PUC Financiero Colombiano

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
PLAN UNICO DE CUENTAS

PARA EL SISTEMA FINANCIERO
CIRCULAR EXTERNA 042 DE 2002
CODIGO
NOMBRE
ACTIVO
11
DISPONIBLE
1105
110505
110510
CAJA
EFECTIVO
CHEQUES
1110
111005
111010
111015
111020
BANCO DE LA REPUBLICA
CUENTA CORRIENTE BANCARIA
CERTIFICADOS DE CAMBIO PROPIOS
CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACION
DEPSITOS DE CONTRACCIN MONETARIA
1115
111505
111510
111515
111595
BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

BANCOS
CORRESPONSALES
SUCURSALES EN EL EXTRANJERO
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
1120
CANJE
1130
113005
113010
REMESAS EN TRANSITO
CHEQUES PAIS
CHEQUES SOBRE EL EXTERIOR
1195
PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE
12
POSICIONES ACTIVAS
RELACIONADAS
1205
120505
120510
120520
120525
120530
120535
120540
120595
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS

BANCOS
CORPORACIONES FINANCIERAS
COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
BANCO DE LA REPBLICA
TESORERA GENERAL DE LA NACIN
ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO
RESIDENTES DEL EXTERIOR
EN
OPERACIONES
DE
MERCADO
MONETARIO

CODIGO
1220
122005
122010
122015
122020
122025
122030
122035
122040
122045
122050
122055
122060
122065
122070
122075
122080
122085
122090
122095
1222
122205
122210
122215
122220
122225
122230
122235
122240
122245
122250
122255
122260
122265
122270
122275
122280
122285
NOMBRE
COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES DE REPO ABIERTO

BANCOS
BOLSA DE VALORES
SOCIEDADES FIDUCIARIAS
SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
PENSIONES Y DE
CESANTAS
SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS AGROPECUARIAS
SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE INVERSIN
COMPAAS DE SEGUROS Y DE REASEGUROS
SOCIEDADES DE CAPITALIZACIN
BOLSA DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES
CMARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE PRODUCTOS
AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES
OTRAS
COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO
BANCOS
BOLSA DE VALORES
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
PENSIONES Y DE CESANTAS
DE

CODIGO
NOMBRE
122290

122295
OTRAS
1226
122605
122610
122615
122620
122625
122630
122635
122640
122645
122650
122655
CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES REPO

BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
122660
122665
122670
122675
122680
122685
122690
122695
1228
122805
122810
122815
122820
122825
122830
122835
122840
122845
122850
CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO

ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO
BANCOS
BOLSA DE VALORES
TERMINACIN

CODIGO
NOMBRE
122855
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
122860
122865
122870
122875
122880
122885
122890

OTRAS
122895
1230
123005
123010
123015
123020
123025
123030
123035
123040
123045
123050
123055
123060
123065
123070
123075
123080
123085
123090
123095
DE
FONDOS
DE
LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN OPERACIONES REPO

BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
1232
COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES EN OPERACIONES

SIMULTNEAS
123205
BANCOS

CODIGO
123210
123215
123220
123225
123230
123235
123240
123245
123250
123255
123260
123265
123270
123275
123280
123285
123290
123295
1236
123605
123610
123615
123620
123625
123630
123635
123640
123645
123650
123655
123660
123665
123670
123675
123680
123685
NOMBRE
BOLSA DE VALORES
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
DE
OTRAS
CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULTNEAS
BANCOS
BOLSA DE VALORES
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
DE

CODIGO
NOMBRE
123690

123695
OTRAS
1238
123895
CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN

ANTICIPADA EN OPERACIONES SIMULTNEAS
BANCOS
BOLSA DE VALORES
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
DE
OTRAS
1240
124005
124010
124015
124020
124025
124030
124035
124040
124045
124050
LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN OPERACIONES SIMULTNEAS

BANCOS
BOLSA DE VALORES
123805
123810
123815
123820
123825
123830
123835
123840
123845
123850
123855
123860
123865
123870
123875
123880
123885
123890

CODIGO
124055
124060
124065
124070
124075
124080
124085
124090
124095
1242
124205
124210
124215
124220
124225
124230
124235
124240
124245
124250
124255
124260
124265
124270
124275
124280
124285
124290
124295
1244
124405
124410
NOMBRE
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
DE
OTRAS
COMPROMISOS ORIGINADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
TEMPORAL DE VALORES
BANCOS
BOLSA DE VALORES
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
DE
OTRAS
RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMISOS EN OPERACIONES DE
TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
BANCOS

CODIGO
124415
124420
124425
124430
124435
124440
124445
124450
124455
124460
124465
124470
124475
124480
124485
124490
124495
1246
124605
124610
124615
124620
124625
124630
124635
124640
124645
124650
124655
124660
124665
124670
124675
124680
124685
NOMBRE
BOLSA DE VALORES
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
DE
OTRAS
CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
TEMPORAL DE VALORES
BANCOS
BOLSA DE VALORES
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
DE

CODIGO
124690
124695
1248
124805
124810
124815
124820
124825
124830
124835
124840
124845
124850
124855
124860
124865
124870
124875
124880
124885
124890
124895
1250
125005
125010
125015
125020
125025
125030
125035
125040
125045
125050
NOMBRE
OTRAS
ANTICIPADA EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
BANCOS
BOLSA DE VALORES
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
DE
OTRAS
LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES
BANCOS
BOLSA DE VALORES

CODIGO
125055
125060
125065
125070
125075
125080
125085
125090
125095
1294
129405
129410
129415
NOMBRE
SOCIEDADES
ADMINISTRADORAS
DE
FONDOS
DE
OTRAS
PROVISIN SOBRE POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DEL MERCADO
MONETARIO Y RELACIONADAS
ANTICIPADA DE OPERACIN REPO
ANTICIPADA DE OPERACIONES SIMULTNEAS
CUENTAS POR COBRAR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN ANTICIPADA DE
13
INVERSIONES
1304
130401
INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR
NACION
TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR
NACION
OTROS TITULOS DE DEUDA PUBLICA
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP
TITULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
BONOS HIPOTECARIOS
TITULOS HIPOTECARIOS
TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS
TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA
TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS
TITULARIZACION DE SUBYACENTES DISTINTOS DE CARTERA HIPOTECARIA
130402
130403
130404
130405
130406
130407
130408
130409
130410
10
LA
LA
DE
DE

CODIGO
130411
130414
130415
130416
130417
130418
130442
130495
1306
130601
130602
130605
130606
130607
130608
130609
130610
130611
130612
130613
130614
130624
NOMBRE
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR
INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS
LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)
TITULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA BANCARIA (INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U
OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES)
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS
EXTRANJEROS
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS
CENTRALES EXTRANJEROS
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR
BANCOS DEL EXTERIOR
TITULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS
MULTILATERALES DE CRDITO
TITULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR
OTROS TITULOS
INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
ACCIONES CON ALTA LIQUIDEZ BURSATIL
ACCIONES CON MEDIA LIQUIDEZ BURSATIL
PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ORDINARIOS
PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ESPECIALES
PARTICIPACIONES EN FONDOS DE VALORES
TITULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
TITULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
PARTICIPACIONES EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION INTERNACIONALES
QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN TITULOS DE RENTA FIJA
PARTICIPACIONES EN FONDOS INDICE
PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS DE INVERSION INTERNACIONALES
QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN RENTA VARIABLE
PARTICIPACION EN FONDOS DE INVERSION
PARTICIPACION EN FONDOS DE PENSIONES Y CESANTIAS
VALORES DE RENTA VARIABLE EMITIDOS EN EL EXTERIOR
11
SUPERINTENDENCIA BANCARIA DE COLOMBIA

RESOLUCIN 0429 DE 2007
CODIGO
1308
130801
130802
130803
130804
130805
130806
130807
130808
130809
130810
130811
130814
130815
130816
130817
130818
130842
130895
1313
131301
131302
131303
131304
131305
NOMBRE
INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
TITULOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA
NACION
TITULOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA
NACION
BONOS HIPOTECARIOS
TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE
EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
OTROS TITULOS
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
NACION
NACION
12

CODIGO
NOMBRE
131306
131307
131308

BONOS HIPOTECARIOS
131309
131342
131395

EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
OTROS TITULOS
1316
131601
131602
131604
131608
131609
131695
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

ACCIONES CON BAJA Y MNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN COTIZACION EN BOLSA
OTROS TITULOS
1331
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O

VALORES DE DEUDA
NACION
NACION
131310
131311
131314
131315
131316
131317
131318
133101
133102
133103
13

CODIGO
NOMBRE
133104
133105
133106
133107
133108
133109

BONOS HIPOTECARIOS
EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
OTROS TITULOS
133110
133111
133114
133115
133116
133117
133118
133142
133195
1332
133201
133202
133208
133209
1333
133301
133302
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O

VALORES PARTICIPATIVOS
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL
VENCIMIENTO
TITULOS DE DEUDA PBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA
NACION
TITULOS DE DEUDA PBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA
NACION
14

CODIGO
NOMBRE
133303
OTROS TITULOS DE DEUDA PBLICA
133304
133305
133306
133307
133308
133309

BONOS HIPOTECARIOS
EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
OTROS TITULOS
133310
133311
133314
133315
133316
133317
133318
133342
133395
1335
133501
133502
133503
133504
133505
133506
133507
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

TITULOS O VALORES DE DEUDA
NACION
NACION
BONOS HIPOTECARIOS
15

CODIGO
133508
133509
133510
133511
133514
133515
133516
133517
133518
133542
133595
1336
133601
133602
133604
133695
NOMBRE
EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
OTROS TITULOS
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN
TITULOS O VALORES PARTICIPATIVOS
ACCIONES CON BAJA Y MNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN COTIZACION EN BOLSA
OTROS
1340
INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTA EN OPERACIONES

CON
INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
DERIVADOS,
PRODUCTOS
ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TTULOS O VALORES DE DEUDA
134001
TTULOS DE DEUDA PBLICA INTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA

NACION
TTULOS DE DEUDA PBLICA EXTERNA EMITIDOS O GARANTIZADOS POR LA
NACION
OTROS TTULOS DE DEUDA PBLICA
TTULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGAFIN
TTULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR EL FOGACOOP
134002
134003
134004
134005
16

CODIGO
134006
134007
134008
134009
134010
134011
134014
134015
134016
134017
134018
134042
134095
NOMBRE
TTULOS EMITIDOS POR EL BANCO DE LA REPBLICA
BONOS HIPOTECARIOS
TTULOS HIPOTECARIOS
TTULOS DE CONTENIDO CREDITICIO DERIVADOS DE PROCESOS DE
TTULOS EMITIDOS, AVALADOS, ACEPTADOS O GARANTIZADOS POR
INSTITUCIONES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA BANCARIA
(INCLUIDOS LOS BONOS OBLIGATORIA U OPCIONALMENTE CONVERTIBLES
EN ACCIONES)
TTULOS EMITIDOS POR ENTIDADES NO VIGILADAS POR LA
TTULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR GOBIERNOS
EXTRANJEROS
TTULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR BANCOS
TTULOS EMITIDOS, AVALADOS, GARANTIZADOS O ACEPTADOS POR
BANCOS DEL EXTERIOR
TTULOS EMITIDOS, AVALADOS O GARANTIZADOS POR ORGANISMOS
TTULOS EMITIDOS POR RESIDENTES EN EL EXTERIOR
OTROS TTULOS
1342
INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTA EN OPERACIONES

CON
INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
DERIVADOS,
PRODUCTOS
ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TTULOS O VALORES PARTICIPATIVOS
134201
134202
134205
134206
134207
134208
134209
134210

PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ORDINARIOS
PARTICIPACIONES EN FONDOS COMUNES ESPECIALES
PARTICIPACIONES EN FONDOS DE VALORES
TTULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
TTULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
PARTICIPACIONES
EN
FONDOS
MUTUOS
DE
INVERSION
INTERNACIONALES QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN TTULOS DE RENTA
FIJA
PARTICIPACIONES EN FONDOS NDICE
PARTICIPACION
EN
FONDOS
MUTUOS
DE
INVERSION
INTERNACIONALES QUE INVIERTAN EXCLUSIVAMENTE EN RENTA VARIABLE
134211
134212
17

CODIGO
134213
134214
NOMBRE
PARTICIPACION EN FONDOS DE INVERSION
PARTICIPACION EN FONDOS DE PENSIONES Y CESANTIAS
1344
INVERSIONES HASTA EL VENCIMIENTO ENTREGADAS EN GARANTA EN

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
DERIVADOS,
PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS.
134401

NACION
NACION
BONOS HIPOTECARIOS
TTULOS HIPOTECARIOS
EN ACCIONES)
EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
OTROS TTULOS
134402
134403
134404
134405
134406
134407
134408
134409
134410
134411
134414
134415
134416
134417
134418
134442
134495
18

CODIGO
NOMBRE
1346
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADAS EN GARANTA EN

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS
ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TTULOS O VALORES DE DEUDA
134601

NACION
NACION
BONOS HIPOTECARIOS
TTULOS HIPOTECARIOS
EN ACCIONES)
EXTRANJEROS
BANCOS DEL EXTERIOR
OTROS TTULOS
134602
134603
134604
134605
134606
134607
134608
134609
134610
134611
134614
134615
134616
134617
134618
134642
134695
1348
134801
134802
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADAS EN GARANTA EN

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS
ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TTULOS O VALORES PARTICIPATIVOS
19

CODIGO
134804
NOMBRE
134808
134809
134895
ACCIONES CON BAJA Y MNIMA LIQUIDEZ BURSATIL O SIN COTIZACION EN

BOLSA
TTULOS PARTICIPATIVOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
TTULOS MIXTOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
OTROS TTULOS
1386
138605
138610
138615
138620
138625
PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

LARGO PLAZO BB+, BB, BBLARGO PLAZO B+, B, BLARGO PLAZO CCC
LARGO PLAZO DD, EE
CORTO PLAZO 3
138630
138635
138640
138645
138650
138655
138695
CORTO PLAZO 4
CORTO PLAZO 5, 6
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, SUPERIOR AL NORMAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO
CATEGORIA E INCOBRABLE
OTRAS PROVISIONES
1387
138740
138745
138750
138755
138795
PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

OTRAS PROVISIONES
1388
138805
138810
138815
138820
138825
138830
138835
138840
138845
138850
138855
138895
PROVISION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

LARGO PLAZO DD, EE
CORTO PLAZO 3
CORTO PLAZO 4
CORTO PLAZO 5, 6
OTRAS PROVISIONES
20

CODIGO
NOMBRE
1390
139005
139010
139015
139020
139025
139030
139035
139040
PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

LARGO PLAZO DD, EE
CORTO PLAZO 3
CORTO PLAZO 4
CORTO PLAZO 5, 6
139045
139050
139055
139095

OTRAS PROVISIONES
1391
139105
139110
139115
139120
139140
139145
139150
139155
139195
PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS

PARTICIPATIVOS
LARGO PLAZO DD, EE
OTRAS PROVISIONES
14
CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO
1404
140405
140410
140415
140420
140425
CREDITOS DE VIVIENDA
CATEGORIA A RIESGO NORMAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD
1411
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE

LEASING DE CONSUMO
DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
TARJETAS DE CREDITO
141105
141110
21

CODIGO
NOMBRE
141115
141125
141130
141140
141143
141145
141155
141160
PRESTAMOS ORDINARIOS
PRESTAMOS CON RECURSOS DEL BANCO DE LA REPUBLICA
PRESTAMOS CON RECURSOS DE OTRAS ENTIDADES
DESCUENTOS
FACTORING SIN RECURSO
PRESTAMOS A CONSTRUCTORES
CREDITOS SOBRE EL EXTERIOR REEMBOLSADOS
REINTEGROS ANTICIPADOS
141165
141172
141180
141183
141184
141185
141187
141190
141198
CARTAS DE CREDITO CUBIERTAS

AVALES Y GARANTIAS CUBIERTAS
ACEPTACIONES (BANCARIAS) CUBIERTAS
MAQUINARIA Y EQUIPO DADOS EN LEASING
VEHICULOS DADOS EN LEASING
MUEBLES Y ENSERES DADOS EN LEASING
EQUIPO DE COMPUTACION DADOS EN LEASING
SEMOVIENTES DADOS EN LEASING
OTROS BIENES DADOS EN LEASING
1419
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES

DE LEASING DE CONSUMO
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y
OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO
141905
141910
141915
141925
141930
141940
141943
141945
141955
141960
141965
141972
141980
141983
141984
141985
141987
141990
141998
1432
22

CODIGO
NOMBRE
143205
143210
143215
TARJETAS DE CREDITO
143225
143230
143240
143243
143245
143255
143260
143265
143272
143280
143283
143284
143285
143287
143290
143298

DESCUENTOS
1433
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDNEA, CREDITOS

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
143305
143310
143315
143325
143330
143340
143343
143345
143355
143360
143365
143372
143380
143383
143384
143385
143387
143390
23

CODIGO
NOMBRE
143398
1436
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
143605
143610
143615
143625
143630
143640
143643
143645
143655
143660
143665
143672
143680
143683
143684
143685
143687
143690
143698
1441
144105
144110
144115
144125
144130
144140
144143
144145
144155
144160
144165
144172
144180
144183
144184
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
24

