Actividad

Taller IVA formato 300

Elber Hernán Caicedo Añazco ID 732126

Diana Alejandra Puentes Vega ID 732126
Yennifer Perdomo Ramírez ID: 735012

Contabilidad pública, Facultad Ciencias Empresariales, Corporación Universitaria

Minuto de Dios
NRC 6532003: Tributaria I
Presentado a:
Diana Cristina Gomez Urbano
Octubre 02, 2022
 Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA Privada
300
4. Número de formularo
1. año 2 0 2 2 0 5

5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
Datos del declarante

6 8 1 9 9 9 9 9 9 3
11. Razón social

EMPRESA XYZ S.A.S

24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral X Cuatrimestral
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
En venta cerveza de producción
Por operaciones gravadas al 5% 27 62
- nacional o importada -
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 En venta de gaseosas y similares 63
82,000,000 -

Impuesto generado
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) 29 64
- En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5%
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis
Por exportacion de bienes 30 65
- o donaciones -
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas,
Por exportacion de servicios 31 66 66
- rescindidas o resueltas ###
Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 58 a
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional 32 67 67
- 66) 15,580,000
Por ventas a zonas francas 33 Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68 68
- ###
Por juegos de suerte y azar 34 Por importaciones gravadas a la tarifa general 69 69
- 2,317,000
Ingresos

Por operaciones exentas 35 De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 70 70

- ###
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71 71
- ###
Por venta de gaseosas o similares 37 Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 72
###

Liquidación privada (Continuación)

Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38 Por licores, aperitivos, vinos y similares 73

Impuesto descontable
- -
Por operaciones excluidas 39 Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74
- -
Por operaciones no gravadas 40 Por servicios gravados a la tarifa general 75
20,125,000 -
Descuento IVA exploración hidrocarburos
Total Ingresos brutos (sume 27 a 40) 41 76
102,125,000 Art. 485-2 E.T.
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 42 Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76) 77
- 2,317,000
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (41-42) 43 78
102,125,000 domiciliados o no residentes -
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o
De bienes gravados a la tarifa del 5% 44 79
- resueltas
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de
De bienes gravados a la tarifa general 45 80
inventarios)
Importaciones

De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 46 Total Impuestos descontables (sume 77 a 79 y reste 80) 81
- 2,317,000
Saldo a pagar por el período fiscal (67 -81, si el resultado es menor a cero
De bienes no gravados 47 82
- escriba 0) 13,263,000
Saldo a favor del período fiscal (81 - 67, si el resultado es menor a cero
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Zonas Francas 48 83
- escriba 0) -
De servicios 49 Saldo a favor del período fiscal anterior 84
- -
De bienes gravados a la tarifa del 5% 50 Retenciones por IVA que le practicaron 85
Compras

- -
Saldo a pagar por impuesto (82 - 84 - 85 si el resultado es menor a cero
De bienes gravados a la tarifa general 51 86
12,190,000 escriba 0) 13,263,000
Nacionales

De servicios gravados a la tarifa del 5% 52 Sanciones 87

- -
Total saldo a pagar por este período (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado es
De servicios gravados a la tarifa general 53 88
- negativo escriba 0) 13,263,000
o Total saldo a favor por este período (83 + 84 + 85 - 87, si el resultado es
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 54 89
31,122,000 negativo escriba 0) -
Total Compras e importaciones brutas (Sume 44 a 54) 55 Saldo susceptible a devolución y/o compensación por el presente periodo 90
43,312,000 -
Control de saldos

Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o compensado a imputar en el

Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo 56 91
- periodo siguiente -
Total compras netas realizadas durante el período (55 - 56) 57 Saldo a favor sin derecho a devolución y/o Compensación susceptible de ser 92
43,312,000 -
A la tarifa del 5% 58 Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente (Casilla 89 - 90) 93
- -
Liquidación privada

Impuesto generado

pagados Regimen

A la tarifa general 59 1 4
15,580,000
Anticipos IVA

Bimestre
Simple

Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial) 60 2 5

-
En juegos de suerte y azar 61 3 6
-
101. No. Identificación signatario. 102.DV Total anticipos IVA Règimen SIMPLE 100 -
981. Cód Representación 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
(Fecha Efectiva de la transacción) 980. Pago total $ 13,263,000
Firma del declarante o de quien lo representa
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador. 994. Con Salvedades

