01 01/01/2022 POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 2021
02 02/01/2022 POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE COMPRAS
3,060.00
700.00
4,200.00
910.00
1,500.00
FORMATO 5.1
EJERCICIO : 2020
RUC : 20401789941
SOCIAL SAC
Numero
de la Operación
Vienen del folio N
03 03/01/2021 Por la activacion de las materias primas y suministros y su control
04 POR EL DESTINO DE GASTOS DE SERVICIOS, AGUA Y LUZ

1,446.00
482.00
4,200.00
482.00
05 43861 Por el asiento de cenbtralizacion del Registro de Venta enero 2022
-
06 06/01/2021 POR LA PROVISION DE PLANILLAS
6,515.00
651.50
586.35
48.86
586.35
846.95
07 07/01/2021 POR LA DISTRIBUCION DE LOS GASTOS
FORMATO 5.1
EJERCICIO : 2020
RUC : 20401789941
SOCIAL SAC
Numero
de la Operación
Vienen del folio N

11 11/01/2021 POR EL DEVENGO DEL EJERCICIO POR SEGUROS
13 POR LA ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
POR EL SERVICIO DEL PERSONAL DE LA EMPRESA DE SERVICIO
POR LA CAPITALIZACION DE LAS UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
POR LA DISTRIBUCION DE LOS GASTOS

1,446.00
3,760.00
1,100.00
482.00
4,200.00
900.00
700.00
4,956.00
2,750.00
482.00
1,650.00
2020
20401789941
MES DE ENERO 2020
EL COMERCIO DE MUEBLES
SAC
Numero Fecha de la
Correlativo del Glosa o descripcion de la operación
operación
Asiento o Codigo
de la Operación
16 31/01/2020 POR LOS INGRESOS EN EL LIBRO CAJA CUENTA CORRIENTE
9,000.00
POR LOS PAGOS POR CTA CTE
1700
6,990.00
280
FORMATO 5.1
EJERCICIO : 2020
RUC : 20401789941
SOCIAL SAC
Numero
de la Operación
Vienen del folio N

17 1/31/2020 POR LOS INGRESOS DE CAJA EN EFECTIVO
18 10/31/2020 POR LOS EGRESOS DE CAJA EN EFECTIVO
0
0.00
4,956.00
3,864.00
19 POR LA DEPRECIACION DEL EJERCICIO

14 POR LA DISTRIBUCION DEL GASTO
LIBRO DIARIO
NERO 2022
Referencia De la operación Cuenta contable Asociada a la operación

Nº Correlativo
codigo de libro Numero de
del registro o
o registro documento codigo
cod. De la
(tabla 8) sustentario
operación
Vienen del folio N. 02
3 3 10
12
16
18
24
25
30
19
39
40
41
42
44
50
59
8 3 33
336
3361
33611
336111
40
401
4011
60
602
6021
603
6032
60321
60322
63
634
6343
6352
636
6361
6363
637
6371
63711
VAN AL FOLIO Nº
LIBRO DIARIO
NERO 2020

Nº Correlativo
del registro o
cod. De la
operación
40
401
4011
42
421
4212
421222
421214
421255
421236
421248
08 03 24
241
2411
24111
241111
25
252
2521
2522
2524
61
612
6121
613
6132
61321
61322
61323
93
931
94
941
942
95
951
79
791
12
121
1212
12121
121211
121212
40
401
4011
70
703
7032
70321
70322
62
621
6211
62111
6216
627
6271
6277
40
403
4031
4032
41
411
4111
41111
417
4171
93
936
94
944
95
954
79
791
VAN AL FOLIO Nº
LIBRO DIARIO
NERO 2020

Nº Correlativo
del registro o
cod. De la
operación
65
651
18
182
68
684
6841
19
191
62
622
40
401
4017
40171
42
421
4212
59
591
50
501
92
921
922
9221
924
9241
94
941
943
9431
9432
9433
944
9441
945
9451
95
951
955
9551
79
791
van al foluio nº
LIBRO DIARIO
MES DE ENERO 2020