CODIGO
NOMBRE
144185
144187
144190
144198

1442
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
144205
144210
144215
144225
144230
144240
144243
144245
144255
144260
144265
144272
144280
144283
144284
144285
144287
144290
144298
1444
144405
144410
144415
144425
144430
144440
144443
144445
144455
144460
144465
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS,

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
25
CREDITOS

CODIGO
NOMBRE
144472
144480
144483
144484
144485
144487
144490
144498

1445
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS,

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
144505
144510
144515
144525
144530
144540
144543
144545
144555
144560
144565
144572
144580
144583
144584
144585
144587
144590
144598
1450
145005
145010
145015
145025
145030
145040
145043
CREDITOS
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
26

CODIGO
NOMBRE
145045
145055
145060
145065
145072
145080
145083
145084
145085
145087
145090
145098
1456
145605
145610
145615
145620
145625
145630
145635
145640
145645
145650
MICROCREDITOS, GARANTIA IDNEA

CATEGORIA A RIESGO NORMAL BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD BIENES DADOS EN LEASING
1457
145705
145710
145715
145720
145725
145730
145735
145740
145745
145750
MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS

CATEGORIA A RIESGO NORMAL BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD BIENES DADOS EN LEASING
1459
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES DE

LEASING COMERCIALES
145905
27

CODIGO
NOMBRE
145910
145915
145925
145930
145940
145943
145945
145955
145960
145965
145972
145980
145982
145983
145984
145985
145986
145987
145988
145989
145990
145998
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
PRESTAMOS A MICROEMPRESAS Y PYMES
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES DADOS EN LEASING
BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING
BIENES INMUEBLES DADOS EN LEASING HABITACIONAL
1460
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y OPERACIONES

DE LEASING COMERCIALES
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
146005
146010
146015
146025
146030
146040
146043
146045
146055
146060
146065
146072
146080
146082
28

CODIGO
NOMBRE
146083
146084
146085
146086
146087
146088
146089
146090
146098

1462
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDNEA,

OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
CREDITOS
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDNEA,

TARJETAS DE CREDITO
CREDITOS
146205
146210
146215
146225
146230
146240
146243
146245
146255
146260
146265
146272
146280
146282
146283
146284
146285
146286
146287
146288
146289
146290
146298
1463
146305
146310
29

CODIGO
NOMBRE
146315
146325
146330
146340
146343
146345
146355
146360
146365
146372
146380
146382
146383
146384
146385
146386
146387
146388
146389
146390
146398
DESCUENTOS
1465
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDNEA, CREDITOS Y

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
146505
146510
146515
146525
146530
146540
146543
146545
146555
146560
146565
146572
146580
146582
30

CODIGO
NOMBRE
146583
146584
146585
146586
146587
146588
146589
146590
146598

1466
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES DE

LEASING COMERCIALES
TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
146605
146610
146615
146625
146630
146640
146643
146645
146655
146660
146665
146672
146680
146682
146683
146684
146685
146686
146687
146688
146689
146690
146698
1467
146705
146710
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y OPERACIONES

DE LEASING COMERCIALES
TARJETAS DE CREDITO
31

CODIGO
NOMBRE
146715
146725
146730
146740
146743
146745
146755
146760
146765
146772
146780
146782
146783
146784
146785
146786
146787
146788
146789
146790
146798
DESCUENTOS
1468
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS,

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
146805
146810
146815
146825
146830
146840
146843
146845
146855
146860
146865
146872
146880
146882
146883
146884
32
CREDITOS

CODIGO
NOMBRE
146885
146886
146887
146888
146889
146890
146898

1469
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS,

TARJETAS DE CREDITO
DESCUENTOS
146905
146910
146915
146925
146930
146940
146943
146945
146955
146960
146965
146972
146980
146982
146983
146984
146985
146986
146987
146988
146989
146990
146998
1470
147005
147010
147015
147025
CREDITOS
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS Y

TARJETAS DE CREDITO
33

CODIGO
NOMBRE
147030
147040
147043
147045
147055
147060
147065
147072
147080
147082
147083
147084
147085
147086
147087
147088
147089
147090
147098

DESCUENTOS
1486
148605
148610
148615
148620
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE CARTERA DE CRDITOS POR OPERACIONES DE

APOYOS TRANSITORIOS DE LIQUIDEZ
VIVIENDA
CONSUMO
MICROCRDITO
COMERCIAL
1487
148705
148715
148725
COMPONENTE CONTRACCLICO PROVISIN INDIVIDUAL

CRDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO
CRDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
OPERACIONES DE LEASING HABITACIONAL
1489
148905
148907
148910
148912
148915
148917
148920
148922
PROVISION CREDITOS DE VIVIENDA

CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, GARANTIA IDNEA
CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, OTRAS GARANTIAS
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, GARANTIA IDNEA
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, GARANTIA IDNEA
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDNEA
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS
34

CODIGO
NOMBRE
148925
148927
148990
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, GARANTIA IDNEA

CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, OTRAS GARANTIAS
POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO
1491
149105
149107
149109
149110
149112
149114
149115
149117
149119
149120
149122
149124
149125
149127
149129
149190
PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, BIENES DADOS EN LEASING
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, BIENES DADOS EN LEASING
1493 PROVISION MICROCREDITOS

149305
149307
149309
149310
149312
149314
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, BIENES DADOS EN LEASING
149315
149317
149319
149320
149322
149324
149325
149327
149329
149390
35

CODIGO
1495
149505
149507
149508
149509
149510
149512
149513
149514
149515
149517
149518
149519
149520
149522
149523
149524
149525
149527
149528
149529
NOMBRE
149590
PROVISION CREDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, BIENES DADOS EN LEASING5
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, INMUEBLES EN LEASING
HABITACIONAL
1498
149805
149810
PROVISION GENERAL
CARTERA DE CRDITOS
OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO
15
ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO Y CON

FINANCIEROS DERIVADOS
1504
150420
150425
150430
150435
OPERACIONES CARRUSEL
DERECHOS EN COMPROMISOS DE COMPRA
DERECHOS EN COMPROMISOS DE VENTA
OBLIGACIONES EN COMPROMISOS DE COMPRA
OBLIGACIONES EN COMPROMISOS DE VENTA
1505
ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO
1510
ACEPTACIONES (BANCARIAS) DESPUES DEL PLAZO
36
INSTRUMENTOS

CODIGO
NOMBRE
1512
151205
151206
151210
151215
151220
151225
151226
151235
151236
151240
OPERACIONES DE CONTADO
DERECHOS DE COMPRA SOBRE DIVISAS
DERECHOS DE VENTA SOBRE DIVISAS
DERECHOS DE COMPRA SOBRE TITULOS
DERECHOS DE VENTA SOBRE TITULOS
DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS
OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE DIVISAS
OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE TITULOS
OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE TITULOS
OBLIGACIONES OTROS
1515
151505
151506
151507
151508
151510
151515
151516
151520
151525
151526
151527
151528
151530
151535
151536
151540
CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIN

DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DLAR)
DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DLAR)
DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DLAR)
DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DLAR)
DERECHOS DE TASAS DE INTERS
DERECHOS DE COMPRA DE TTULOS
DERECHOS DE VENTA DE TTULOS
DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO /DLAR)
OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DLAR)
OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO
/DLAR)
OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DLAR
OBLIGACIONES DE TASAS DE INTERS
OBLIGACIONES DE COMPRA DE TTULOS
OBLIGACIONES DE VENTA DE TTULOS
OBLIGACIONES OTROS
1516
151605
151606
151610
151615
151616
151617
151618
151620
151625
151626
CONTRATOS DE FUTUROS DE ESPECULACIN

DERECHOS DE COMPRA DE MONEDAS
DERECHOS DE VENTA DE MONEDAS
DERECHOS DE COMPRA DE NDICES
DERECHOS DE VENTA DE NDICES
DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS
OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS
37

CODIGO
NOMBRE
151630
151635
151636
151637
151638
151640

OBLIGACIONES DE COMPRA DE NDICES
OBLIGACIONES DE VENTA DE NDICES
OBLIGACIONES - OTROS
1517
151705
151710
151715
151720
151725
151730
SWAPS DE ESPECULACIN
DERECHOS DE MONEDAS
DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES DE MONEDAS
1518
151805
151806
151810
151811
151815
151816
151817
151818
151820
151821
151825
151826
151830
151831
151835
151836
151837
151838
151840
151841
151865
151866
OPCIONES DE ESPECULACIN
COMPRAS DE CALLS DE MONEDAS
EMISIN O VENTA DE CALLS DE MONEDAS
COMPRAS DE CALLS DE TASAS DE INTERS
EMISIN O VENTA DE CALLS DE TASAS DE INTERS
COMPRAS DE CALLS DE TTULOS
EMISIN O VENTA DE CALLS DE TTULOS
COMPRAS DE CALLS DE NDICES
EMISIN O VENTA DE CALLS DE NDICES
COMPRAS DE CALLS OTRAS
EMISIN O VENTA DE CALLS - OTRAS
COMPRAS DE PUTS DE MONEDAS
EMISIN O VENTA DE PUTS DE MONEDAS
COMPRAS DE PUTS DE TASAS DE INTERS
EMISIN O VENTA DE PUTS DE TASAS DE INTERS
COMPRAS DE PUTS DE TTULOS
EMISIN O VENTA DE PUTS DE TTULOS
COMPRAS DE PUTS DE NDICES
EMISIN O VENTA DE PUTS DE NDICES
COMPRAS DE PUTS OTRAS
EMISIN O VENTA DE PUTS - OTRAS
COMPRAS DE OPCIONES OTRAS
EMISIN O VENTA DE OPCIONES OTRAS
1565
156505
CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

38

CODIGO
156506
156507
156508
156510
156515
156516
156520
156525
156526
156527
156528
156530
156535
156536
156540
NOMBRE
DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DLAR)
OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DLAR)
OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DLAR)
1566
156605
156606
156610
156615
156616
156617
156618
156620
156625
156626
156630
156635
156636
156637
156638
156640
CONTRATOS DE FUTUROS DE COBERTURA

DERECHOS - OTROS
1567
156705
156710
156715
156720
156725
156730
SWAPS DE COBERTURA
DERECHOS DE MONEDAS
DERECHOS - OTROS
BLIGACIONES - OTROS
39

CODIGO
NOMBRE
1568
156805
156806
156810
156811
156815
156816
156817
156818
156820
156821
156825
156826
156830
156831
156835
156836
156837
156838
156840
156841
156865
156866
OPCIONES DE COBERTURA
EMISIN O VENTA DE OPCIONES - OTRAS
16
1605
160505
160506
160508
160512
160514
160516
160518
160522
160524
160526
160528
160532
160534
160536
160538
CUENTAS POR COBRAR

INTERESES
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS Y PACTOS DE REVENTA
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, VIVIENDA
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, VIVIENDA
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, VIVIENDA
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, VIVIENDA
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, CONSUMO
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, CONSUMO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, CONSUMO
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, CONSUMO
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITO
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITO
40

CODIGO
NOMBRE
160540
160542
160544
160546
160548
160549
160550
160555
160560
160595
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITO

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, COMERCIAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, COMERCIAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, COMERCIAL
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMERCIAL
MORA EN TRASLADO DE CESANTIAS AL FNA
DIFERENCIAL DE TASAS
OTROS
1608
160802
160804
160806
160808
160810
160812
160814
160816
160818
160820
160822
160824
160826
160828
160830
160832
160834
160836
160838
160840
COMPONENTE FINANCIERO OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITO
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITO
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITO
1610
161005
161010
161015
161020
161025
161030
161035
COMISIONES
ACEPTACIONES BANCARIAS
CARTAS DE CREDITO
AVALES
GARANTIAS BANCARIAS
SERVICIOS BANCARIOS
NEGOCIOS FIDUCIARIOS
GIROS
41

CODIGO
161040
161056
161057
161060
161061
161062
161065
161066
NOMBRE
161067
161068
161070
161075
161095
USO MEDIOS DE PAGO DIFERENTES DE EFECTIVO

ADMINISTRACIN FONDO DE CESANTA PORTAFOLIO DE CORTO PLAZO
ADMINISTRACIN FONDO DE CESANTA PORTAFOLIO DE LARGO PLAZO
ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS
ADMINISTRACIN PENSIONES POR RETIRO PROGRAMADO
ADMINISTRACIN RECURSOS AFILIADOS CESANTES
ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS
ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES ENTIDADES TERRITORIALES Y SUS
DESCENTRALIZADAS
ADMINISTRACIN FONPET
ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES POR REACTIVACIN ECONMICA
PRIVATIZACIONES
CAPITAL GARANTA
OTRAS
1615
161505
161510
161515
161520
161525
161530
SERVICIOS DE ALMACENAJE
ALMACEN BODEGAS PROPIAS
ALMACEN BODEGAS PARTICULARES
ALMACEN MERCANCIAS EN TRANSITO
ALMACEN SILOS
AGENCIAMIENTO ADUANERO
OPERACIONES COMPRA VENTA
161535
161539
MANEJO Y DISTRIBUCION
TRATAMIENTO DE MERCANCIAS
161544
161549
161595
MOVILIZACION Y TRANSPORTE DE MERCANCIAS

ALMACENAJE
OTRAS
1617
CUENTAS POR COBRAR A RETROGARANTES
1618
CESANTAS CAUSADAS SECTOR PBLICO
1620
162005
162010
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
MATRIZ, FILIALES, SUBSIDIARIAS
OTRAS PERSONAS JURIDICAS
1625
162505
162510
ARRENDAMIENTOS
DE BIENES PROPIOS
DE BIENES ADJUDICADOS
42

CODIGO
NOMBRE
1627
162756
162758
162760
162762
162764
162766
162768
162770
162772
162774
162776
162778
162780
162782
162784
162786
162788
CANONES DE BIENES DADOS EN LEASING OPERACIONAL

CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, CONSUMO
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CONSUMO
CATEGORIA C CREDITO APRECIABLE, CONSUMO
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO
POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO, CONSUMO
CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, COMERCIAL
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, COMERCIAL
CATEGORIA C CREDITO APRECIABLE, COMERCIAL
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERABLE, COMERCIAL
POR APLICACION DEL COEFICIENTE DE RIESGO, COMERCIAL
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, MICROCREDITOS
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA C CREDITO APRECIABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA D CREDITO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS
CATEGORIA E CREDITO IRRECUPERABLE, MICROCREDITOS
1630
163005
163010
163015
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

BIENES
SERVICIOS
TRANSFERENCIA DE FONDOS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN
1635
163525
163530
163595
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES

PRIVATIZACIONES
GIROS DEL EXTERIOR
OTROS
1636
163605
163610
163615
163620
163625
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, VIVIENDA

1637
163705
163710
163715
163720
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, CONSUMO

43

CODIGO
NOMBRE
163725
1638
163805
163810
163815
163820
163825
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, MICROCREDITO

1639
163905
163910
163915
163920
163925
PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, COMERCIAL

1640
164005
164010
PROMETIENTES VENDEDORES
BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
1645
164505
164510
ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES

ANTICIPOS DE CONTRATOS
PROVEEDORES
1650
HONORARIOS
1655
165505
165510
165595
ADELANTOS AL PERSONAL
ANTICIPOS LABORALES
GASTOS DE VIAJE
OTROS
1658
165805
165810
165815
165895
ENTIDADES EN INTERVENCION
SEGUROS DE DEPSITO PAGADOS
DERECHOS POR COMPRA DE ACREENCIAS
PRESTAMOS Y/O APOYOS DE LIQUIDEZ
OTROS
1661
PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS Y VINCULADOS
1665
166505
FONDOS DE GARANTIAS
SEGURO DE DEPSITOS
44

CODIGO
NOMBRE
166510
166520
166525
166530
COSTO DE GARANTIA
RECAUDOS PENDIENTES CARTERA HIPOTECARIA
NACION CAPITALIZACIONES
FOGACOOP
1670
167005
167010
PROCESO DE TITULARIZACIN
EMISOR
INVERSIONISTA
1687
168705
168710
168715
168720
168725
168730
168760
168795
DIVERSAS
CUOTAS - PARTES PENSIONES DE JUBILACION
FALTANTES EN CAJA
FALTANTES EN CANJE
RECLAMOS A COMPAIAS ASEGURADORAS
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR - DEBITO
CONTRIBUCIONES
PRIMAS DE SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
OTRAS
1692
169205
169210
169215
169220
169225
169230
169235
169240
169245
169250
169255
PROVISION CUENTAS POR COBRAR, MICROCRDITOS

CATEGORIA A CREDITO NORMAL, INTERESES
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, INTERESES
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, INTERESES
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, INTERESES
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, INTERESES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, CANONES BIENES DADOS EN LEASING
OPERACIONAL
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CANONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CANONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CANONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CANONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, COMPONENTE FINANCIERO
169260
169265
169270
169275
169276
45

CODIGO
169278
169280
169282
169284
1694
169410
169415
169430
169440
169450
169452
169453
169454
169456
169457
169462
169463
169464
169466
169467
169469
169470
169471
169472
169473
169474
169476
169478
169480
169482
169484
169486
169488
NOMBRE
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, COMPONENTE FINANCIERO
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, COMPONENTE FINANCIERO
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, COMPONENTE FINANCIERO
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMPONENTE FINANCIERO
PROVISION CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
COMISIONES
HONORARIOS
CATEGORIA A - CREDITO NORMAL, CNONES BIENES DADOS EN LEASING
OPERACIONAL
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CANONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CANONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CANONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CANONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMPONENTE
FINANCIERO
CATEGORIA A RIESGO NORMAL, COMPONENTE FINANCIERO,
LEASING HABITACIONAL
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, COMPONENTE FINANCIERO,
46