Coloque el timbre de la maquina registradora al dorso de este formulario

983. No. Tarjeta Profesional

 1
2
3
4 1 D
5 154005 Compra vehículo $ 65,000,000
6 15400501 iva compra vehículo $ 12,350,000
7 236540 Retefunete compras (1%)
8 2335 Costos y gastos por pagar
9 suma $ 77,350,000
10
11 Pago Agosto D
12 2335 Costos y gastos por pagar $ 25,000,000
13 1110 Bancos
14 suma $ 25,000,000
15
16 Pago Septiembre D
17 2335 Costos y gastos por pagar $ 3,600,000
18 1110 Bancos
19 suma $ 3,600,000
20
21 2 D
22 152405 Muebles y enceres $ 2,521,008
23 15240501 iva compra $ 478,992
24 236540 Retefunete compras (2,5%)
25 2335 Costos y gastos por pagar
26 suma $ 3,000,000
27
28 D
29 2335 Costos y gastos por pagar $ 2,936,975
30 1110 Caja
31 suma $ 2,936,975
32
33 3 D
34 1435 Compra mercancias $ 10,000,000
35 2408 IVA $ 1,900,000
36 236540 Retefunete compras (2,5%)
37 2205 Proveedores
38 suma $ 11,900,000
39
40 D
41 2335 Costos y gastos por pagar $ 11,650,000
42 1110 Caja
43 suma $ 11,650,000
44
45 4 TERPEL S.A D
46 1435 Compra mercancias $ 1,000,000
47 2408 IVA $ 190,000
48 236540 Retefunete compras (2,5%)
49 2205 Proveedores
50 suma $ 1,190,000
51
52 D
53 2335 Costos y gastos por pagar $ 1,165,000
54 1110 Caja
55 suma $ 1,165,000
56
57 DISTRIMOTOS D
58 1435 Compra mercancias $ 1,190,000
59 2408 IVA $ 226,100
60 236540 Retefunete compras (3,5%)
61 2205 Proveedores
62 suma $ 1,416,100
63
64 D
65 2335 Costos y gastos por pagar $ 1,374,450
66 1110 Caja
67 suma $ 1,374,450
68
69
70 VENTAS
71 5 D
72 4135 Venta de mercancias
73 2408 IVA
74 135515 Retefuente $ 1,250,000
75 530535 Descuento comerciales 5% $ 2,500,000
76 135595 Autoretención 0,4% $ 200,000
77 236575 Autoretención 0,4% Por pagar
78 1355 Clientes $ 55,750,000
79 suma $ 59,700,000
80
81 D
82 1355 Clientes
83 1110 Caja $ 55,750,000
84 suma $ 55,750,000
85
86 6 D
87 4135 Venta de mercancias
88 2408 IVA
89 135515 Retefuente $ 625,000
 90 530535 Descuento comercial 5% (antes de 45 dias)
91 135595 Autoretención 0,4% $ 100,000
92 236575 Autoretención 0,4% Por pagar
93 1355 Clientes $ 29,125,000
94 suma $ 29,850,000
95
96
97
98 7 D
99 4135 Venta de mercancias
100 2408 IVA
101 135515 Retefuente $ 75,000
102 135595 Autoretención 0,4% $ 12,000
103 236575 Autoretención 0,4% Por pagar
104 1355 Clientes $ 3,495,000
105 suma $ 3,582,000
106
107 D
108 1355 Clientes
109 1110 Caja $ 3,495,000
110 suma $ 3,495,000
111
112
113 OTROS INGRESOS D
114 8 1355 Clientes $ 35,000,000
115 159235 Depreciación $ 15,000,000
116 154005 Vehículos
117 424540 Ingresos
118 $ 50,000,000
119
120 D
121 9 402010 ingreso arriendo
122 2408 IVA
123 135515 retefuente (3,5%) $ 140,000
124 1355 Clientes $ 4,620,000
125 $ 4,760,000
126
127 D
128
129
130 10 4210 ingreso financiero
131 1110 bancos $ 125,000
132 $ 125,000
133
 IVA tarifa General
Total compras gravados IVA 19%
$ 12,190,000 $ 2,316,100