Nº
codigo de
Correlativo Numero de
libro o
del registro documento codigo
registro
o cod. De la sustentario
(tabla 8)
operación
1 3 10
104
1041
10411
104111
14
142
1421
12
121
1212
12121
123
40
401
4017
40172
4018
40189
406
4061
40611
41
411
4111
41111
42
421
4212
42121
10
104
1041
10411
104111
VAN AL FOLIO Nº
LIBRO DIARIO
NERO 2020

Nº Correlativo
del registro o
cod. De la
operación
1 3 10
101
12
121
1212
12121
1 3 42
421
4212
42121
421213
421214
421216
42123
421235
44
441
4412
10
101
68
684
6841
68412
68413
68414
39
395
3952
39524
39525
39526
92
925
94
946
95
956
79
791
IO
Cuenta contable Asociada a la operación Movimiento
denominacion Debe
S/.
Efectivo y equivalente de efectivo 11,200.00
Cuentas por cobrar comerciales 9,000.00
Cuentas por cobrar diversas 1,500.00
Servicios y otros contrtados por anticipado 6,300.00
Materias primas 5,000.00
Materiales auxiliares, suministros y repuestos 3,900.00
Inversiones Mobiliarias 89,020.00
Estimacion de cuentas de cobranza dudosa
Depreciacion, amortizacion y agotamiento acumulado
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones
y de salud por pagar
Remuneraciones y participaciones por pagar
Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por pagar los accionistas ( Socios, participes) y gerentes
capital
Resultados acumulados
Porpiedad, planta y equipo -
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacion
Costo
Computadora
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones -
Gobierno central
IGV
Compras -
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Suministros
Combustibles y lubricantes
Utiles de limpieza
Gastos de servicios prestados por terceros 0.00
Mantenimiento y reparaciones
Propiedad, planta y equipo
Edificaciones
Servicios basicos
Energia electrica
Agua
Publicidad, publicaciones, relaciones, publicas
Publicidad
Revistas
125,920.00
IO
denominacion Debe
125,920.00
Gobierno central
IGV
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
0
0
0
0
0
Materias primas 1,000.00
Materias primas
Materias primas
costo
Materiales auxiliares, suministros y repuestos 3,760.00
Suministros
Combustibles
lubricantes
Utiles de limpieza
variacion de inventario
Materias primas
Suministros
combustibles
lubricantes
Utiles de limpieza
Costo de servicios 1,446.00
Servicios basicos
Gastos administrativos 4,682.00
Servicios basicos
Servicio de Mantenimiento
Gastos de ventas 482.00
Servicios basicos
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Cuentas por cobrar comerciales 0.00
Emitidas
Facturas
0
0
Gobierno central
IGV
Ventas
Servicios terminados
Servicio local
Terceros
Reparaciones
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 7,215.36
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Sueldos
Asignacion Familiar
Seguridad, previsión social y otras contribuciones
Essalud
Contribuciones al SENATI
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLI-
CO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones públicas
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos.
Administradoras de Fondos de Pensiones
AFP PROFUTURO
Costo de servicios 3,607.68
otros costos de servicios
Gastos administrativos 1,803.84
Sueldos y salarios
Gastos de ventas 1,803.84