CODIGO
169490
169492
169494
169495
1696
169610
169615
169630
169640
169650
169652
169653
169654
169656
169657
169662
169663
169664
169666
169667
169669
169670
169671
169672
169673
169674
169676
169678
169680
169682
169684
169695
NOMBRE
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, COMPONENTE FINANCIERO,
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, COMPONENTE FINANCIERO,
FINANCIERO, LEASING HABITACIONAL
OTRAS
PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO
COMISIONES
HONORARIOS
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, INTERESES
CATEGORIA A CREDITONORMAL, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, POR CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, CNONES BIENES DADOS EN LEASING
OPERACIONAL
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, CNONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CNONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CNONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CNONES BIENES DADOS EN
LEASING OPERACIONAL
FINANCIERO
OTRAS
47

CODIGO
1697
169752
169753
169754
169756
169757
169762
169763
169764
169765
169766
NOMBRE
PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA
1698
169820
169825
169831
169845
169855
169860
169861
169895
OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR

ARRENDAMIENTOS
COMISIONES PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES-GIROS DEL EXTERIOR
ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES
ADELANTOS AL PERSONAL
ENTIDADES EN INTERVENCION
PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS
OTRAS
1699
169905
169910
169915
169920
169925
PROVISIN CUENTAS POR COBRAR COMPONENTE CONTRACCLICO

INDIVIDUAL
OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL DE CONSUMO
OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
OPERACIONES DE LEASING HABITACIONAL .
17
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES RESTITUIDOS
1705
170505
170510
170515
170520
170525
170530
170535
170540
BIENES REALIZABLES
TERRENOS
MATERIALES DE CONSTRUCCION Y MATERIAS PRIMAS
CONSTRUCCIONES EN CURSO
PRODUCTOS EN PROCESO
VIVIENDA
LOCALES Y OFICINAS
BIENES TERMINADOS
MERCANCIAS EN TRANSITO
48

CODIGO
NOMBRE
170545
170550
170555
IMPORTACIONES EN CURSO
MERCANCIAS
VEHICULOS
1710
171010
171020
171025
BIENES RECIBIDOS EN PAGO

BIENES MUEBLES
BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA
BIENES INMUEBLES DIFERENTES A VIVIENDA
1715
171530
171535
171540
171545
171550
171555
171560
INVENTARIO DE SEMOVIENTES
SEMOVIENTES EN PARTICIPACIN CRIA
SEMOVIENTES EN PARTICIPACIN LEVANTE
SEMOVIENTES EN PARTICIPACIN CEBA
GASTOS CAPITALIZABLES
SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIN DIRECTA CRIA
SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIN DIRECTA LEVANTE
SEMOVIENTES EN ADMINISTRACIN DIRECTA CEBA
1720
172005
172010
172015
172020
172025
172030
172033
172035
172090
BIENES RESTITUIDOS DE CONTRATOS DE LEASING

MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
MUEBLES Y ENSERES
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES
EQUIPO DE COMPUTACION
BIENES INMUEBLES
BIENES INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
SEMOVIENTES
OTROS
1725
172505
172510
172515
172520
172530
172590
172595
BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

TERRENOS
EDIFICIOS
EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
VEHICULOS
OTROS
DEPRECIACIN ACUMULADA (-)
1799
PROVISION BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, BIENES RESTITUIDOS Y

DEJADOS DE UTILIZAR EN EL OBJETO SOCIAL
BIENES REALIZABLES
179905
49

CODIGO
NOMBRE
179915
179920
179925
179930
179935
SEMOVIENTES
BIENES RECIBIDOS EN PAGO DESTINADOS A VIVIENDA
BIENES RECIBIDOS EN PAGO DIFERENTES A VIVIENDA
BIENES RESTITUIDOS
18
PROPIEDADES Y EQUIPO
1805
TERRENOS
1810
1815
EDIFICIOS
1820
1825
1830
VEHICULOS
1835
183530
183535
EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA

EQUIPO DE MOVILIZACION
MAQUINARIA
1840
SILOS
1845
BODEGAS
1850
IMPORTACIONES EN CURSO
1855
SEMOVIENTES
1861
186105
186110
186115
186120
186125
186130
186135
186140
BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO

MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS
MUEBLES Y ENSERES
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES
BIENES INMUEBLES
SEMOVIENTES
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR -SOFTWARE
50

CODIGO
NOMBRE
1865
186505
186510
186515
186520
BIENES RURALES
TERRENOS
EDIFICACIONES
MAQUINARIA, MUEBLES Y EQUIPO
CERCAS, CORRALES Y ESTABLOS
1895
189505
189510
189515
189520
189525
189530
189535
189545
189548
189550
189552
189554
189556
189557
189558
189560
189590
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

EDIFICIOS
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING OPERATIVO
VEHICULOS EN LEASING OPERATIVO
MUEBLES Y ENSERES EN LEASING OPERATIVO
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES EN LEASING OPERATIVO
EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASING OPERATIVO
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE EN LEASING OPERATIVO
BIENES INMUEBLES EN LEASING OPERATIVO
AMORTIZACION SEMOVIENTES EN LEASING OPERATIVO
AMORTIZACION ACUMULADA (-)
1898
189805
189810
DEPRECIACION DIFERIDA
EXCESO FISCAL SOBRE LA CONTABLE
DEFECTO FISCAL SOBRE LA CONTABLE (-)
1899
189905
189910
189956
PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO

BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO
PROVISION GENERAL BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO
19
OTROS ACTIVOS
1904
190405
190410
190415
190420
SUCURSALES Y AGENCIAS
TRASLADO DE FONDOS
TRASLADO DE CARTERA DE CREDITOS
TRASLADO DE PROPIEDADES Y EQUIPO
TRASLADO DE GASTOS
51

CODIGO
NOMBRE
190495
OTROS TRASLADOS
1912
191205
191210
191215
191220
191295
APORTES PERMANENTES
ORGANISMOS COOPERATIVOS
CLUBES SOCIALES
ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO NACIONALES
ENTIDADES SIN ANIMO DE LUCRO INTERNACIONALES
OTROS ENTES
1915
191505
191507
191510
191515
191535
191575
191595
GASTOS ANTICIPADOS
INTERESES
INTERESES BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
SEGUROS
ARRENDAMIENTOS
MANTENIMIENTO EQUIPOS
COMISIONES PAGADAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
OTROS
1917
191705
ACTIVOS INTANGIBLES
CRDITO MERCANTIL
1920
192005
192010
192015
192020
192025
192030
192035
192037
192038
192040
192045
192050
192055
192060
192063
192075
CARGOS DIFERIDOS
ORGANIZACION Y PREOPERATIVOS
REMODELACION
ESTUDIOS Y PROYECTOS
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE)
UTILES Y PAPELERIA
MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO
DESCUENTO COLOCACION TITULOS DE INVERSION
DESCUENTO EN COLOCACION BOCEAS
COMISION COLOCACION TITULOS DE INVERSION
IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO "DEBITO" POR DIFERENCIAS TEMPORALES
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
IMPUESTOS
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
DEPSITOS Y EXIGIBILIDADES EN UVR
COMISION AFILIACION FONDO DE PENSIONES
COMISIONES PAGADAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
192085
PRDIDA POR AJUSTE EN VALORACIN DE TTULOS DE RENTA FIJA,

INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS Y PRODUCTOS ESTRUCTURADOS
52

CODIGO
NOMBRE
192091
192095
EXCESO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN LIBROS

OTROS
1930
1935
193505
193510
193515
DEPOSITOS PROVISIONALES BANCO DE LA REPUBLICA

REEMBOLSOS DE LA ENTIDAD
PAGOS EXTERIOR - CLIENTES
DEPOSITOS COLATERALES
1945
1947
194718
194719
CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO

CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA
OTROS ACTIVOS
1950
195020
195022
195024
195026
195028
195030
195032
195034
195036
195038
195095
CREDITOS A EMPLEADOS
OTROS
1955
195505
195510
195595
ESPECIES VALORADAS
MAQUINAS PORTEADORAS
ESTAMPILLAS
OTRAS
1960
196005
196010
196015
196075
DEPOSITOS
EN GARANTIA
JUDICIALES
EN CONTRATOS DE FUTUROS - EFECTIVO
POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
1963
196305
BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEASING

MAQUINARIA Y EQUIPO (NUEVOS)
53

CODIGO
NOMBRE
196310
196315
196320
196325
196327
196330
196335
196340
196345
196350
196355
196360
196362
196365
196370
VEHICULOS (NUEVOS)
MUEBLES Y ENSERES (NUEVOS)
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES (NUEVOS)
EQUIPO DE COMPUTACION (NUEVO)
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE (NUEVOS)
BIENES INMUEBLES (NUEVOS)
SEMOVIENTES
MAQUINARIA Y EQUIPO (RESTITUIDOS)
VEHICULOS (RESTITUIDOS)
MUEBLES Y ENSERES (RESTITUIDOS)
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES (RESTITUIDOS)
EQUIPO DE COMPUTACION (RESTITUIDO)
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE (RESTITUIDOS)
BIENES INMUEBLES (RESTITUIDOS)
SEMOVIENTES (RESTITUIDOS)
1965
196505
196510
BIENES DE ARTE Y CULTURA

OBRAS DE ARTE
BIBLIOTECA
1975
197505
197510
197599
BIENES ENTREGADOS EN COMODATO

BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
AMORTIZACION ACUMULADA (-)
1980
198013
198014
198017
198018
198019
DERECHOS EN FIDEICOMISOS
INVERSIONES
CARTERA DE CREDITOS Y CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES RESTITUIDOS
OTROS ACTIVOS
1985
198505
198510
OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS

CAPITALIZACIONES
ACTIVOS ADQUIRIDOS
1990
199003
199005
199010
199012
DIVERSOS
APORTES EN SUCURSALES EXTRANJERAS
ANTICIPOS IMPORRENTA
RETENCION EN LA FUENTE
SOBRANTES DE ANTICIPOS Y RETENCIONES
54

CODIGO
NOMBRE
199015
199020
199030
199035
199040
199045
199095
MUEBLES Y ENSERES EN ALMACEN

REMESAS EN TRANSITO NO CONFIRMADAS
CAJA MENOR
ANTICIPO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
IVA DESCONTABLE EN EL IMPUESTO DE RENTA
CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
OTROS
1995
199507
199510
199515
199520
199530
199535
199550
VALORIZACIONES
APORTES PERMANENTES
SEMOVIENTES
PATRIMONIO AUTONOMO - SANEAMIENTO FOGAFIN
PATRIMONIO AUTONOMO SANEAMIENTO VOLUNTARIO
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS DE
BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA
199580
1996
199650
DESVALORIZACIONES (CR)
BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA (CR)
1997
199705
199710
CUENTA ACTIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
1998
199805
199810
CUENTA ACTIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES

SECCION VALOR CONSTANTE
SECCION TRADICIONAL
1999
199904
199923
199924
199926
199928
199932
199934
199936
199938
PROVISION OTROS ACTIVOS

APORTES PERMANENTES
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, VIVIENDA, EMPLEADOS
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, CONSUMO, EMPLEADOS
CATEGORIA B - CREDITO ACEPTABLE, CONSUMO, EMPLEADOS
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CONSUMO, EMPLEADOS
55

CODIGO
NOMBRE
199942
199944
199965
199985
199995
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO, EMPLEADOS

CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO, EMPLEADOS
OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS
OTRAS PROVISIONES
PASIVO
21
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
2105
210515
210520
210525
210530
DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA

CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS ACTIVAS
CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS INACTIVAS
CUENTAS CORRIENTES OFICIALES ACTIVAS
CUENTAS CORRIENTES OFICIALES INACTIVAS
2110
DEPOSITOS SIMPLES
2115
211505
211515
211525
211530
CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO

EMITIDOS MENOS DE 6 MESES
EMITIDOS IGUAL A 6 MESES Y MENOR DE 12 MESES
EMITIDOS IGUAL A 12 MESES Y MENOR DE 18 MESES
EMITIDOS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES
2120
212005
212008
212010
DEPOSITOS DE AHORRO
ORDINARIOS ACTIVOS
ORDINARIOS INACTIVOS
CON CERTIFICADO A TERMINO
2125
212505
212510
CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL

CUENTAS ACTIVAS
CUENTAS INACTIVAS
2127
212705
212710
CUENTAS DE AHORRO ESPECIAL

EN UNIDADES DE VALOR REAL
EN PESOS
2130
213007
213010
213015
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR REAL

INFERIOR A 6 MESES
IGUAL A 6 E INFERIOR A 12 MESES
PLAZO FIJO DE 1 AO
56

CODIGO
NOMBRE
213025
213030
SUPERIOR A 12 MESES E INFERIOR A 18 MESES

SUPERIOR O IGUAL A 18 MESES
2135
DOCUMENTOS POR PAGAR
2140
CUENTA CENTRALIZADA
2145
214505
214510
214515
214595
FONDOS EN FIDEICOMISO Y CUENTAS ESPECIALES

FIDEICOMISOS DE INVERSION
FIDEICOMISOS INMOBILIARIOS
FIDEICOMISOS DE ADMINISTRACION
OTROS FIDEICOMISOS
2150
215005
215010
215015
215020
215025
215030
215035
215040
215045
CESANTIAS ADMINISTRADAS FONDO NACIONAL DE AHORRO

AFILIADOS SECTOR PUBLICO
AFILIADOS SECTOR PRIVADO
DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
CESANTIAS SIN REPORTE
IPC CESANTIAS SIN REPORTE
SALDOS INACTIVOS
IPC SALDOS INACTIVOS
SALDOS A FAVOR DE ENTIDADES NOMINADORAS
2155
215505
215510
215515
BANCOS Y CORRESPONSALES
BANCOS
CORRESPONSALES
SUCURSALES EN EL EXTRANJERO
2160
216005
216010
216015
216020
216025
216030
216035
216040
216045
216050
216055
DEPOSITOS ESPECIALES
DE LA NACION
DEL BANCO DE LA REPUBLICA
DE GARANTIA
PARA COMPRA CERTIFICADOS DE CAMBIO
PARA PAGOS AL EXTERIOR
JUDICIALES
CAUCIONES JUDICIALES
PAGO ARRENDAMIENTOS
PAGO TITULOS VALORES
PARA COMPRA DE MERCANCIAS
ANTICIPOS CLIENTES ADUANA
57


CODIGO
216060
216065
216070
216095
NOMBRE
DEPSITOS CONTRACTUALES
DEPSITOS PERMANENTES
DEPSITOS PARA LA EJECUCIN DE PROYECTOS
OTROS
2165
216505
216510
216515
216520
216525
216530
EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS BANCARIOS

GIROS POR PAGAR
COBRANZAS POR LIQUIDAR
CHEQUES DE GERENCIA
CHEQUES CERTIFICADOS
CHEQUES VIAJEROS
CHEQUES CON PROVISION GARANTIZADA
2170
217095
SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO

OTROS
2175
ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS
2180
218005
218010
DEPSITOS ELECTRNICOS
DEPSITOS DE DINERO ELECTRNICOS
DEPSITOS ELECTRNICOS TRANSACCIONALES
22
POSICIONES PASIVAS
RELACIONADAS
2205
220505
220510
220520
220525
220530
220535
220540
220595
FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS

BANCOS
2220
222005
222010
222015
222020
222025
222030
222035
222040
222045
COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO ABIERTO

BANCOS
BOLSA DE VALORES
EN
OPERACIONES
58
DE
MERCADO
MONETARIO

CODIGO
222050
222055
222060
222065
222070
222075
222080
222085
222090
222095
2222
222205
222210
222215
222220
222225
222230
222235
222240
222245
222250
222255
222260
222265
222270
222275
222280
222285
222290
NOMBRE
SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES Y DE CESANTAS
BOLSAS DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES
CMARAS DE COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE BOLSAS DE
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES
OTRAS
222295
COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO

BANCOS
BOLSA DE VALORES
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES
OTRAS
2226
222605
222610
222615
222620
222625
CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES REPO

BANCOS
BOLSA DE VALORES
59

CODIGO
222630
222635
222640
222645
222650
222655
222660
222665
222670
222675
222680
222685
222690
222695
2228
222805
222810
222815
222820
222825
222830
222835
222840
222845
222850
222855
222860
222865
222870
222875
222880
222885
222890
222895
NOMBRE
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES.
OTRAS
CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN
ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO
BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
60

CODIGO
2230
223005
223010
223015
223020
223025
223030
223035
223040
223045
223050
223055
223060
223065
223070
223075
223080
223085
223090
223095
2232
223205
223210
223215
223220
223225
223230
223235
223240
223245
223250
223255
223260
223265
223270
223275
223280
NOMBRE
LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES REPO
BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE
OPERACIONES REPO ABIERTO
BANCOS
BOLSA DE VALORES
61

CODIGO
223285
223290
223295
2234
223405
223410
223415
223420
223425
223430
223435
223440
223445
223450
223455
223460
223465
223470
223475
223480
223485
223490
223495
2236
223605
223610
223615
223620
223625
223630
223635
223640
223645
223650
223655
NOMBRE
OTRAS
COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULTNEAS
BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES
SIMULTNEAS
BANCOS
BOLSA DE VALORES
62