Total compras no gravados

$ 31,121,008

Total ing. por ventas y operaciones gravadas IVA 19%

$ 82,000,000 $ 15,580,000

Total ingresos operaciones no gravadas

$ 20,125,000
 C

$ 650,000
$ 76,700,000
$ 77,350,000

$ 25,000,000
$ 25,000,000

$ 3,600,000
$ 3,600,000

$ 63,025
$ 2,936,975
$ 3,000,000

$ 2,936,975
$ 2,936,975

$ 250,000
$ 11,650,000
$ 11,900,000

$ 11,650,000
$ 11,650,000
 C

$ 25,000
$ 1,165,000
$ 1,190,000

$ 1,165,000
$ 1,165,000

$ 41,650
$ 1,374,450
$ 1,416,100

$ 1,374,450
$ 1,374,450

C
$ 50,000,000
$ 9,500,000

$ 200,000

$ 59,700,000

C
$ 55,750,000

$ 55,750,000

C
$ 25,000,000
$ 4,750,000
$ 100,000

$ 29,850,000

C
$ 3,000,000
$ 570,000

$ 12,000

$ 3,582,000

C
$ 3,495,000

$ 3,495,000

$ 30,000,000
$ 20,000,000
$ 50,000,000

C
$ 4,000,000
$ 760,000

$ 4,760,000

$ 125,000

$ 125,000
 1110 Bancos
D C
$ 55,750,000 $ 25,000,000
$ 3,495,000 $ 3,600,000
$ 125,000 $ 2,936,975
$ 11,650,000
$ 1,155,000
$ 1,374,450

$ 125,000
$ 59,495,000 $ 45,716,425
$ 13,778,575

Compra
1435 2205 Proveedores
mercancias
D C D C
$ 10,000,000 $ 11,650,000
$ 1,000,000 $ 1,165,000
$ 1,190,000 $ 1,374,450
$ 12,190,000 $ - $ - $ 14,189,450

2408 IVA 4135 Venta de

mercancias
D C D C
$ 1,900,000 $ 9,500,000 $ 50,000,000
$ 190,000 $ 4,750,000 $ 25,000,000
$ 226,100 $ 570,000 $ 3,000,000
$ 760,000
$ 2,316,100 $ 15,580,000 $ - $ 78,000,000
$ 13,263,900

Autoretención Autoretención
135595 135595
0,4% 0,4%
D C D C
$ 1,250,000 $ 200,000
$ 625,000 $ 100,000
$ 75,000 $ 12,000
$ 140,000
$ 2,090,000 $ - $ 312,000 $ -

154005 Compra vehículo 159235 Depreciación

D C D C
$ 65,000,000 $ 15,000,000
$ 30,000,000

$ 65,000,000 $ 30,000,000 $ 15,000,000 $ -

Autoretención
236575 402010 ingreso arriendo
0,4% Por pagar
D C D C
$ 200,000 $ 4,000,000
$ 100,000
$ 12,000
$ - $ 312,000 $ 4,000,000

Descuento
530535 15240501 iva compra vehic
comerciales 5%
D C D C
$ 2,500,000 $ 478,992

$ 2,500,000 $ - $ 478,992 $ -
 1355 Clientes
D C
$ 55,750,000
$ 55,750,000
$ 29,125,000
$ 3,495,000
$ 3,495,000
$ 35,000,000
$ 4,620,000
$ 72,240,000 $ 59,245,000

Costos y gastos
2335
por pagar
D C
$ 76,700,000
$ 25,000,000
$ 3,600,000
$ 2,936,975
$ 2,936,975
$ 11,650,000
$ 1,165,000
$ 1,374,450
$ 45,726,425 $ 79,636,975

4210 ingreso
financiero
D C
$ 125,000

$ - $ 125,000

Muebles y
152405
enceres
D C
$ 2,521,008
$ 2,521,008

Retefunete
236540
compras
D C
$ 650,000
$ 63,025
$ 250,000
$ 35,000
$ 41,650
$ 1,039,675 $ -

424540 Ingresos
D C
$ 20,000,000

$ 20,000,000

iva compra
15240501
muebles
D C
$ 478,992

$ 478,992 $ -