Sueldos y salarios
151,720.73
IO
denominacion Debe
151,720.73
Otros gastos de gestion 5,500.00
Seguros
Servicios y otros contrtados por anticipado
Seguros
Valuacion y deterioro de activos y provision 2,400.00
Valuacion de activos
Cuentas por cobrar comercials - terceros
Cuentas por cobrar comerciales
Gastos de personal y directores 4,956.00
Otras remuneraciones
Gobierno central
Impuesto a la renta
Renta de tercera categoria
Emitidas
Resultados acumulados 2,090.00
Utilidades no distribuidas
Capital
capital social
COSTOS DE PRODUCCION 6,306.00
Gastos de Alimentacion
Materiales Auxiliares
Gastos por combustible
Cargas Sociales
Gastos de Seguro
GASTOS DE ADMINISTRACION 13,988.00
Gastos de Servicios basicos
Gastos generales
Honorarios
Cuentas incobrables
Distribucion de combustible
Sueldos y salarios
Honorarios
Cargas Sociales
Seguro - devengo
GASTOS DE VENTAS 2,132.00
Gastos de Servicios basicos
Cargas Sociales
Seguro - devengo
189,092.73
denominacion Debe
189,092.73
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE FECTIVO 10,500.00
Banco de Credito del Peru
CTA CTE N° 2564546
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
(SOCIOS), DIRECTORES
Y GERENTES
Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Emitidas en cartera
Facturas
Letras por cobrar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLI- 8,970.00
CO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno nacional
Impuesto a la Renta
Renta de cuarta categoría
Otros impuestos y contraprestaciones
Otros impuestos
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 6,629.01
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos.
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 0.00
Emitidas
Facturas
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE FECTIVO
Banco de Credito del Peru
CTA CTE N° 2564546
215,191.74
denominacion Debe
215,191.74
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 14,042.00
Caja
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Emitidas en cartera
Factura
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 8,820.00
Emitidas
Facturas
-
-
OLIVER SCRL
Recibo por honorarios
HANS SAC
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) Y 1,960.00
DIRECTORES
Accionistas (socios, partícipes)
Dividendos
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
Valuacion y deterioro de activos y provision 3,502.00
Depreciación de propiedad, planta y equipo
Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo
Maquinarias y equipos de explotación
Unidades de transporte
Muebles y enseres
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
Depreciación acumulada - Costo
Maquinaria y equipos de explotacion
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Costo de servicio 2,101.20
otros costos de servicios
Gastos administrativos 700.40
Depreciaciones
Gastos de ventas 700.40
Depreciaciones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
247,017.74
3
Movimiento
Haber
S/.
2,400.00
50,000.00
6,990.00
4,720.00
6,200.00
4,760.00
48,760.00
2,090.00
125,920.00
Movimiento
Haber
125,920.00
-
0.00
4,760.00
6,610.00
0.00
0.00
1,433.30
5,782.06
7,215.36
151,720.72
3
Movimiento
Haber
151,720.72
5,500.00
2,400.00 956 Otros fastos de ventas