CODIGO
223660
223665
223670
223675
223680
223685
223690
223695
2240
224005
224010
224015
224020
224030
224035
224040
224045
224050
224055
224060
224065
224070
224075
224080
224085
224090
224095
2242
224205
224210
224215
224220
NOMBRE
OTRAS
CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACION
ANTICIPADA EN OPERACIONES SIMULTNEAS
BANCOS
BOLSA DE VALORES
COMPAIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL224025
OTRAS
ENTIDADES FINANCIERAS
OTRAS
LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES
SIMULTNEAS
BANCOS
BOLSA DE VALORES
63

CODIGO
224225
224230
224235
224240
224245
224250
224255
224260
224265
224270
224275
224280
224285
224290
224295
2244
224405
224410
224415
224420
224425
224430
224435
224440
224445
224450
224455
224460
224465
224470
224475
224480
224485
224490
224495
NOMBRE
OTRAS
COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE
OPERACIONES SIMULTNEAS
BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
64

CODIGO
2246
224605
224610
224615
224620
224625
224630
224635
224640
224645
224650
224655
224660
224665
224670
224675
224680
224685
224690
224695
2248
224805
224810
224815
224820
224825
224830
224835
224840
224845
224850
224855
224860
224865
224870
224875
NOMBRE
COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE
VALORES
BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR PAGAR EN OPERACIONES DE
BANCOS
BOLSA DE VALORES
65

CODIGO
224880
224885
224890
224895
2250
225005
225010
225015
225020
225025
225030
225035
225040
225045
225050
225055
225060
225065
225070
225075
225080
225085
225090
225095
2252
225205
225210
225215
225220
225225
225230
225235
225240
NOMBRE
OTRAS
CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES DE
BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIN
ANTICIPADA EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
BANCOS
BOLSA DE VALORES
66

CODIGO
225245
225250
225255
225260
225265
225270
225275
225280
225285
225290
225295
2254
225405
225410
225415
225420
225425
225430
225435
225440
225445
225450
225455
225460
225465
225470
225475
225480
225485
225490
225495
2255
225505
NOMBRE
OTRAS
LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
TEMPORAL DE VALORES
BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES
OPERACIONES TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
BANCOS
67
EN
CORTO
DE

CODIGO
225510
225515
225520
225525
225530
225535
225540
225545
225550
225555
225560
225565
225570
225575
225580
225585
225590
225595
2256
225605
225610
225615
225620
225625
225630
225635
225640
225645
225650
225655
225660
225665
225670
225675
225680
225685
225690
NOMBRE
BOLSA DE VALORES
OTRAS
COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIN DE OPERACIONES
REPO SOBRE REPO
BANCOS
BOLSA DE VALORES
68

CODIGO
NOMBRE
225695
OTRAS
2258

REPO SOBRE SIMULTNEAS
BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
225805
225810
225815
225820
225825
225830
225835
225840
225845
225850
225855
225860
225865
225870
225875
225880
225885
225890
225895
2260
226005
226010
226015
226020
226025
226030
226035
226040
226045
226050
226055
226060
226065

SIMULTNEAS SOBRE SIMULTNEAS
BANCOS
BOLSA DE VALORES
69

CODIGO
226070
226075
226080
226085
226090
226095
2262
226205
226210
226215
226220
226225
226230
226235
226240
226245
226250
226255
226260
226265
226270
226275
226280
226285
226290
226295
NOMBRE
OTRAS
SIMULTNEAS SOBRE REPO
BANCOS
BOLSA DE VALORES
OTRAS
23
ACEPTACIONES
(BANCARIAS)
FINANCIEROS DERIVADOS
2305
ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO
2310
ACEPTACIONES (BANCARIAS) DESPUES DEL PLAZO
2315
231505
CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIN

70
EN
CIRCULACIN
INSTRUMENTOS

CODIGO
231506
231507
231508
231510
231515
231516
231520
231525
231526
231527
NOMBRE
231528
231530
231535
231536
231540

DERECHOS - OTROS
OBLIGACIONES DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DLAR)
OBLIGACIONES
DE
COMPRA
DE
MONEDAS
(DIFERENTES
PESO/DLAR)
OBLIGACIONES DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DLAR)
2316
231605
231606
231610
231615
231616
231617
231618
231620
231625
231626
231630
231635
231636
231637
231638
231640
CONTRATOS DE FUTUROS DE ESPECULACIN

DERECHOS - OTROS
2317
231705
231710
231715
231720
231725
231730
SWAPS DE ESPECULACIN
DERECHOS DE MONEDAS
DERECHOS - OTROS
71

CODIGO
NOMBRE
2318
231805
231806
231810
231811
231815
231816
231817
231818
231820
231821
231825
231826
231830
231831
231835
231836
231837
231838
231840
231841
231865
231866
OPCIONES DE ESPECULACIN
2365
236505
236506
236507
236508
236510
236515
236516
236520
236525
236526
236530
236535
236536
236540
CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

DERECHOS - OTROS
2366
CONTRATOS DE FUTUROS DE COBERTURA
72

CODIGO
NOMBRE
236605
236606
236610
236615
236616
236617
236618
236620
236625
236626
236630
236635
236636
236637
236638
236640

DERECHOS - OTROS
2367
236705
236710
236715
236720
236725
236730
SWAPS DE COBERTURA
DERECHOS DE MONEDAS
DERECHOS - OTROS
2368
236805
236806
236810
236811
236815
236816
236817
236818
236820
236821
236825
236826
236830
236831
236835
OPCIONES DE COBERTURA
VENTA DE CALLS DE MONEDAS
73

CODIGO
NOMBRE
236836
236837
236838
236840
236841
236865
236866

24
CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
2405
240505
240520
240560
240565
240570
BANCO DE LA REPUBLICA
DESCUENTOS
CREDITOS DE CONVENIO
ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR
ORGANISMOS INTERNACIONALES
APOYOS TRANSITORIOS DE LIQUIDEZ
2410
241005
241010
BANCO DE COMERCIO EXTERIOR

CREDITOS
DESCUENTOS
2412
241205
241295
FONDOS DE GARANTIAS
PARA SU SOLIDEZ PATRIMONIAL
OTROS
2413
FINAGRO
2414
FINDETER
2415
241505
241515
BANCO CENTRAL HIPOTECARIO

CREDITOS
DESCUENTO CREDITOS INTERES SOCIAL
2420
INSTITUTO DE FOMENTO INDUSTRIAL IFI
2425
242505
FINANCIERA ENERGETICA NACIONAL - FEN

FONDO DE DESARROLLO ELECTRICO
2430
243005
243010
OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS - PAIS

CREDITOS
74

CODIGO
NOMBRE
243015
CREDITOS HIPOTECARIOS
2435
BANCOS EXTERIOR
2437
FINANCIACION INVERSIONES EN EL EXTERIOR
2440
ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR
2445
244505
244510
244515
244595
ORGANISMOS INTERNACIONALES
BANCO MUNDIAL
BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO
CORPORACION ANDINA DE FOMENTO
OTROS
2450
245005
245010
245095
ORGANISMOS NACIONALES
FEDERACION NACIONAL DE CAFETEROS
FONDO FINANCIERO DE DESARROLLO URBANO
OTROS
2495
249595
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

OTRAS
25
CUENTAS POR PAGAR
2505
250505
250510
250515
250520
250525
250530
250535
250595
INTERESES
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS
CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION
BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
POR MULTAS Y SANCIONES
OTROS
2510
251005
251010
COMISIONES Y HONORARIOS
COMISIONES
HONORARIOS
2515
251505
251510
IMPUESTOS
RENTA Y COMPLEMENTARIOS
INDUSTRIA Y COMERCIO
75

CODIGO
NOMBRE
251515
251520
251525
251595
PREDIAL
TIMBRES
VEHICULOS
SOBRETASAS Y OTROS
2520
DIVIDENDOS Y EXCEDENTES
2525
ARRENDAMIENTOS
2530
253005
253010
253015
253020
253025
253030
253035
253090
253095
CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES

SOBRE CUENTAS CORRIENTES
SOBRE CUENTAS DE AHORRO
SOBRE ABONOS EN CUENTA
SOBRE EXPEDICION DE CHEQUES DE GERENCIA
SOBRE RECOMPRA DE CARTERA O DE TITULOS
SOBRE PAGOS POR CREDITOS INTERBANCARIOS
AUTORETENCION SOBRE RECURSOS EN CUENTAS DE DEPOSITO EN EL BANCO DE
LA REPUBLICA
CONTRIBUCION DESCONTABLE (DB)
SOBRE OTRAS TRANSACCIONES
2535
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
2540
254005
254010
PROMETIENTES COMPRADORES
BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
2545
PROVEEDORES
2550
255005
255010
255015
255020
255025
255030
255035
255037
255045
255050
255055
SUPERINTENDENCIA BANCARIA
ASOCIACION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE COLOMBIA
ASOCIACION NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS - ANIF
FONDO DE GARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
SERVIBANCA
ASCREDIBANCO
RED MULTICOLOR
REDEBAN
CONFEDERACION DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA
CONFEDERACION LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
76

CODIGO
NOMBRE
255060
255065
255095
FEDERACION NACIONAL DE AGENTES DE ADUANA

FEDERACION COLOMBIANA DE COMPAIAS DE LEASING - FEDELEASING
OTRAS
2555
255505
255510
255515
255520
255525
255530
255535
255540
255595
RETENCIONES Y APORTES LABORALES

RETENCIONES EN LA FUENTE
SEGUROS
JUDICIALES
SINDICATOS
COOPERATIVAS
FONDO DE EMPLEADOS
INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES
CAJA COMPENSACION FAMILIAR, ICBF Y SENA
OTROS
2560
256005
PROCESO DE TITULARIZACIN
ORIGINADOR
2565
256505
256510
256515
256520
256525
256530
256535
256595
MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

MULTAS Y SANCIONES - SUPERINTENDENCIA BANCARIA
MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS
INDEMNIZACIONES A CLIENTES
OTRAS INDEMNIZACIONES
DEMANDAS LABORALES
DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
OTROS LITIGIOS FALLADOS CON OBLIGACION DE PAGO
OTRAS
2570
257005
257095
PRIMAS DE SEGURO
INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
OTRAS
2572
257205
257210
GIROS
DEL EXTERIOR
DEL PAIS
2575
2580
258010
258015
258020
SEGURO DE DEPSITOS LIQUIDADO POR PAGAR

FONDO DE GARANTIAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
RECAUDOS CARTERA DE FOGAFIN
CREDITOS FOGAFIN CAPITAL
CREDITOS FOGAFIN INTERESES
77

CODIGO
NOMBRE
2595
259505
259510
259515
259520
259525
259533
259535
259538
259570
259580
259595
DIVERSAS
CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACION
NOMINA
CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
VALORES REINTEGRAR - DACION EN PAGO
DONACIONES DE TERCEROS POR PAGAR
VALORES RECIBIDOS POR PRIVATIZACIONES
INCENTIVO PRODUCCION GANADERA (ICG)
CUENTAS POR PAGAR EXASOCIADOS
RECAUDOS REALIZADOS
NACION LEY 546 DE 1999
OTRAS
26
2605
260515
260530
260535
260540
260545
260550
260580
260585
260590
BONOS
BONOS DE FOMENTO URBANO
BONOS DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL - BCH
BONOS DE VIVIENDA - CAV
DE GARANTIA GENERAL MENOR DE 18 MESES
DE GARANTIA GENERAL IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES
BONOS OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
OTROS MENOR DE 18 MESES
OTROS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES
BONOS HIPOTECARIOS
2610
261005
261010
261015
CEDULAS
CEDULAS DE CAPITALIZACION
CEDULAS HIPOTECARIAS
CEDULAS DE AHORRO Y VIVIENDA
2612
261205
261210
261215
TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO

TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "A"
TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "B"
TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "C"
2613
261305
261310
TITULOS COLOCADOS EN PROCESO DE TITULARIZACIN

TITULOS POR EMITIR
TTULOS AUTORIZADOS POR EMITIR
2615
OTROS TITULOS DE INVERSION
78

CODIGO
NOMBRE
261505
261510
261595
CERTIFICADOS ELECTRICOS VALORIZABLES

TITULOS ENERGETICOS DE RENTABILIDAD
OTROS
27
OTROS PASIVOS
2704
270406
270407
270411
270416
270421
270426
270431
270440
270495
DEPOSITOS, ACEPTACIONES Y PASIVOS FIDUCIARIOS
DEPOSITOS Y PASIVOS FIDUCIARIOS SECTOR PBLICO
DEPOSITOS A TRMINO IGUAL O SUPERIOR A 12 MESES
DEPOSITOS A TERMINO ENTRE 6 Y 12 MESES
DEPOSITOS A TRMINO MENOR A 6 MESES
DEPOSITOS ORDINARIOS Y DE AHORRO Y NEGOCIACIONES DE CARTERA
DEPOSITOS JUDICIALES INSTITUCIONES NACIONALIZADAS
TRASLADO DE INGRESOS
OTROS TRASLADOS
2710
271005
271010
271015
271095
OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

CESANTIAS CONSOLIDADAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
VACACIONES CONSOLIDADAS
OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2715
271505
271510
271515
271520
271528
271575
271595
INGRESOS ANTICIPADOS
INTERESES
COMISIONES
ARRENDAMIENTOS
SERVICIOS DE ALMACEN
PRIMAS SEGURO DE DEPSITOS
COMISIONES RECIBIDAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
OTROS
2720
272005
272010
272015
272035
272060
272080
272085
ABONOS DIFERIDOS
PRIMA EN COLOCACION TITULOS DE INVERSION
PRIMA EN COLOCACION DE BOCEAS
UTILIDADES POR VENTA DE ACTIVOS
INTERESES ORIGINADOS EN PROCESOS DE REESTRUCTURACION
CARTERA DE CREDITOS EXPRESADA EN UVR
CREDITO MERCANTIL
UTILIDAD POR AJUSTE EN VALORACIN DE TTULOS DE RENTA FIJA,
79

CODIGO
NOMBRE
272091
272095
DEFECTO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN LIBROS

OTROS
2730
2735
DEPOSITOS EN TRAMITE PAGOS EXTERIOR
2740
274005
274010
PENSIONES DE JUBILACION
CALCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACION (CR)
PENSIONES DE JUBILACION POR AMORTIZAR (DB)
2745
CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO
2747
274718
274719
CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

OTROS ACTIVOS
2750
ANTICIPOS INCREMENTO DE CAPITAL
2751
APORTES PENDIENTES POR RECAUDAR
2755
IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO
2760
PROGRAMA EXTENSION AGROPECUARIA SUSTITUTIVO DE IMPUESTO DE RENTA
2765
276505
276510
EXIGIBILIDAD DISPONIBLE 10% ART.6 LEY 4/80

ACCIONES FORZOSAS
DIVIDENDOS DE ACCIONES FORZOSAS
2770
277005
277020
277025
CUENTAS CANCELADAS
CUENTA CORRIENTE BANCARIA
CUENTAS DE AHORRO
CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL
2775
277505
277510
277515
277520
277525
277595
FONDOS COOPERATIVOS ESPECIFICOS

DE EDUCACION
DE SOLIDARIDAD
PARA RECREACION
MEJORAS DE VIVIENDA
PREVENCION Y SEGURIDAD SOCIAL
OTROS
80

CODIGO
NOMBRE
2780
278005
278010
278015
278020
278025
278030
RESERVAS TECNICAS SEGURO DE DEPSITOS

SEGURO DE DEPSITOS INSTITUCIONES FINANCIERAS
SEGURO DE DEPSITOS ENTIDADES COOPERATIVAS
GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE CESANTIAS
TECNICAS GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE PENSIONES
PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES
ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE GARANTAS FNGSINIESTRALIDAD)
2795
279505
279510
279515
279520
279525
279530
279545
279595
DIVERSOS
ABONOS PARA APLICAR A OBLIGACIONES AL COBRO
SOBRANTES EN CAJA
SOBRANTES EN CANJE
SOBRANTES SEGURO DE DEPSITOS
SOBRANTES COSTO DE GARANTIA
CONTRIBUCIONES
CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
OTROS
2797
279705
279710
279715
CUENTA PASIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR
2798
279805
279810
CUENTA PASIVA DE REPORTE - SECCIONES ESPECIALES

SECCION TRADICIONAL
28
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
2805
280505
280510
280515
INTERESES
DEPOSITOS DE AHORRO
CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
LEY 546 DE 1999
2810
281005
281010
281015
281020
281025
OBLIGACIONES LABORALES
CESANTIAS
VACACIONES
PRIMA LEGAL
PRIMA EXTRALEGAL
81
(RESERVA DE

CODIGO
NOMBRE
281030
281035
281040
281045
281095
PRIMA DE VACACIONES
BONIFICACIONES
PRIMA DE ANTIGEDAD
INSTITUTO DE SEGUROS SOCIALES
OTRAS PRESTACIONES
2815
281505
281510
281515
281520
281595
IMPUESTOS
RENTA Y COMPLEMENTARIOS
PREDIAL
VEHICULOS
OTROS
2820
282005
282010
282015
282020
282025
282030
282035
282037
282045
282050
282055
282060
282065
282095
SERVIBANCA
ASCREDIBANCO
RED MULTICOLOR
REDEBAN
OTRAS
2860
286005
286010
286015
286020
286025
286030
286035
286095
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA

RELACION ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO
EXCESOS (DEFECTOS) DE COLOCACIONES DE CARTERA
EXCESO EN ADQUISICION INVERSIONES O ACTIVOS FIJOS
DEFECTOS EN INVERSIONES
DEFECTOS DE ENCAJE
MARGEN DE SOLVENCIA
POSICION PROPIA
OTRAS
2865
286510
MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

82

CODIGO
NOMBRE
286515
286520
286525
286530
286535
286540
286595
DEMANDAS LABORALES
LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO
OTROS LITIGIOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O ARBITRAL
OTRAS
2870
287005
287010
RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE INTERES

RIESGO DE LIQUIDEZ
RIESGO DE TASA DE INTERES
2885
288505
288510
PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MINIMA

FONDO DE CESANTIA
FONDO DE PENSIONES
2890
OTROS PASIVOS ESTIMADOS
2895
289505
289595
DIVERSOS
INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES
OTROS
2896
289605
289610
289611
289615
289695
PROVISIONES FONDOS DE GARANTAS

SINIESTROS AVISADOS
RIESGOS EN CURSO
DEVOLUCION PRIMAS
CAPITAL GARANTIA
OTRAS
2898
289805
INTERS MINORITARIO
SECTOR FINANCIERO
29
2905
PATRIMONIO
31
CAPITAL SOCIAL
3105
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
83

CODIGO
NOMBRE
310505
310510
310515
310520
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL POR SUSCRIBIR (-)
CAPITAL SUSCRITO
CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (-)
3135
APORTES SOCIALES
3140
CAPITAL MINIMO E IRREDUCIBLE - SECCION AHORROS
3150
AJUSTE POR CONVERSIN DE ESTADOS FINANCIEROS
32
RESERVAS
3205
320505
320510
320515
320520
RESERVA LEGAL
APROPIACION DE UTILIDADES LIQUIDAS
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES POR COBRAR (-)
PARA PROTECCION DE APORTES SOCIALES
3210
RESERVAS ESTATUTARIAS
3215
321505
321510
321515
321520
321525
321530
321531
321535
321540
321590
321595
RESERVAS OCASIONALES
A DISPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA
PARA PROTECCION DE INVERSIONES
PARA PROTECCION DE CARTERA DE CREDITOS
PARA BENEFICENCIA Y DONACIONES
POR DISPOSICIONES FISCALES
PARA READQUISICION DE ACCIONES
ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS (-)
PARA ADQUISICION, MEJORA O REMODELACION DE PROPIEDADES Y EQUIPO
PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES
PARA LA SECCION DE SEGUROS
OTRAS
3220 OTRAS RESERVAS

322005
RESERVAS DE ESTABILIZACIN
33
FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
3315
3325
AMORTIZACION DE APORTES SOCIALES

FONDOS DE CAPITAL
84

CODIGO
NOMBRE
3330
FONDO DE REVALORIZACION DE APORTES
3335
333505
333510
333515
333520
333525
333595
FONDOS SOCIALES CAPITALIZABLES

DE EDUCACION
DE SOLIDARIDAD
PARA RECREACION
MEJORAS DE VIVIENDA
PREVENCIN Y SEGURIDAD SOCIAL
OTROS
3350
FONDO ESPECIAL
34
SUPERAVIT O DEFICIT
3407
CONTRIBUCIONES
3410
DONACIONES
3413
GANANCIAS O PERDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN INVERSIONES

DISPONIBLES PARA LA VENTA
TITULOS DE DEUDA
TITULOS PARTICIPATIVOS DE ALTA O MEDIA BURSATILIDAD
TITULOS PARTICIPATIVOS O MIXTOS DE PROCESOS DE TITULARIZACION
EN TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
341305
341310
341315
341320
3414
341415
341420
3415
341507
341510
341515
341520
341525
341530
341535
GANANCIAS O PRDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN OPERACIONES

CON DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
POR COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR COBERTURAS DE INVERSIONES EN OPERACIONES ACTIVAS O PASIVAS
EN MONEDA EXTRANJERA
VALORIZACIONES
APORTES PERMANENTES
SEMOVIENTES
PATRIMONIO AUTONOMO - SANEAMIENTO FOGAFIN
PATRIMONIO AUTONOMO SANEAMIENTO VOLUNTARIO
85

CODIGO
NOMBRE
341550

BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA
3416
341650
DESVALORIZACIONES (DB)
BAJA O MINIMA BURSATILIDAD O SIN COTIZACION EN BOLSA (DB)
3417
341707
341710
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

AJUSTES AL PATRIMONIO
3430
EJECUCION PROGRAMA DE EXTENSION AGROPECUARIA
3435
343505
343510
ARTICULO 6 LEY 4/80

ACCIONES FORZOSAS
DIVIDENDOS DE ACCIONES FORZOSAS
35
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
36
RESULTADOS DEL EJERCICIO
37
DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
3705
39
PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES
3905
3910
SECCION TRADICIONAL
3915
SECCIN DE AHORRO Y CRDITO ENTIDADES COOPERATIVAS
INGRESOS
41
OPERACIONALES
4102
410202
410203
410204
INTERESES Y DESCUENTO AMORTIZADO CARTERA DE CREDITOS

CREDITOS COMERCIALES
CREDITOS DE CONSUMO
CARTERA DE TARJETAS DE CRDITO COMERCIAL
86

CODIGO
NOMBRE
410205
410206
410207
410208
410209
410210
410211
410212
410217
410218
410219
410220
410221
410222
410223
410229
410241
410242
410243
SOBREGIROS CRDITOS COMERCIALES

OPERACIONES DE REDESCUENTO BANCO DE LA REPUBLICA
OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA COMERCIAL
MICROCREDITOS
MORATORIOS CARTERA COMERCIAL
CARTERA DE TARJETAS DE CRDITO CONSUMO
SOBREGIROS CRDITOS CONSUMO
OPERACIONES DE DESCUENTO DE CARTERA COMERCIAL
OPERACIONES FACTORING
CONCEPTOS REPUTADOS INTERESES
OPERACIONES DE DESCUENTO DE CARTERA DE CONSUMO
OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA CONSUMO
OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA DE VIVIENDA
OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA DE MICROCRDITO
CARTERA DE LEASING HABITACIONAL
MORATORIOS CARTERA DE CONSUMO
MORATORIOS CARTERA DE VIVIENDA
MORATORIOS CARTERA DE MICROCRDITO
4104
RENDIMIENTOS EN OPERACIONES REPO, SIMULTNEAS TRANSFERENCIA

TEMPORAL DE VALORES Y OTROS INTERESES
DEPOSITOS A LA VISTA
FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS
MORA EN TRASLADO DE CESANTIAS AL FNA
RENDIMIENTOS POR COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN
OPERACIONES REPO
RENDIMIENTOS
POR
COMPROMISOS
EN
OPERACIONES
DE
RENDIMIENTOS FINANCIEROS POR LA EJECUCIN DE PROYECTOS
INTERESES GANADOS FOGAFIN
UTILIDAD POR PARTICIPACIN EN LA FORMACIN DEL IBR
OTROS INTERESES
410402
410403
410409
410410
410421
410423
410424
410435
410450
410480
410485
410490
410495
87

CODIGO
4107
410706
410712
4108
410806
410811
4109
NOMBRE
UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE
DEUDA
POR INCREMENTO EN EL VALOR DE MERCADO (CR)
POR DISMINUCION EN EL VALOR DE MERCADO (DB)
UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS
PARTICIPATIVOS
POR INCREMENTO EN EL VALOR DE MERCADO (CR)
POR DISMINUCION EN EL VALOR DE MERCADO (DB)
410906
410912
UTILIDAD EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

TITULOS DE DEUDA
POR INCREMENTO EN EL VALOR PRESENTE (CR)
POR DISMINUCION EN EL VALOR PRESENTE (DB)
4110
411005
411015
411018
REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL - UVR

DEPOSITOS A LA VISTA
CARTERA DE CREDITOS
4111
411106
411112
UTILIDAD EN VALORACION INVERSIONES PARA

VENCIMIENTO
POR INCREMENTO EN EL VALOR PRESENTE (CR)
POR DISMINUCION EN EL VALOR PRESENTE (DB)
4112
411205
411210
UTILIDAD EN LA VALORACION DE CARRUSELES

POR COMPROMISOS DE COMPRA
POR COMPROMISOS DE VENTA
4115
411505
411510
411515
411520
411525
411530
411535
411540
411543
COMISIONES Y/O HONORARIOS

ACEPTACIONES (BANCARIAS)
CARTAS DE CREDITO
AVALES
GARANTIAS BANCARIAS
SERVICIOS BANCARIOS
NEGOCIOS FIDUCIARIOS (COMISIONES Y HONORARIOS)
ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS A TARJETAS DE CREDITO
USO MEDIOS DE PAGO DIFERENTES DE EFECTIVO
SERVICIO RED DE OFICINAS
88
MANTENER
HASTA
EL

CODIGO
411556
NOMBRE
411570
411572
411573
411575
411580
COMISIN DE ADMINISTRACIN-FONDO DE CESANTA PORTAFOLIO DE CORTO

PLAZO
COMISIN DE ADMINISTRACIN-FONDO DE CESANTA PORTAFOLIO DE
LARGO PLAZO
COMISIN RETIROS PARCIALES-FONDO DE CESANTA PORTAFOLIO DE CORTO
PLAZO
COMISIN RETIROS PARCIALES-FONDO DE CESANTA PORTAFOLIO DE LARGO
PLAZO
COMISION DE ADMINISTRACION FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS
COMISIN DE ADMINISTRACIN PENSIONES POR RETIRO PROGRAMADO
COMISIN DE ADMINISTRACIN RECURSOS AFILIADOS CESANTES
COMISIN POR TRASLADO DE AFILIADOS
ADMINISTRACIN APORTES VOLUNTARIOS
FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS
COMISIN DE ADMINISTRACIN FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS
COMISIN
DE
ADMINISTRACIN
PASIVOS
PENSIONALES
ENTIDADES
TERRITORIALES Y SUS DESCENTRALIZADAS
COMISIN DE ADMINISTRACIN FONPET
COMISIN DE ADMINISTRACIN PASIVOS PENSIONALES POR REACTIVACIN
ECONMICA
COMISIONES POR GIROS
PRIVATIZACIONES
CAPITAL GARANTIA
COMISIONES POR PRODUCTOS DERIVADOS
COMISIONES POR GARANTAS FNG-
411595
OTRAS
4116
411605
411610
411615
411620
GANANCIA REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

TITULOS DE DEUDA
4117
INGRESOS POR RETROGARANTES
4120
412005
412010
412015
412020
SERVICIOS DE ALMACEN
ALMACEN BODEGAS PROPIAS
ALMACEN BODEGAS PARTICULARES
ALMACEN MERCANCIAS EN TRANSITO
ALMACEN SILOS
411557
411558
411559
411560
411561
411562
411563
411564
411565
411566
411567
411568
89

CODIGO
NOMBRE
412025
412030
412035
412039
412044
412049
412095
AGENCIAMIENTO ADUANERO
OPERACIONES COMPRA VENTA
TRATAMIENTO DE MERCANCIAS
MOVILIZACION Y TRANSPORTE DE MERCANCIAS
ALMACENAJE
OTRAS
4123
412305
412310
412315
UTILIDAD EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES REPO ABIERTO,

SIMULTNEAS Y TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
OPERACIONES REPO ABIERTO
OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
4125
412504
412506
412507
412509
412511
UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES

NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
4127
412705
UTILIDAD EN VENTA DE CARTERA

UTILIDAD EN VENTA DE CARTERA
4128
412805
412806
412815
412816
412820
UTILIDAD EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO

CONTRATOS DE COMPRA DE DIVISAS
CONTRATOS DE VENTA DE DIVISAS
CONTRATOS DE COMPRA DE TITULOS
CONTRATOS DE VENTA DE TITULOS
CONTRATOS OTROS
4129
412905
412906
412907
412908
412910
412915
412916
412920
UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS - DE ESPECULACIN

FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (PESO/DLAR)
FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DLAR
FORWARDS DE COMPRA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DLAR)
FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DLAR)
FORWARDS SOBRE TASAS DE INTERS
FORWARDS DE COMPRA DE TTULOS
FORWARDS DE VENTA DE TTULOS
FORWARDS - OTROS
90

CODIGO
NOMBRE
412925
412926
412930
412935
412936
412937
412938
412940
412945
412950
412955
412960
412961
412963
412964
412965
412966
412968
412969
412970
412971
412973
412974
412975
412976
412978
412979
412980
412981
412985
412990
FUTUROS DE COMPRA DE MONEDAS

UTUROS DE VENTA DE MONEDAS
FUTUROS SOBRE TASAS DE INTERS
FUTUROS DE COMPRA DE TTULOS
FUTUROS DE VENTA DE TTULOS
FUTUROS DE COMPRA DE NDICES
FUTUROS DE VENTA DE NDICES
FUTUROS - OTROS
SWAPS DE MONEDAS
SWAPS DE TASAS DE INTERS
SWAPS - OTROS
COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE MONEDAS
COMPRA DE OPCIONES PUTS DE MONEDAS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE MONEDAS
EMISIONES O VENTA DE OPCIONES PUT SOBRE MONEDAS
COMPRA DE OPCIONES CALLS SOBRE TASAS DE INTERS
COMPRA DE OPCIONES PUTS SOBRE TASAS DE INTERS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TASAS DE INTERS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUT SOBRE TASAS DE INTERS
COMPRAS DE OPCIONES CALLS SOBRE TTULOS
COMPRAS DE OPCIONES PUTS SOBRE TTULOS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE TTULOS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUT SOBRE TTULOS
COMPRA DE OPCIONES CALLS - OTROS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS
COMPRAS DE OPCIONES CALL SOBRE NDICES
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL SOBRE NDICES
COMPRAS DE OPCIONES PUT SOBRE NDICES
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUT SOBRE NDICES
COMPRA DE OPCIONES PUTS OTRAS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS - OTRAS
4130
413005
413010
413015
413020
413025
413030
413035
VENTA DE BIENES REALIZABLES

VIVIENDA
LOCALES Y OFICINAS
BIENES TERMINADOS
MERCANCIAS
VEHICULOS
SEMOVIENTES
TERRENOS
91

CODIGO
NOMBRE
4135
413525
413530
413535
413540
413545
413550
413555
413560
CAMBIOS
POR REEXPRESION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REALIZACION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS
POR REALIZACION DE OTROS ACTIVOS
POR REEXPRESION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR LIQUIDACION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS
POR LIQUIDACION DE OTROS PASIVOS
4137
413705
413706
413707
413708
413710
413715
413716
413720
413725
413726
413730
413735
413736
413737
413738
413740
413745
413750
413755
413760
413761
413763
413764
413765
413766
413768
413769
413770
413771
413773
UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE ESPECULACIN

FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (PESO/DLAR)
FORWARDS - OTROS
FUTUROS DE VENTA DE MONEDAS
FUTUROS - OTROS
SWAPS DE MONEDAS
SWAPS - OTROS
92

CODIGO
NOMBRE
413774
413775
413776
413778
413779
413780
413781
413785
413790

4138
413805
413806
413807
413808
413810
413815
413816
413820
413825
413826
413830
413835
413836
413837
413838
413840
413845
413850
413855
413860
413861
413863
413864
413865
413866
413868
413869
413870
413871
413873
UTILIDAD EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE COBERTURA

FORWARDS - OTROS
FUTUROS - OTROS
SWAPS DE MONEDAS
SWAPS - OTROS
93

CODIGO
NOMBRE
413874
413875
413876
413878
413879
413880
413881
413885
413890

4139
413905
413906
413907
413908
413910
413915
413916
413920
413925
413926
413930
413935
413936
413937
413938
413940
413945
413950
413955
413960
413961
413963
413964
413965
413966
413968
413969
413970
413971
413973
UTILIDAD EN LA VALORACION DE DERIVADOS - DE COBERTURA

FORWARDS - OTROS
FUTUROS - OTROS
SWAPS DE MONEDAS
SWAPS - OTROS
94

CODIGO
NOMBRE
413974
413975
413976
413978
413979
413980
413981
413985
413990

4140
414005
414010
MATRIZ, FILIALES, SUBSIDIARIAS
OTRAS PERSONAS JURIDICAS
4145
414505
414510
ARRENDAMIENTOS
CAJILLAS DE SEGURIDAD
MEDIOS DE PAGO
4150
415005
415010
DESCUENTO DE PROVEEDORES
EN ADQUISICION DE MERCANCIAS
EN FINANCIACION POR COMPRA DE MERCANCIAS
4160
416008
416009
416011
416012
416015
416020
416035
RECUPERACIONES OPERACIONALES
REINTEGRO PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR
REINTEGRO PROVISIONES DE CARTERA DE CREDITOS
REINTEGRO PROVISIONES DE OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO
REINTEGRO PROVISIONES DE OPERACIONES DE LEASING OPERATIVO
REINTEGRO PROVISIONES DE SEGUROS DE DEPSITO
REINTEGRO PROVISIONES DE CAPITAL GARANTIA
REINTEGRO PROVISIONES COMPONENTE INDIVIDUAL CONTRACCLICO DE
CARTERA DE CRDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO
CARTERA DE CRDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
CARTERA DE OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
CUENTAS POR COBRAR
416040
416045
416050
416055
416060
95

CODIGO
NOMBRE
4165
416505
416510
PRIMAS
SEGURO DE DEPSITOS
COSTO DE GARANTA
4170
417005
417010
INSCRIPCIN DE ENTIDADES
SEGURO DE DEPSITOS
COSTO DE GARANTA
4172
417205
417210
OPERACIONES DE APOYO Y TRANSFERENCIAS

OPERACIONES DE APOYO
TRANSFERENCIAS DE LA NACION
4190
419005
419010
RECUPERACIONES RIESGO OPERATIVO

RECUPERACIONES POR SEGUROS - RIESGO OPERATIVO
RECUPERACIONES DIFERENTES A SEGUROS- RIESGO OPERATIVO
4194
419405
419410
419415
419420
419425
419430
419435
419495
OPERACIONES FONDOS GANADEROS

VENTA DE SEMOVIENTES EN PARTICIPACION
VENTA DE SEMOVIENTES ADMINISTRACION DIRECTA
VENTA DE SEMOVIENTES DE SERVICIO
VENTA DE INSUMOS AGROPECUARIOS
VENTA DE PRODUCTOS CONEXOS
SERVICIOS AGRICOLAS Y GANADEROS
ACTIVIDADES DE FOMENTO
OTROS
4195
419505
419510
419515
419520
419530
419545
419595
DIVERSOS
VENTA DE CHEQUERAS
INFORMACION COMERCIAL
CABLES, PORTES, TELEFONO
CLAUSULA PENAL
CONTRIBUCIONES
INGRESOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
OTROS
4196
419620
419622
419624
419626
419628
INGRESOS OPERACIONALES LEASING

COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO -CONSUMO
COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO -COMERCIAL
COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO -MICROCRDITO
COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING HABITACIONAL
CNONES DE ARRENDAMIENTO DE LEASING OPERATIVO
96

CODIGO
NOMBRE
419630
419632
419634
419636
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING FINANCIERO

UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING OPERATIVO
SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN CONTRATOS DE LEASING FINANCIERO
SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN CONTRATOS DE LEASING OPERATIVO
4197
419705
419710
CUENTA DE REPORTE INGRESOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
4198
419805
419810
CUENTA DE REPORTE INGRESOS OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION TRADICIONAL
42
NO OPERACIONALES
4205
420505
420510
UTILIDAD EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS

BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
4210
421005
421010
421015
421020
421025
421030
421035
421040
421045
421050
UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO

TERRENOS
EDIFICIOS
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
SEMOVIENTES
4215
421506
421510
UTILIDAD EN VENTA DE OTROS ACTIVOS

APORTES PERMANENTES
4220
422005
422010
ARRENDAMIENTOS
BIENES PROPIOS
BIENES ADJUDICADOS
4225
422505
RECUPERACIONES
BIENES CASTIGADOS
97

CODIGO
422506
422507
NOMBRE
422512
422513
422514
422515
422517
422530
422595
REINTEGRO PROVISIONES PROPIEDADES Y EQUIPO

REINTEGRO PROVISIONES BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO
RESTITUIDOS
REINTEGRO PROVISIONES DE INVERSIONES
REINTEGRO OTRAS PROVISIONES
REINTEGRO PROVISIONES OTROS ACTIVOS
DEVOLUCIONES
REINTEGRO PROVISIONES PARA PROTECCION SEMOVIENTES
RECUPERACIONES POR SINIESTROS
OTRAS RECUPERACIONES
4250
APLICACIN DE RESERVAS TCNICAS
4295
429510
429545
429550
429555
429580
429595
DIVERSOS
INGRESOS BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS
INGRESOS NO OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
AMORTIZACIN DEFECTO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN
LIBROS
INTERES MINORITARIO
AMORTIZACION CREDITO MERCANTIL
OTROS
4297
429705
429710
CUENTA DE REPORTE INGRESOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
4298
429805
429810
CUENTA DE REPORTE INGRESOS NO OPERACIONALES - SECCIONES ESPECIALES

SECCION TRADICIONAL
43
INGRESOS COMPENSADOS
4305
INGRESOS COMPENSADOS
GASTOS Y COSTOS
51
OPERACIONALES
5102
510202
510203
INTERESES DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

DEPOSITOS DE AHORRO ORDINARIO
DEPOSITOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
98

CODIGO
510204
510205
NOMBRE
510250
510260
510295
510297
CERTIFICADOS DE AHORRO A TERMINO

CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS A MENOS DE 6
MESES
CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS IGUAL A 6
MESES Y MENOR A 12 MESES
CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE EMITIDOS IGUAL O
SUPERIOR A 12 MESES
PERDIDA DE PODER ADQUISITIVO - CESANTIAS
INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
OTROS INTERESES
RIESGO OPERATIVO
5103
510302
510303
510304
510305
510310
510395
510397
INTERESES CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

CREDITOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS BANCO DE LA REPUBLICA
REDESCUENTOS BANCO DE LA REPUBLICA
REDESCUENTOS OTRAS ENTIDADES
BANCOS DEL EXTERIOR Y LINEAS DE REDESCUENTO EN DOLARES
MORATORIOS
OTROS CREDITOS
RIESGO OPERATIVO
5104
RENDIMIENTOS EN OPERACIONES REPO, SIMULTNEAS, TRANSFERENCIA

TEMPORAL DE VALORES Y OTROS INTERESES
FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS
PRIMA AMORTIZADA DE CARTERA
INTERESES Y AMORTIZACION DESCUENTO TITULOS DE INVERSION
INTERESES Y AMORTIZACION DESCUENTO BOCEAS
OPERACIONES REPO
POR COMPROMISOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES
APORTE CONTRACTUAL POR LA EJECUCIN DE PROYECTOS
INTERESES DEVENGADOS A FAVOR DE FOGAFIN
PRDIDA POR PARTICIPACIN EN LA FORMACIN DEL IBR
OTROS INTERESES
RIESGO OPERATIVO
510206
510207
510402
510406
510407
510408
510421
510423
510424
510435
510450
510480
510490
510495
510497
99

CODIGO
NOMBRE
5106
PERDIDA EN VALORACION INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
5108
PERDIDA EN VALORACION
PARTICIPATIVOS
5109
PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

TITULOS DE DEUDA
5110
511005
511011
511012
511013
511015
511020
511025
511095
REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL - UVR

CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE HASTA 6 MESES
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE ENTRE 6 Y 12 MESES
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE MAS DE 12 MESES
CREDITOS
BONOS DE FOMENTO URBANO
BONOS DE GARANTIA GENERAL
OTROS
5111
PERDIDA EN VALORACION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

VENCIMIENTO
5112
511205
511210
PERDIDA EN LA VALORACION DE CARRUSELES

POR COMPROMISOS DE COMPRA
POR COMPROMISOS DE VENTA
5115
511505
511510
511515
511520
511525
511530
511543
511555
511565
511566
511563
511575
511580
511593
511595
511597
COMISIONES
ACEPTACIONES BANCARIAS
CARTAS DE CREDITO
AVALES
SERVICIOS BANCARIOS
GARANTIAS BANCARIAS
SERVICIO RED DE OFICINAS
POR AFILIACIONES AL FONDO DE CESANTIA
SERVICIO DE PROCESAMIENTO DE INFORMACIN A LOS OPERADORES
SERVICIO DE RECAUDO DE APORTES A LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
POR AFILIACIONES A LOS FONDOS DE PENSIONES
POR PRODUCTOS DERIVADOS
COMISIONES POR GARANTAS FNGPRECIO POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
OTROS SERVICIOS
RIESGO OPERATIVO
DE
100
INVERSIONES
NEGOCIABLES
EN
TITULOS

CODIGO
NOMBRE
5116
511605
511610
511615
511620
511697
PERDIDA REALIZADA EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA

TITULOS DE DEUDA
RIESGO OPERATIVO
5117
511705
511797
GASTOS POR RETROGARANTES

GASTOS POR RETROGARANTES
RIESGO OPERATIVO
5120
512003
512005
512010
512015
512020
512025
512030
512035
512040
512045
512050
512055
GASTOS DE PERSONAL
SALARIO INTEGRAL
SUELDOS
HORAS EXTRAS
AUXILIO DE TRANSPORTE
SUBSIDIO DE ALIMENTACION
CESANTIAS
PRIMA LEGAL
PRIMA EXTRALEGAL
VACACIONES
PRIMA DE VACACIONES
PRIMA DE ANTIGUEDAD
512060
512065
PENSIONES DE JUBILACION
OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
512070
512075
512080
512085
512090
512092
512095
512096
512097
BONIFICACIONES
INDEMNIZACIONES
VIATICOS
APORTES ISS
APORTES CAJA COMPENSACION FAMILIAR, ICBF Y SENA
APORTES CAJA COMPENSACION, ICBF Y SENA - SALARIO INTEGRAL
OTROS APORTES
AUXILIOS AL PERSONAL
RIESGO OPERATIVO
5122
SERVICIOS DE ALMACENADORAS
101

CODIGO
NOMBRE
512205
512295
512297
OTROS
RIESGO OPERATIVO
5123
512305
512310
512315
PRDIDA EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES REPO ABIERTO,

SIMULTNEAS Y TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
OPERACIONES REPO
OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
5125
512504
512506
512507
512509
512511
512597
PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES

NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA
NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS
PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO
DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA
DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS
RIESGO OPERATIVO
5127
512705
512797
PERDIDA EN VENTA DE CARTERA

PERDIDA EN VENTA DE CARTERA
RIESGO OPERATIVO
5128
512805
512806
512815
512816
512820
PERDIDA EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO

CONTRATOS DE COMPRA DE DIVISAS
CONTRATOS DE VENTA DE DIVISAS
CONTRATOS DE COMPRA DE TITULOS
CONTRATOS DE VENTA DE TITULOS
CONTRATOS - OTROS
5129
512905
512906
512907
512908
512910
512915
512916
512920
512925
512926
512930
512935
512936
PRDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS DE ESPECULACIN

FORWARDS DE VENTA DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DLAR
FORWARDS - OTROS
102

CODIGO
NOMBRE
512937
512938
512940
512945
512950
512955
512960
512961
512963
512964
512965
512966
512968
512969
512970
512971
512973
512974
512975
512976
512978
512979
512980
512981
512985
512990

FUTUROS - OTROS
SWAPS DE MONEDAS
SWAPS - OTROS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS OTRAS
5130
513005
513010
513015
513020
513025
513030
513095
513097
HONORARIOS
JUNTA DIRECTIVA
REVISORIA FISCAL Y AUDITORIA EXTERNA
AVALUOS
ASESORIAS JURIDICAS
ASESORIAS FINANCIERAS
OTROS
RIESGO OPERATIVO
5135
513525
513530
513535
513540
513545
CAMBIOS
POR REEXPRESION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR LIQUIDACION DE PASIVOS DE LA POSICION PROPIA
POR REEXPRESION DE OTROS PASIVOS
POR LIQUIDACION DE OTROS PASIVOS
POR REEXPRESION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
103

CODIGO
NOMBRE
513550
POR REALIZACION DE ACTIVOS DE LA POSICION PROPIA
513555
513560
POR REEXPRESION DE OTROS ACTIVOS

POR REALIZACION DE OTROS ACTIVOS
5137
513705
513706
513707
513708
513710
513715
513716
513720
513725
513726
513730
513735
513736
513737
513738
513740
513745
513750
513755
513760
513761
513763
513764
513765
513766
513768
513769
513770
513771
513773
513774
513775
513776
513778
513779
513780
513781
PRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE ESPECULACIN

FORWARDS - OTROS
FUTUROS - OTROS
SWAPS DE MONEDAS
SWAPS - OTROS
EMISIONES O VENTAS DE OPCIONES PUTS SOBRE NDICES
104

CODIGO
NOMBRE
513785
513790

5138
513805
513806
513807
513808
513810
513815
513816
513820
513825
513826
513830
513835
513836
513837
513838
513840
513845
513850
513855
513860
513861
513863
513864
513865
513866
513868
513869
513870
513871
513873
513874
513875
513876
513878
513879
513880
513881
513885
513890
PRDIDA EN LA VENTA DE DERIVADOS - DE COBERTURA

FORWARDS - OTROS
FUTUROS - OTROS
SWAPS DE MONEDAS
SWAPS - OTROS
EMISIONES O VENTAS DE OIPCIONES CALL SOBRE TASAS DE INTERS
105

CODIGO
NOMBRE
5139
513905
513906
513907
513908
513910
513915
513916
513920
513925
513926
513930
513935
513936
513937
513938
513940
513945
513950
513955
513960
513961
513963
513964
513965
513966
513968
513969
513970
513971
513973
513974
513975
513978
513979
513980
513981
513985
513990
PRDIDA EN LA VALORACION DE DERIVADOS DE COBERTURA

ORWARDS DE COMPRA DE TTULOS
FORWARDS - OTROS
FUTUROS - OTROS
SWAPS DE MONEDAS
SWAPS - OTROS
MISIONES O VENTAS DE OPCIONES CALL - OTROS
5140
514005
514010
IMPUESTOS
REGISTRO Y ANOTACION
106

CODIGO
NOMBRE
514015
514020
514025
514030
514035
514095
514097
PREDIAL
VEHICULOS
TIMBRE
PARA LA ESTABILIZACION DE CARTERA
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS GMF
SOBRETASAS Y OTROS
RIESGO OPERATIVO
5145
514505
514510
514515
514520
514525
514535
514540
514595
514597
ARRENDAMIENTOS
LOCALES Y OFICINAS
PARQUEADEROS
MUSICA AMBIENTAL
PREDIOS RURALES
MAQUINARIA Y EQUIPO
BODEGAS Y SILOS
OTROS
RIESGO OPERATIVO
5150
515005
515010
515015
515020
515025
515030
515035
515037
515045
515050
515055
515060
515065
515095
515097
SERVIBANCA
ASCREDIBANCO
RED MULTICOLOR
REDEBAN
OTRAS
RIESGO OPERATIVO
5155
515505
515510
515515
515520
515525
515530
SEGUROS
MANEJO
CUMPLIMIENTO
CORRIENTE DEBIL
VIDA COLECTIVA
INCENDIO
TERREMOTO
107

CODIGO
NOMBRE
515535
515540
515545
515550
515595
515597
SUSTRACCION
VEHICULOS
ACCIDENTES PERSONALES
SEGURO DE DEPOSITOS
OTROS
RIESGO OPERATIVO
5160
516005
516010
516015
516020
516025
516035
516040
516095
516097
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
VEHICULOS
PREDIOS RURALES
BODEGAS Y SILOS
OTROS
RIESGO OPERATIVO
5165
516505
516510
516515
516597
ADECUACION E INSTALACION DE OFICINAS

INSTALACIONES ELECTRICAS
ARREGLOS ORNAMENTALES
REPARACIONES LOCATIVAS
RIESGO OPERATIVO
5170
517003
517004
517005
517010
517011
517012
517015
517023
517030
517035
517040
517070
517072
517073
517075
517081
517085
PROVISIONES
DISPONIBLE
POSICIONES ACTIVAS DEL MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS
INVERSIONES
CARTERA DE CREDITOS
OPERACIONES DE LEASING OPERATIVO
CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS
PARA PROTECCION SEMOVIENTES
OTROS ACTIVOS
RIESGO DE LIQUIDEZ
FONDO DE CESANTIA
FONDO DE PENSIONES
RIESGO DE TASA DE INTERES
PRIMAS DEVUELTAS
CAPITAL GARANTA - FOGAFIN
108

CODIGO
NOMBRE
517095
OTRAS
5171
517105
517110
517115
517120
517125
517130
COMPONENTE CONTRACCLICO PROVISIONES INDIVIDUALES

OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
CUENTAS POR COBRAR
5172
517205
PROVISIONES OTROS PASIVOS ESTIMADOS

PROVISIONES OTROS PASIVOS ESTIMADOS
5173
517305
517310
517315
517320
517325
517330
PROVISIONES RESERVAS TECNICAS FONDOS DE GARANTIAS

SEGURO DE DEPSITO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
SEGURO DE DEPSITO DE ENTIDADES COOPERATIVAS
GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE CESANTIAS
GARANTIAS OTORGADAS FONDOS DE PENSIONES
PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES
RESERVA POR ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE GARANTAS FNG-
5174
517405
517497
PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIN

PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIONES
PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIN-RIESGO OPERATI VO
5175
517505
517510
517515
517520
517525
517530
517535
517545
517548
517550
517552
517554
517556
517558
DEPRECIACIONES
EDIFICIOS
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
MAQUINARIA Y EQUIPO EN LEASING
VEHICULOS EN LEASING
MUEBLES Y ENSERES EN LEASING
BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES EN LEASING
EQUIPO DE COMPUTACION EN LEASING
BIENES INMUEBLES EN LEASING
5180
518005
AMORTIZACIONES
ORGANIZACION Y PREOPERATIVOS
109