79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
POR LA DISTRIBUCION DEL GASTO 94

756.00 944
79
791
4,200.00 POR LA DISTRIBUCION DE LOS COMBUSTIBLES A COSTOS 93

DE SERVICIO Y GATOS ADMINISTRATIVOS 933
94
2,090.00 946
79
22,426.00
189,092.72
Movimiento
Haber
189,092.72
1,500.00
9,000.00
15,599.01
215,191.74
Movimiento
Haber
215,191.74
14,042.00
10,780.00
3,502.00
3,502.00
247,017.74
Gastos administrativos
Sueldos y salarios
Costo de servicios
Otros costos indirectos
otros gastos administrativos

Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
QUIERES QUE SEA UN FANTASMA
LIBRO MAYOR
RUC 2 0 4 0 1 7 8 9 9 4 1 CODIGO N° 10 CUENTA
FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO

CORRELATIVO
AÑO DEL LIBRO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DIA MES DIARIO
VIENEN DEL FOLIO N°
A CAPITAL
A VARIOS
POR VARIOS
A CUENTAS POR COBRAR
POR VARIOS
VAN AL FOLIO N°

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A CAPITAL
A VARIOS
POR EFECTIVO
POR EFECTIVO
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
por efectivo y equivalente
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
QUIERES QUE SEA UN FANT5ASMA
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A CAPITAL
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A CAPITAL
POR OTROS GASTOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR
NÚMERO
CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR CAPITAL
A VALUACION Y DETERIORO
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR COSTOS DE VENTA
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A CAPITAL
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A CAPITAL
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A CAPITAL
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR CAPITAL
POR VALUACIÓN
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR CAPITAL
A VARIOS
POR CUENTAS POR COBRAR
POR CUENTAS POR COBRAR
POR GASTOS DE PERSONAL
POR GASTOS DE SERVICIO
POR GASTOS DE PERSONAL
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR CAPITAL
POR VARIOS
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR CAPITAL
POR VARIOS
#REF!
A EFECTIVO
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR CAPITAL
A EFECTIVO
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR VALUACIÓN Y DETERIORO
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR CAPITAL
A RESULTADOS
POR VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR CAPITAL
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR CAPITAL
POR CAPITAL
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A VARIOS
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A VARIOS
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A CUENTAS POR COBRAR
A SERVICIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR ESTIMACIÓN DE CUENTAS
A PROVISIONES
A DEPRECIACION
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A PRODUCTOS TERMINADOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
POR VARIOS
POR VARIOS
POR VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A VARIOS
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR
CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A VARIOS
A VARIOS
A VARIOS
VAN AL FOLIO N°
Apellidos y Nombres
Denominación y/o
Razón Social
LIBRO MAYOR

CORRELATIVO
DIA MES DIARIO
A CARGAS IMPUTABLES
A CARGAS IMPUTABLES
A CARGAS IMPUTABLES
VAN AL FOLIO N°
MAYOR
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
MOVIMIENTO
GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
10,500.00
15,599.01
14,042.00
10,780.00
TOTALES 24,542.00 26,379.01
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
0.00
9,000.00
14,042.00
TOTALES 0.00 23,042.00
MAYOR
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL. A LOS ACCIONISTAS(SOCIOS ) Y DIRECTORES
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
1,500.00
TOTALES 0.00 1,500.00
MAYOR
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
5,500.00
0.00 5,500.00
MAYOR
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
0.00
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
productos terminados
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
MATERIAS PRIMAS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
1,000.00
TOTALES 1,000.00 0.00

0.00
MAYOR
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
3,760.00
TOTALES 3,760.00 0.00

0.00
MAYOR
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
0.00
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADOS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
3,502.00
TOTALES 0.00 3,502.00
3,502.00
MAYOR
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
0.00
0.00
0.00
1,433.30
756.00
8,970.00
TOTALES 8,970.00 2,189.30

2,189.30
MAYOR
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
5,782.06
6,629.01
TOTALES 6,629.01 5,782.06

0.00
MAYOR
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
0.00
4,200.00
0.00
8,820.00
TOTALES 8,820.00 4,200.00
MAYOR
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTICIPES) Y DIRECTORES
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
1,760.00
TOTALES 1,760.00 0.00
MAYOR
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
O
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
CAPITAL
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
2,090.00
TOTALES 0.00 2,090.00
MAYOR
CAPITAL ADICIONAL
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
RESULTADOS ACUMULADOS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
1,290.00
TOTALES 0.00 1,290.00
MAYOR
COMPRAS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
0.00
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
VARIACION DE INVENTARIOS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
4,760.00
TOTALES 0.00 4,760.00
MAYOR
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
7,215.36
4,956.00
TOTALES 12,171.36 0.00

MAYOR
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
0.00
TOTALES 0.00 0.00
MAYOR
OTROS GASTOS DE GESTION
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
5,500.00
TOTALES 5,500.00 0.00
MAYOR
VALUACION Y DTERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
S 2,400.00
3,502.00
TOTALES 5,902.00 0.00
MAYOR
#REF!
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
37,300.00
TOTALES 37,300.00 0.00
MAYOR
VENTAS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
37,300.00
TOTALES 0.00 37,300.00