CODIGO
NOMBRE
518010
518015
518020
518025
518060
518061
518070
518080
518095
REMODELACION
ESTUDIOS Y PROYECTOS
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR (SOFTWARE)
MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO
SEMOVIENTES EN LEASING
PROGRAMAS PARA COMPUTADOR - SOFTWARE DADOS EN LEASING
CREDITO MERCANTIL
OTRAS
5185
518504
518509
518510
518516
518597
GASTOS DE PERSONAL DE HACIENDAS Y DEPARTAMENTO TECNICO
GASTOS DE SEMOVIENTES
GASTOS CAPITALIZADOS (CR)
RIESGO OPERATIVO
5190
519005
519010
519015
519020
519025
519030
519035
519040
519045
519046
519050
519055
519060
519065
519095
519097
DIVERSOS
SERVICIO DE ASEO Y VIGILANCIA
SERVICIOS TEMPORALES
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
RELACIONES PBLICAS
SERVICIOS PUBLICOS
PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS
GASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
UTILES Y PAPELERIA
GASTOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
MUERTE DE GANADO
EXTRAVIO Y HURTO DE GANADO
DONACIONES
PERDIDA EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING
OTROS
RIESGO OPERATIVO
5194
COSTO DE VENTAS BIENES REALIZABLES Y NO UTILIZADOS EN EL OBJETO

SOCIAL
VIVIENDA
LOCALES Y OFICINAS
BIENES TERMINADOS
MERCANCIAS
VEHICULOS
TERRENOS
519405
519410
519415
519420
519425
519435
110

CODIGO
NOMBRE
519440
519497

RIESGO OPERATIVO
5195
COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES
519505
519510
519515
519597
COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES

COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES EN PARTICIPACION
COSTO DE VENTAS SEMOVIENTES ADMINISTRACION DIRECTA
RIESGO OPERATIVO
5197
CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES - SECCIONES

ESPECIALES
SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
RIESGO OPERATIVO
519705
519710
519797
5198
519805
519810
519897
CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS OPERACIONALES - SECCIONES

ESPECIALES
SECCION TRADICIONAL
RIESGO OPERATIVO
52
NO OPERACIONALES
5205
520505
520510
520597
PERDIDA EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS

BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
RIESGO OPERATIVO
5210
521005
521010
521015
521020
521025
521030
521035
521040
521045
521050
PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO

TERRENOS
EDIFICIOS
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
SEMOVIENTES
111

CODIGO
NOMBRE
521097
RIESGO OPERATIVO
5215
521506
521510
521597
PERDIDA EN VENTA DE OTROS ACTIVOS

APORTES PERMANENTES
RIESGO OPERATIVO
5217
521710
521715
521720
521725
521730
521735
PERDIDA POR SINIESTROS-RIESGO OPERATIVO

EDIFICIOS
MAQUINARIA MUEBLES Y ENSERES
VEHICULOS
EFECTIVO Y CANJE
521740
521745
521795
TITULOS VALORES
CARTERA DE CREDITOS
OTROS ACTIVOS
5225
AMORTIZACION BIENES ENTREGADOS EN COMODATO
5230
MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS-RIESGO

OPERATIVO
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - DESENCAJE
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - APALANCAMIENTO
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - POSICION PROPIA
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA - OTRAS
DEMANDAS LABORALES
LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO
OTROS LITIGIOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O ARBITRAL
OTRAS
523006
523007
523008
523009
523010
523015
523020
523025
523030
523035
523040
523095
5295
529505
529510
529515
529545
529550
DIVERSOS
INTERESES POR MULTAS Y SANCIONES - RIESGO OPERATIVO
GASTOS BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS
PRDIDA EN RECUPERACION DE CARTERA
GASTOS NO OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
AMORTIZACIN EXCESO DEL COSTO DE LA INVERSIN SOBRE EL VALOR EN
LIBROS
112

CODIGO
NOMBRE
529555
529595
529597
INTERS MINORITARIO
OTROS
RIESGO OPERATIVO
5297
CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES - SECCIONES

ESPECIALES
SECCION DE SEGUROS
AREAS COMERCIALES
RIESGO OPERATIVO
529705
529710
529797
5298
529805
529810
529897
CUENTA DE REPORTE GASTOS Y COSTOS NO OPERACIONALES - SECCIONES

ESPECIALES
SECCION TRADICIONAL
RIESGO OPERATIVO
53
GASTOS COMPENSADOS
5305
GASTOS COMPENSADOS
54
5405
540505
540597
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

RIESGO OPERATIVO
59
GANANCIAS (EXCEDENTES) Y PERDIDAS
CUENTAS CONTINGENTES
61
6105
ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS POR CONTRA (DB)
6106
610605
610610
AVALES POR CONTRA (DB)

OBLIGACION ESTIPULADA EN M/L
OBLIGACION ESTIPULADA EN M/E
6108
(DB)
610805
VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTNEAS POR CONTRA
6109
VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL

DE VALORES POR CONTRA (DB)
OPERACIONES REPOS Y SIMULTNEAS
113

CODIGO
NOMBRE
610905
VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
6110
611005
611010
GARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA(DB)

6115
611505
611507
611510
611512
CARTAS DE CREDITO POR CONTRA (DB)

EMITIDAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/L
EMITIDAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/E
CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/L
CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD ESTIPULADAS EN M/E
6120
612005
612010
CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS POR CONTRA (DB)

6125
612505
612507
612510
612512
APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA (DB)

CREDITOS ESTIPULADOS EN M/L
CREDITOS ESTIPULADOS EN M/E
TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M/L
TARJETAS DE CREDITO ESTIPULADAS EN M/E
6130
613005
613010
RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJERO POR CONTRA (DB)

6132
613205
CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR OPERACIONES CON

DERIVADOS POR CONTRA
6135
613505
613510
UNDERWRITING EN FIRME POR CONTRA (DB)

6140
614005
614010
DIVIDENDOS ACUMULADOS - ACCIONES PREFERENTES POR CONTRA(DB)

6195
619505
619507
619595
619597
OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

POR LITIGIOS ESTIPULADOS EN M/L
POR LITIGIOS ESTIPULADOS EN M/E
OTRAS ESTIPULADAS EN M/L
OTRAS ESTIPULADAS EN M/E
114

CODIGO
NOMBRE
62
ACREEDORAS
6205
AVALES
6207
620705
GARANTAS FONDO NACIONAL DE GARANTAS

GARANTAS OTORGADAS POR EL FONDO NACIONAL DE GARANTAS
6208
620805
620810
620815
620820
620825
620830
620835
VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTNEAS

VALORES EN OPERACIONES REPOS ABIERTOS SIN DESCUENTO (SIN HAIRCUT)
VALORES EN OPERACIONES REPOS ABIERTOS CON DESCUENTO (CON HAIRCUT)
VALORES EN OPERACIONES REPOS CERRADO SIN DESCUENTO (SIN HAIRCUT)
OPERACIONES REPOS CERRADO-CON DESCUENTO (CON HAIRCUT)
VALORES POR LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES REPO
VALORES EN OPERACIONES SIMULTNEAS
VALORES POR LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES SIMULTNEAS
6209
VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE

VALORES
620905
VALORES PRINCIPALES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL

DE VALORES
VALORES SECUNDARIOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL
DE VALORES
VALORES POR LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE
620910
620915
6210
GARANTIAS BANCARIAS
6215
621505
621510
CARTAS DE CREDITO
EMITIDAS POR LA ENTIDAD
CONFIRMADAS POR LA ENTIDAD
6220
CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS
6225
622505
622510
APERTURAS DE CREDITO
CREDITOS
TARJETAS DE CREDITO
6227
622705
RESERVAS DE CUPOS DE GARANTAS

ESTABLECIMIENTOS DE CRDITO BANCARIOS
115

CODIGO
NOMBRE
622710
OTRAS ENTIDADES
6230
RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJERO
6235
UNDERWRITING EN FIRME
6232
CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR OPERACIONES CON

DERIVADOS
623205
6240
DIVIDENDOS ACUMULADOS - ACCIONES PREFERENTES
6245
624504
624508
624512
624516
624520
OBLIGACIONES EN OPCIONES DE ESPECULACIN

EMITIDAS CALLS SOBRE DIVISAS
EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE MONEDAS
EMITIDAS CALLS SOBRE TITULOS
EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES
EMITIDAS PUTS SOBRE DIVISAS
624524
624528
624532
624536
624540
624544
624548
624552
624556
624560
624564
624568
624572
624576
624580
624584
624588
EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE TITULOS

EMITIDAS PUTS SOBRE TITULOS
EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE INDICES
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS
EMISIN O VENTA DE CALL - OTRAS
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TITULOS
EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE MONEDAS
COMPRADAS CALLS SOBRE DIVISAS
EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRADAS CALLS SOBRE TITULOS
EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE TITULOS
COMPRADAS PUTS SOBRE DIVISAS
EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE INDICES
COMPRADAS PUTS SOBRE TTULOS
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE DIVISAS
6250
625008
625016
625024
OBLIGACIONES EN OPCIONES DE COBERTURA

EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE MONEDAS
EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES
EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE TITULOS
116

CODIGO
NOMBRE
625032
625040
625048
625056
625064
625072
625080
625088
EMISIN O VENTA DE CALL SOBRE INDICES

EMISIN O VENTA DE CALL - OTRAS
EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE MONEDAS
EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE TITULOS
EMISIN O VENTA DE PUTS SOBRE INDICES
EMISIN O VENTA DE OPCIONES - OTRAS
6255
CAPITAL GARANTA
6260
DERECHOS CEDIDOS POR AHORRADORES EN ENTIDADES EN LIQUIDACIN
6262
CUENTA POR PAGAR NACIN LEY 546 DE 1999
6265 INSTRUCCIONES DE PAGO DE GIROS

626505
GIROS POR PAGAR
6295
629505
629510
629515
629595
OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

POR LITIGIOS
SUSTITUCION DE CARTERA
SEGURO DE CREDITO
OTRAS
63
DEUDORAS POR CONTRA
6305
DEUDORAS POR CONTRA (CR)
6307
VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTNEAS POR

CONTRA (CR)
VALORES EN OPERACIONES REPO Y SIMULTNEAS
630705
6308
630805
6309
630905
VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL

DE VALORES POR CONTRA (CR)
DE VALORES
VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS POR CONTRA (CR)
VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS
117

CODIGO
6311
631105
631110
6312
6330
633005
633007
633010
633012
633015
633017
633019
633021
NOMBRE
TTULOS O VALORES ENDOSADOS EN PROPIEDAD AL BANCO DE LA REPBLICA
INVERSIONES FINANCIERAS
PAGARS DE CARTERA
VALORES AL VENCIMIENTO ENTREGADOS EN GARANTA A LAS CRCC
POR CONTRA
POR CONTRA
INTERESES CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA (CR)
CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN M/L
CREDITOS COMERCIALES ESTIPULADOS EN M/E
CREDITOS DE CONSUMO ESTIPULADOS EN M/L
CREDITOS DE CONSUMO ESTIPULADOS EN M/E
CREDITOS DE VIVIENDA ESTIPULADOS EN M/L
CREDITOS DE VIVIENDA ESTIPULADOS EN M/E
MICROCREDITOS ESTIPULADOS EN M/L
MICROCREDITOS ESTIPULADOS EN M/E
64
DEUDORAS
6407
640705
640710
640715
640720
640725
640730
640735
VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTNEAS

VALORES EN OPERACIONES REPO ABIERTO (SIN DESCUENTO SIN HAIRCUT)
VALORES EN OPERACIONES REPO ABIERTO (CON DESCUENTO CON HAIRCUT)
VALORES EN OPERACIONES REPO CERRADO (SIN DESCUENTO SIN HAIRCUT)
VALORES EN OPERACIONES REPO CERRADO (CON DESCUENTO CON HAIRCUT)
VALORES POR LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES REPO
VALORES POR LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES SIMULTNEAS
6408

DE VALORES
VALORES
PRINCIPALES
ENTREGADOS
EN
OPERACIONES
DE
VALORES
SECUNDARIOS
ENTREGADOS
EN
OPERACIONES
DE
VALORES POR LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE
631205
640805
640810
640815
6409
640905
640910
640915
640920
640925
VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS

VALORES EN OPERACIONES REPO SOBRE REPO
VALORES EN OPERACIONES REPO SOBRE SIMULTNEAS
VALORES EN OPERACIONES SIMULTNEAS SOBRE SIMULTNEAS
VALORES EN OPERACIONES SIMULTNEAS SOBRE REPO
VALORES EN OPERACIONES REPO SOBRE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE
VALORES
118

CODIGO
640930
NOMBRE
640935

TEMPORAL DE VALORES
VALORES EN OTRAS OPERACIONES RELACIONADAS
6411
641105
641110
TTULOS O VALORES ENDOSADOS EN PROPIEDAD AL BANCO DE LA REPBLICA

INVERSIONES FINANCIERAS
PAGARS DE CARTERA
6413
6412
641205
COMISION RETIROS PARCIALES

6430
643020
643022
643024
643026
643028
643030
643032
643034
643036
643038
643040
643042
643044
643046
643048
643050
643052
643054
643056
643058
INTERESES CARTERA DE CREDITOS

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITOS
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITOS
6432
643230
643232
643234
643236
643238
643240
643242
643244
643246
INTERESES DE LEASING FINANCIERO

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, MICROCREDITOS
CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS
119
SOBRE
TRANSFERENCIA

CODIGO
NOMBRE
643248
643250
643252
643254
643256
643258
CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCREDITOS

6435
643505
643515
CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS

6436
643605
643615
CORRECCION MONETARIA DE OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

COMERCIALES
HABITACIONALES
6437
643710
643722
CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEASING OPERATIVO

SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, CONSUMO
643724
643726
643732
643734
643736
643738
643742
643744
643746
643748
643750
643754
643756
643758
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, CONSUMO

CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, CONSUMO
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, COMERCIAL
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, COMERCIAL
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, COMERCIAL
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, COMERCIAL
CATEGORIA A CREDITO NORMAL, MICROCREDITOS
CATEGORIA B CREDITO ACEPTABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA C - CREDITO APRECIABLE, MICROCREDITOS
CATEGORIA D - CREDITO SIGNIFICATIVO, MICROCREDITOS
CATEGORIA E - CREDITO IRRECUPERABLE, MICROCREDITOS
6440
644005
644010
CORRESPONSALES GIROS Y COMISIONES

GIROS
COMISIONES
6445
644504
644508
644512
DERECHOS EN OPCIONES DE ESPECULACIN

COMPRAS CALLS SOBRE MONEDAS
EMITIDAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRAS DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES
120

CODIGO
NOMBRE
644516
644520
644524
644528
644532
644536
644540
644544
644548
644552
644556
644560
644564
644568
644572
644576
644580
644584
644588
EMITIDAS CALLS-OTRAS
COMPRAS DE CALL SOBRE TITULOS
EMITIDAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRAS DE CALL SOBRE INDICES
EMITIDAS PUTS - OTRAS
COMPRA DE CALL -OTRAS
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRA DE PUTS SOBRE MONEDAS
EMITIDAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS - OTRAS
COMPRAS DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRADAS CALLS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRAS DE PUTS SOBRE TITULOS
COMPRADAS CALLS - OTRAS
COMPRAS DE PUTS SOBRE INDICES
COMPRADAS PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRAS DE PUTS - OTRAS
COMPRADAS PUTS - OTRAS
COMPRAS DE OPCIONES - OTRAS
COMPRADAS CAPS, FLOORS, COLLARS Y OTRAS SOBRE TASAS DE
INTERES
6450
645004
645012
645020
DERECHOS EN OPCIONES DE COBERTURA

COMPRAS CALLS SOBRE MONEDAS
COMPRAS DE CALL SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRAS DE CALL SOBRE TITULOS
645028
645036
645044
645052
645060
645068
645076
645084
COMPRAS DE CALL SOBRE INDICES

COMPRA DE CALL -OTRAS
COMPRA DE PUTS SOBRE MONEDAS
COMPRAS DE PUTS SOBRE TASAS DE INTERES
COMPRAS DE PUTS SOBRE TITULOS
COMPRAS DE PUTS SOBRE INDICES
COMPRAS DE PUTS - OTRAS
6455
DERECHOS POR CAPITAL GARANTA
6462
646205
646210
646215
646220
CARTERA DE VIVIENDA ALIVIO LEY 546 DE 1999

CAPITAL
INTERESES
SEGUROS
OTROS CONCEPTOS
6463
CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO
121

CODIGO
NOMBRE
6475
647505
647510
CANONES POR RECIBIR

PARTE CORRIENTE
PARTE NO CORRIENTE
6480
648005
648010
OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR

PARTE CORRIENTE
PARTE NO CORRIENTE
6485
GARANTAS CEDIDAS POR EL FONDO NACIONAL DE GARANTAS FNG-
6495
649505
649510
649595
OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

PERDIDAS FISCALES POR AMORTIZAR
EXCESO ENTRE RENTAS PRESUNTIVA Y LIQUIDA ORDINARIA
OTRAS
CUENTAS DE ORDEN
81
DEUDORAS
8101
810105
810110
CAPITAL GARANTIA
GOBIERNO NACIONAL
FONDO DE GARANTIAS
8105
810505
810510
8110
811005
811010
811020
BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA
COMPENSACIN ELECTRNICA
BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA
INMUEBLES
VALORES MOBILIARIOS
OTROS BIENES MUEBLES
8107
810705
810710
PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS

ACTIVAS CUBIERTAS
COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO POSICIONES ACTIVAS
COBERTURAS DE OPERACIONES ACTIVAS EN MONEDA EXTRANJERA
8111
811105
811110
811115
VALORIZACIONES DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO

BIENES MUEBLES
BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA
BIENES INMUEBLES DIFERENTES A VIVIENDA
8112
BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA RECIBIDOS EN PAGO DADOS EN

ARRENDAMIENTO
122

CODIGO
NOMBRE
811205
811210
BIENES DADOS EN ARRENDAMIENTO

CANON DE ARRENDAMIENTO
8115
811505
811510
REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADOS AL COBRO

PAIS
EXTERIOR
8119
CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS
8120
812005
812010
812011
812012
812013
812015
812016
812017
812018
812020
ACTIVOS CASTIGADOS
INVERSIONES
CARTERA DE CRDITOS COMERCIAL
CARTERA DE CRDITOS DE CONSUMO
CARTERA DE CRDITOS DE VIVIENDA
CARTERA DE CRDITOS DE MICROCRDITO
CUENTAS POR COBRAR CRDITOS COMERCIAL
CUENTAS POR COBRAR CRDITOS DE CONSUMO
CUENTAS POR COBRAR CRDITOS DE VIVIENDA
CUENTAS POR COBRAR CRDITOS DE MICROCRDITO
OTROS ACTIVOS
8125
812505
812510
CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS

PAIS
EXTERIOR
8128
812805
812810
LINEAS DE CREDITO DIRECTO

POR UTILIZAR
UTILIZADAS
8131
813105
813110
813115
INTERESES CAPITALIZADOS CARTERA DE CREDITOS EN MORA

CARTERA COMERCIAL
CARTERA DE CONSUMO
CARTERA DE VIVIENDA
8132
REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL CONTABILIZADA EN CARTERA DE

CREDITOS EN MORA
CARTERA COMERCIAL
CARTERA DE CONSUMO
CARTERA DE VIVIENDA
813205
813210
813215
8133
AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIOS POR REEXPRESION DE CARTERA DE

CREDITOS
123

CODIGO
NOMBRE
8139
CREDITOS FINANCIADOS CON BONOS HIPOTECARIOS
8140
814005
814010
814015
814095
TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS

ACCIONES
BONOS
CEDULAS
8145
814505
814510
814595
TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS

BONOS
CEDULAS
8146
814614
AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

814617
814618
814619
BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

OTROS ACTIVOS
8147
814705
814710
DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

ACCIONES CON DIVIDENDO PREFERENCIAL
ACCIONES ORDINARIAS
8151
815105
815110
815115
815120
FONDO DE LIQUIDEZ
DEPSITOS DE AHORRO
DEPSITOS DE AHORRO CON CERTIFICADO A TRMINO
CERTIFICADOS DE DEPSITO A TRMINO
OTROS DEPSITOS
8153
815305
815315
815325
815395
SEMOVIENTES EN PARTICIPACION
GANADO DE CRIA
GANADO DE LEVANTE
GANADO DE CEBA
OTROS
8154
VALOR A APROPIAR PARA REPOSICION DE SEMOVIENTES
8155
CREDITOS A ACCIONISTAS Y VINCULADOS
124

CODIGO
8156
815605
815610
815615
NOMBRE
CUENTAS POR COBRAR RENDIMIENTOS INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS
DE DEUDA
INTERESES
UNIDAD DE VALOR REAL - UVR
TITULOS MIXTOS
8158
CUENTAS POR COBRAR DIVIDENDOS DECRETADOS EN TITULOS PARTICIPATIVOS

DE ALTA Y MEDIA BURSATILIDAD
8159
815905
815910
INTERESES Y CAPITAL DE INVERSIONES EN TITULOS DE DEUDA VENCIDOS Y NO

COBRADOS
INTERESES
CAPITAL
8160
816005
816010
816015
816020
816025
8162
816205
816210
816215
CREDITOS A MATRIZ, FILIALES Y SUBSIDIARIAS

ENTIDADES SECTOR FINANCIERO
ENTIDADES SECTOR ASEGURADOR
ENTIDADES SECTOR REAL
ENTIDADES SECTOR BURSTIL
ENTIDADES SECTOR PREVISIONAL
NUEVOS PRESTAMOS CARTERA AGROPECUARIA
PEQUEOS PRODUCTORES
DIFERENTE PEQUEOS PRODUCTORES
PEQUEOS PRODUCTORES CULTIVOS DE SUBSISTENCIA
8165
816505
MERCANCIAS ENTREGADAS A OTROS ALMACENES

MERCANCIAS ENTREGADAS A OTROS ALMACENES
8166
816615
816620
DIVIDENDOS EN ESPECIE POR REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO

8170
817005
817010
817015
817020
817025
817030
817035
817045
PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS

EDIFICIOS
EQUIPO MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
VEHICULOS
SILOS
BODEGAS
BIENES RURALES
8171
VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS
125

CODIGO
NOMBRE
8173
PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDATARIA
8174
817405
817410
817415

GARANTIZADOS POR LA NACION
GARANTIZADOS POR EL BANCO DE LA REPUBLICA
ACEPTADOS POR ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO
8176
817605
817610
817615

8177
817705
817710
817715

8190
819002
819004
819006
819008
819009
819010
819012
819020
819021
OPERACIONES RECPROCAS ACTIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

DISPONIBLE
OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES PARA MANTENER AL
VENCIMIENTO
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA
LA VENTA
PROVISIN DE INVERSIONES
PROVISIN CREDITOS COMERCIALES
PROVISIN CREDITOS DE CONSUMO
PROVISIN CREDITOS DE VIVIENDA
PROVISION MICROCREDITOS
PROVISIN GENERAL
ACEPTACIONES Y DERIVADOS
CUENTAS POR COBRAR
PROVISIN CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO
PROVISIN BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO
DEPRECIACIN ACUMULADA
819022
819026
819028
819030
819032
819033
819036
819038
819040
819042
819044
819046
819048
819050
126

CODIGO
NOMBRE
819052
819054
819056
819058
819060
819062
819064
819066
819068
819070
819072
819074
819076
819078
819080
819082
819084
DEPRECIACIN DIFERIDA
PROVISIN PROPIEDADES Y EQUIPO
BIENES DADOS EN LEASING
PROVISIN BIENES DADOS EN LEASING
APORTES PERMANENTES
GASTOS ANTICIPADOS
CARGOS DIFERIDOS
CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACIN
DEPSITOS
BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEASING
DERECHOS EN FIDEICOMISO
DIVERSOS
VALORIZACIONES
DESVALORIZACIONES (CR)
PROVISIN OTROS ACTIVOS
8192
819201
819202
OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN GASTOS Y COSTOS CON MATRICES Y

SUBORDINADAS
OPERACIONALES
NO OPERACIONALES
8195
819502
819515
819520
819595
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

CHEQUES POSTFECHADOS
VALOR ASIGNADO BIENES EN FIDEICOMISO
SERVICIOS FACTURADOS POR ANTICIPADO
OTRAS
82
ACREEDORAS
8205
820505
820510
8207
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA
COMPENSACIN ELECTRNICA
820705
820710

PASIVAS CUBIERTAS
COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO POSICIONES PASIVAS
COBERTURAS DE OPERACIONES PASIVAS EN MONEDA EXTRANJERA
8211
821105
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA PARA FUTUROS CREDITOS

INMUEBLES
127

CODIGO
NOMBRE
821110
821115
821120
VALORES MOBILIARIOS
EQUIPARABLES A GARANTIA ADMISIBLE
8212
821205
821210
821215
821220
GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR

INMUEBLES
VALORES MOBILIARIOS
EQUIPARABLES A GARANTIA IDNEA
8213
821305
821310
821315
821320
821395
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - GARANTIA IDNEA

CREDITOS DE CONSUMO
MICROCREDITOS
OTROS ACTIVOS
8214
821405
821410
821415
821420
821495
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - OTRAS GARANTIAS

CREDITOS DE CONSUMO
MICROCREDITOS
DE OTROS ACTIVOS
8215
821505
821510
COBRANZAS RECIBIDAS
PAIS
EXTERIOR
8219
821905
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIN

CARTERA FOGAFIN
8220
UNDERWRITING AL MEJOR ESFUERZO
8221
822103
822105
822110
CONVENIOS SUSCRITOS CON TERCEROS PARA ADMINISTRACION DE PROYECTOS

VALOR TOTAL DE LOS CONVENIOS SUSCRITOS Y ADICIONES
VALOR PENDIENTE DE EJECUCIN DE LOS CONVENIOS
VALOR EJECUTADO DE LOS CONVENIOS
8224
822405
822410
822411
RECUPERACIONES ACTIVOS CASTIGADOS

INVERSIONES
CARTERA DE CRDITOS COMERCIAL
CARTERA DE CRDITOS DE CONSUMO
128

CODIGO
NOMBRE
822412
822413
822415
822416
822417
822418
822420
CARTERA DE CRDITOS DE VIVIENDA

CARTERA DE CRDITOS MICROCRDITO
CUENTAS POR COBRAR CRDITO COMERCIAL
CUENTAS POR COBRAR CRDITOS DE CONSUMO
CUENTAS POR COBRAR CRDITOS DE VIVIENDA
CUENTAS POR COBRAR CRDITOS MICROCRDITO
OTROS ACTIVOS
8225
822505
822510
822515
822520
822525
822530
822535
MERCANCIAS EN DEPOSITO - BODEGAS PROPIAS

CON CERTIFICADO DE DEPSITO
CON CERTIFICADO Y BONO DE PRENDA
DEPOSITO SIMPLE
DEPOSITO PROVISIONAL
CON RETENCION A FAVOR DE TERCEROS
OBLIGACION PRENDARIA
8230
823005
823010
823015
823020
823025
823030
823035
MERCANCIAS EN BODEGAS PARTICULARES

CON CERTIFICADO DE DEPOSITO
DEPOSITO SIMPLE
8235
823505
823510
823515
823525
823530
823535
MERCANCIAS EN TRANSITO
DEPOSITO SIMPLE
8240
824005
824010
824015
824020
824025
824030
824035
MERCANCIAS EN SILOS PROPIOS

DEPOSITO SIMPLE
129

CODIGO
NOMBRE
8242
824205
824210
824215
824220
824225
824230
824235
MERCANCIAS EN SILOS PARTICULARES

DEPOSITO SIMPLE
8243
824305
MERCANCIAS RECIBIDAS DE OTROS ALMACENES

MERCANCIAS RECIBIDAS DE OTROS ALMACENES
8246
824631
824632
824633
824634
824635
824637
AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL
RESERVAS
FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA
SUPERAVIT
8247
CORRECCION MONETARIA FISCAL
8249
CAPITALIZACION POR REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
8250
825004
MERCANCIAS CONSIGNADAS EN TRAMITE DE NACIONALIZACION

MERCANCIAS CONSIGNADAS EN TRAMITE DE NACIONALIZACION
8255
825505
825510
BONOS DE PRENDA DESCONTADOS

ENTIDADES FINANCIERAS
PARTICULARES
8261
RENDIMIENTOS Y UTILIDAD O PRDIDA EN VENTA DE INVERSIONES EN

TTULOS DE DEUDA.
RENDIMIENTOS EN TTULOS EN PESOS
RENDIMIENTOS EN TTULOS EN UVR
RENDIMIENTOS EN TTULOS EN MONEDA EXTRANJERA.
UTILIDAD EN VENTA DE TTULOS EN PESOS
UTILIDAD EN VENTA DE TTULOS EN UVR.
UTILIDAD EN VENTA DE TTULOS EN MONEDA EXTRANJERA
PRDIDA EN VENTA DE TTULOS EN PESOS.
PRDIDA EN VENTA DE TTULOS EN UVR.
PRDIDA EN VENTA DE TTULOS EN MONEDA EXTRANJERA.
826105
826110
826112
826115
826120
826125
826130
826135
826140
130

CODIGO
NOMBRE
8262
826215
RENDIMIENTOS DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

TITULOS DE PARTICIPACION
8263
DIVIDENDOS DECRETADOS
PARTICIPATIVOS
DE
INVERSIONES
130-1
NEGOCIABLES
EN TITULOS

CODIGO
8264
NOMBRE
826405
826410
826415
RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN

TITULOS DE DEUDA
INTERESES
UNIDAD DE VALOR REAL - UVR
DERECHOS EN TITULOS MIXTOS
8271
VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO
8274
827402
827404
827406
827408
827410
827412
827414
827416
827418
827420
827422
827424
827426
827428
827430
827432
827434
827436
827438
827440
827442
827444
827446
827448
827450
827452
827454
827456
827458
827460
827462
827464
827466
CALIFICACIN OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO

CONSUMO CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES
CONSUMO INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES
CONSUMO OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES
MICROCRDITOS CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
MICROCRDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
MICROCRDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
MICROCRDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES
MICROCRDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 4 MESES
MICROCRDITOS INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
MICROCRDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
MICROCRDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
MICROCRDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES
MICROCRDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES
MICROCRDITOS OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
MICROCRDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
MICROCRDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
MICROCRDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES
MICROCRDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 4 MESES
COMERCIAL CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
131

CODIGO
NOMBRE
827468
827470
827472
827474
827476
827478
827480
827482
827484
827486
827488
827490
COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES

COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 12 MESES
COMERCIAL INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 12 MESES
COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 12 MESES
8280
828005
828010
828015
828020
828025
828030
828035
828040
828045
828050
828055
828060
828065
828070
828075
CALIFICACIN DE CONTRATOS DE LEASING OPERATIVO

COMERCIAL, VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
COMERCIAL, MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
COMERCIAL, MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
COMERCIAL, MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
COMERCIAL, MORA MAYOR A 12 MESES
CONSUMO, VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CONSUMO, MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
CONSUMO, MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
CONSUMO, MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6 MESES
CONSUMO, MORA MAYOR A 6 MESES
MICROCREDITOS, VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES
MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3 MESES
MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES
MICROCREDITOS, MORA MAYOR A 4 MESES
8281
828102
828103
828104
828105
CALIFICACIN CREDITOS DE VIVIENDA, GARANTA IDNEA

CAPITAL VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CAPITAL MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
CUOTA EN MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
CAPITAL MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
828106
828108
828110
828112
828113
CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES

CAPITAL MORA MAYOR A 18 MESES
INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
132

CODIGO
NOMBRE
828114
828116
828118
828120
828122
828123
828124
828126
828128
828130
INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES

INTERESES - MORA MAYOR A 18 MESES
OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 18 MESES
8282
828202
828203
828204
828206
828208
828210
828212
828213
828214
828216
828218
828220
828222
828223
828224
828226
828228
828230
CALIFICACION CREDITOS DE VIVIENDA, OTRAS GARANTIAS

CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
CAPITAL - MORA MAYOR A 18 MESES
OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MESES
OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
8283
828302
828304
828306
CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO, GARANTIA IDNEA

828308
828310
828312
828314
828316
828318

133

CODIGO
NOMBRE
828320
828322
828324
828326
828328
828330

8284
828402
828404
828406
828408
828410
828412
828414
828416
828418
828420
828422
828424
828426
828428
828430
CALIFICACION CREDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARANTIAS

8285
828502
828504
828506
828508
CALIFICACION MICROCREDITOS, GARANTIA IDNEA

828510
828512
828514
828516
828518
828520
828522
828524
828526
828528
828530

INTERESES MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES
OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3MESES HASTA 4 MESES
134

CODIGO
NOMBRE
8286
828602
828604
828606
828608
828610
828612
828614
828616
828618
828620
828622
828624
828626
828628
828630
CALIFICACION MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS

8287
828702
828704
828706
828708
828710
828712
828714
828716
828718
828720
828722
828724
828726
828728
828730
CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES, GARANTIA IDNEA

8288
828802
828804
828806
828808
828810
828812
828814
CALIFICACION CREDITOS COMERCIALES, OTRAS GARANTIAS

135

CODIGO
NOMBRE
828816
828818
828820
828822
828824
828826
828828
828830

OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES
8290
829005
829010
829015
829020
829025
829030
829035
829040
829045
OPERACIONES RECIPROCAS PASIVAS CON MATRICES Y SUBORDINADAS

DEPSITOS Y EXIGIBILIDADES
OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS
ACEPTACIONES BANCARIAS EN CIRCULACIN
CRDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR
TTULOS DE INVERSIN EN CIRCULACIN
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES.
OTROS PASIVOS
8292
OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN PATRIMONIO CON MATRICES Y

SUBORDINADAS
CAPITAL SOCIAL
APORTES SOCIALES
RESERVAS
GANANCIAS O PRDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO
SUPERVIT POR VALORIZACIN
DESVALORIZACIONES
RESULTADOS DEL EJERCICIO
OTROS CONCEPTOS
829205
829210
829215
829217
829220
829225
829230
829235
829240
829245
829295
8294
829401
829402
OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN INGRESOS CON MATRICES Y

SUBORDINADAS
OPERACIONALES
NO OPERACIONALES
8295
829595
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
136

CODIGO
NOMBRE
83
DEUDORAS POR CONTRA
8305
DEUDORAS POR CONTRA (CR)
8307
830705
830710

ACTIVAS CUBIERTAS POR CONTRA
COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO POSICIONES ACTIVAS
84
ACREEDORAS POR CONTRA
8405
ACREEDORAS POR CONTRA (DB)
8407

PASIVAS CUBIERTAS POR CONTRA
COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO POSICIONES PASIVAS
840705
840710
137

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