MAYOR
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
6,610.00
7,215.36
22,426.00
3,502.00
TOTALES 0.00 39,753.36
MAYOR
COSTO DE PRODUCCION
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
6,306.00
2,101.20
TOTALES 8,407.20 0.00
MAYOR
COSTO DE SERVICIOS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
1,446.00
3,607.68
TOTALES 5,053.68 0.00
MAYOR
GASTOS ADMINISTRATIVOS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
4,682.00
1,803.84
13,988.00
700.40
TOTALES 21,174.24 0.00
MAYOR
GASTOS DE VENTAS
MOVIMIENTO
DEUDOR ACREEDOR
EN DEL FOLIO N°
482.00
1,803.84
2,132.00
700.40
TOTALES 5,118.24 0.00

TE DE EFECTIVO
SALDOS XZ
DEUDOR ACREEDOR
11,200.00
21,700.00
6,100.99
20,142.99
9,362.99
9,362.99
COMERCIALES
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
9,000.00
9,000.00
#REF!
#REF!
-14,042.00
ACCIONISTAS(SOCIOS ) Y DIRECTORES
SALDOS
X
DEUDOR ACREEDOR
0.00 0.00
AR DIVERSAS X
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
X
1,500.00
1,500.00 0.00
ADOS POR ANTICIPADO
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
6,300.00
11,800.00
11,800.00
COBRANZA DUDOSA
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
2,400.00
2,400.00
2,400.00 0.00
minados
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
FALTA
0.00
0.00
IMAS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
4,500.00
5,500.00
5,500.00 0.00
NISTROS Y REPUESTOS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
4,200.00
7,960.00
7,960.00 0.00
BILIARIAS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
89,020.00
89,020.00 0.00
A Y EQUIPO
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00
0.00 0.00
CION ACUMULADOS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
50,000.00
46,498.00
46,498.00
A PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
6,990.00
6,990.00
6,990.00
6,990.00
5,556.70
4,800.70
13,770.70
13,770.70 0.00
PACIONES POR PAGAR
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
4,720.00
1,062.06
5,566.95
5,566.95 0.00
COMERCIALES
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
6,200.00
-6,200.00
-10,400.00
-10,400.00
-1,580.00
1,580.00 0.00
SOCIOS, PARTICIPES) Y DIRECTORES
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
4,760.00
6,520.00
6,520.00 0.00
AR DIVERSAS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00 0.00
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00
0.00
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
48,760.00
48,760.00
48,760.00
46,670.00
IONAL
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
1,400.00
0.00 1,400.00
MULADOS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
1,290.00
0.00 FALTA
1,290.00 0.00
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
FALTA
0.00
0.00 0.00
VENTARIOS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
4,760.00
4,760.00
Y DIRECTORES
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
7,215.36
12,171.36
12,171.36 0.00
ADOS POR TERCEROS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00
0.00
0.00 0.00
E GESTION
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00
5,500.00
5,500.00 0.00
CTIVOS Y PROVISIONES
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
2,400.00 0.00
5,902.00
5,902.00
5,902.00
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
37,300.00
37,300.00 0.00
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
37,300.00
0.00 37,300.00
AS DE COSTOS Y GASTOS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
6,610.00
-605.36
-23,031.36
39,753.36 0.00
UCCION
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
6,306.00
8,407.20
8,407.20 0.00
VICIOS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
1,446.00
5,053.68 0.00
TRATIVOS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
4,682.00
6,485.84
20,473.84
21,174.24 0.00
ENTAS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
482.00
2,285.84
4,417.84
5,118.24 0.00
39,753.36
39,753.36
CODIGO
10
12
16
18
19
21
24
25
30
33
39
40
41
42
44
46
48
50
52
59
60
61
62
63
65
68
69
70
79
92
93
94
95
CUENTAS DEL MAYOR
Efectivo y equivalente de efectivo

Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar diversas
Servicios y otros contratados por anticipado
productos terminados
Materias primas
Inversiones Mobiliarias
propiedad planta y equipo
Depreciacion y amortizacion Acumulada
Tributos, contraprestaciones y aportes del sistema publico
de pensiones y de salud por pagar
Remuneraciones y participaciones por pagar
cuenrtas por pagar comerciales- terceros
Cuentas por pagar a los accionistas (socios, participes
Cuentas por pagar diversas- terceros
Provisiones
capital
Capital adicional
Resultados acumulados
compras
variacion de inventario
Gastos del personal y directores
Gastos de servicios prestados por terceros
Otros gastos de gestion
Valuacion, deterioro de activos y proviciones
Costo de ventas
ventas
Cargas imputables a cuentas des costos y gastos
Costos de producción
Costo de servicio
Gasto de ventas
BALANCE
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS DEL PERIODO
DEBE (A) HABER (B) DEBE (C)
11,200.00 - 24,542.00
9,000.00 0.00
1,500.00 0.00
6,300.00 0.00
2,400.00 0.00
0.00
5,000.00 1,000.00
3,900.00 3,760.00
89,020.00 0.00
0.00
50,000.00 0.00
6,990.00 8,970.00
4,720.00 6,629.01
6,200.00 8,820.00
4,760.00 1,760.00
-
-
48,760.00 0.00
0.00
2,090.00 0.00
0.00
0.00
12,171.36
0.00
5,500.00
5,902.00
0.00
0.00
8,407.20
5,053.68
21,174.24
5,118.24
125,920.00 125,920.00 118,807.74
SUMAS IGUALES
-
39,753.36
23,573.36
BALANCE DE COMPROBACIÓN - BANCO EUROPA S.A.A
IENTOS DEL PERIODO SALDOS DEL MAYOR
HABER (D) DEUDOR (A+C) ACREEDOR (B+D)
26,379.01 35,742.00 26,379.01
23,042.00 9,000.00 23,042.00
0.00 1,500.00 0.00
5,500.00 6,300.00 5,500.00
0.00 0.00 2,400.00
0.00 0.00 0.00
0.00 6,000.00 0.00
0.00 7,660.00 0.00
0.00 89,020.00 0.00
0.00 0.00 0.00
3,502.00 0.00 53,502.00
2,189.30 8,970.00 9,179.30
5,782.06 6,629.01 10,502.06

4,200.00 8,820.00 10,400.00
- 1,760.00 4,760.00
- 0.00 0.00
- 0.00 0.00
2,090.00 0.00 50,850.00
0.00 0.00 0.00
1,290.00 0.00 3,380.00
0.00 0.00 0.00
4,760.00 0.00 4,760.00
0.00 12,171.36 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 5,500.00 0.00
0.00 5,902.00 0.00
0.00 0.00 0.00
37,300.00 0.00 37,300.00
39,753.36 0.00 39,753.36
0.00 8,407.20 0.00
0.00 5,053.68 0.00
0.00 21,174.24 0.00
0.00 5,118.24 0.00
155,787.74 244,727.74 281,707.74
LES
-36,980.00 -36,980.00
-2,290.00
PA S.A.A
SALDOS INVENTARIO
DEUDOR (A+C) -(B-D) ACREEDOR (B+D)-(A-C) ACTIVO
9,362.99 0.00 9,362.99
-14,042.00 0.00 -14,042.00
1,500.00 0.00 1,500.00
800.00 0.00 800.00
0.00 2,400.00
0.00 0.00
6,000.00 0.00 6,000.00
7,660.00 0.00 7,660.00
89,020.00 0.00 89,020.00
0.00 0.00 0.00
0.00 53,502.00
0.00 209.30
0.00 3,873.05
0.00 1,580.00
0.00 3,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 50,850.00
0.00 0.00
0.00 3,380.00
0.00 0.00
0.00 4,760.00
12,171.36 0.00
0.00 0.00
5,500.00 0.00
5,902.00 0.00
0.00 0.00
0.00 37,300.00
0.00 39,753.36
8,407.20 0.00
5,053.68 0.00
21,174.24 0.00
5,118.24 0.00
163,627.71 200,607.71 100,300.99
18,493.36
118,794.35
-36,980.00
INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZARESULTADO POR FUNCION
PASIVO PERDIDAS (6)GANANCIAS (7) PERDIDAS
2,400.00
0.00
53,502.00
209.30
3,873.05
1,580.00
3,000.00
0.00
0.00
50,850.00
0.00
3,380.00
0.00
4,760.00
12,171.36
0.00
5,500.00
5,902.00
0.00
37,300.00
8,407.20
5,053.68
21,174.24
5,118.24
118,794.35 23,573.36 42,060.00 39,753.36
-18,486.64 -2,453.36
118,794.35 23,573.36 23,573.36 37,300.00
16,033.27
O POR FUNCION
GANANCIAS
37,300.00
37,300.00
37,300.00

EMPRESA DE SERVICIO - CRISTIAN 2022

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

EMPRESA DE SERVICIO - CRISTIAN 2022

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

EMPRESA DE SERVICIO - CRISTIAN 2022

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

50112 DAMIAN REYNOSA EDUARDO

582 RESERVA LEGAL

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

TUMBES, 01 DE ENERO DEL 2022

FIRMA DEL CONTADOR

CODIGO O CLASE PARCIALES TOTALES (02

FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL

BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ENERO DEL 2022

TUMBES, O1 DE ENERO DEL 2022

FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE ENTRADAS

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE ENTRADAS

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE ENTRADAS

SISTEMAS DE VALUACION DE INVENTARIOS :

METODO PRIMERAS ENTRADAS PRIMERAS SALIDAS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD

L MECANICO HAMILTON SAC

COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD

10.00000000000 1,000.00 - - - 100.00

COSTO UNITARIO TOTAL

COSTO UNITARIO TOTAL

COSTO UNITARIO TOTAL

COMPROBANTE DE ADQUISICIONES GRAVADAS

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS

BANCO CREDITO DEL PERU

CIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

0 458796521 121212 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES A TERCEROS

DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

10,500.00 15,599.01 4,700.99

2 Se giran cheques por el pago de los tributos pendientes por 6,990

DIVIDENDOS POR PAGAR A LOS

4 Se realizo la prestacion de servicios de reparaciones cobrando al contado S/ 11,900.00 más 18

5 La sociedad acuerda capitalizar las utilidades no distribuidas que ascienden a S/2,090

7 Se ha comprado suministros diversos al contado, consistentes en combustibles y lubricantes p

9 EL 11/01 Se devenga en el ejercicio 5,500.00 por seguros pagados por adelantado

13 Se giran cheques para el pago de los siguientes gastos

Se distribuye los gastos de la siguiente manera

14 Se registran las planillas de haberes y jornales de acuerdo al siguiente detalle

SERVICIO DE REPARACIONES DE EQUIPO

16 Se giran cheques para el pago de sueldos y salarios

17 Sepagan con giro de cheque los siguientes impuestos

IMPUESTOS A LA RENTA A CTA

18 Se paga honorarios profesionales a un arquitecto, quien ha elaborado un plan o para la ampliac

23 Se realiza las estimaciones para cuentas de cobranza dudosa por 2400

25 Se paga el IGV de acuerdo a liquidacion

26 Se ha efectuado las depreciacones del ejercicio 3,502.00

e mecanica Turbo Fix S.A.C Inicia sus operaciones

ago de los tributos pendientes por 6,990

talizar las utilidades no distribuidas que ascienden a S/2,090

l ejercicio 5,500.00 por seguros pagados por adelantado

cripcion de acciones pendientes por 1,500 depositando el efectivo en banco.

ago de los siguientes gastos

de haberes y jornales de acuerdo al siguiente detalle

SERVICIO DE REPARACIONES DE EQUIPO

ago de sueldos y salarios

ue los siguientes impuestos

IMPUESTOS A LA RENTA A CTA