Le crédit bancaire en Tunisie :

une étude comparative

Cas BIAT, BH, ZITOUNA BANK

Élaboré par :

Sarah Trabelsi

Azhar El Amal Knaz

Siwar Baney
 SOMMAIRE

Le crédit bancaire en Tunisie : Une

étude comparative
INTRODUCTION GENERALE

Du 1958 et jusqu’à la fin des années 1980, le système bancaire tunisien a été administré et
dirigé par l’Etat. L’activité bancaire était contrôlée, les banques n’avaient aucune liberté : les
taux, les crédits accordés et les méthodes de gestion devaient être conformes à la
réglementation de la BCT.

Dés les années 1990, le système bancaire tunisien a soutenu une libéralisation financière. Elle
s’est manifestée par la diversification des banques en se spécialisant chacune dans une
catégorie déterminée (les banques universelles, les banques d’affaires, les banque offshores,
les sociétés de factoring,..)

De plus, l’implantation des banques étrangères sur le marché local.

De ce fait, les banques sont devenues classées en trois catégories :

- Les banques publiques de l’Etat ;

- Les banques privées ;
- Les banques à majorité étrangère ;

Et de même ces différentes catégories peuvent être régis soit par la finance islamique ou la
finance conventionnelle ;

Le crédit bancaire en Tunisie joue un rôle important dans le financement de l'économie

nationale. Les banques tunisiennes proposent une large gamme de produits de crédit, destinés

2
aux particuliers, aux professionnels et aux entreprises. Le marché est également concurrentiel,
avec de nombreux acteurs locaux et étrangers présents sur le marché tunisien.

A cet effet, nous avons choisi de nous pencher de près sur le mécanisme du crédit bancaire en
Tunisie aujourd’hui dans les différents catégories ; une banque publique : cas BH ; une
banque privé : cas BIAT et une banque Islamique : cas ZITOUNA

Tout cela nous a conduits à poser la question suivante :

« Quel est la différence entre les différentes types de crédits octroyés auprès des différentes
catégories des banques ? »

Afin de répondre à cette question, notre rapport sera organisé en deux chapitres.

Un premier chapitre sera consacré à la présentation de la théorie du crédit bancaire, son

mécanisme, ses outils et ses différentes formes ainsi qu’une distinction avec le crédit bail et le
financement direct.

Un deuxième chapitre sera dédié à la présentation de crédit bancaire en Tunisie en se basant

sur une étude comparative entre la BH, la BIAT et la ZITOUNA

3
 Chapitre 1 : la théorie du crédit bancaire

La théorie du crédit bancaire est une théorie économique qui décrit le rôle important que
jouent les banques dans l'économie en créant de la monnaie par le biais de prêts. Cette théorie
est étroitement liée au mécanisme du crédit bancaire

Pour présenter la théorie su crédit bancaire en Tunisie, il est nécessaire de présenter tout
d’abord son mécanisme, ses outils de contrôle et les différentes formes de crédit.

Ce chapitre se compose de cinq sections :

La première et la deuxième sera consacrée à la présentation du mécanisme du crédit bancaire

ainsi que ses outils de contrôle.

La troisième section servira à présenter les différentes formes de crédit.

La quatrième et cinquième section sera une distinction.

SECTION 1 : Le mécanisme du crédit bancaire : la création monétaire par

les banques

4
Le mécanisme du crédit bancaire est un processus par lequel les banques créent de la
monnaie.

1.1 La création monétaire par les banques :

La création monétaire détermine la quantité de monnaie en circulation, avec des impacts

économiques importants, notamment sur l’évolution des prix.

La création monétaire par les banques est un processus par lequel les banques commerciales
créent de la monnaie lorsqu'elles accordent des prêts à leurs clients. Lorsqu'un client emprunte
de l'argent à une banque, la banque crédite le compte du client du montant de l'emprunt. En
même temps, la banque inscrit une créance sur le compte de l'emprunteur dans son bilan.

Cette création monétaire est scripturale, elle se fait via des écritures comptables et non par
l’impression de nouveaux billets.

Cette créance devient alors un dépôt à vue dans le système bancaire. Les dépôts à vue sont
considérés comme de la monnaie car ils peuvent être utilisés pour effectuer des paiements et
des transferts.

En d'autres termes, les banques créent de la monnaie en créant des dépôts à vue lorsque des
prêts sont accordés. Cela signifie que les banques peuvent augmenter la quantité de monnaie
en circulation en accordant plus de prêts.

1.2 Le mécanisme du crédit bancaire :

Tout d’abord, un crédit est une avance de somme d’argent. Il vous permet de réaliser
maintenant une dépense que vous rembourserez plus tard et moyennant le paiement d’intérêts.

Le mécanisme du crédit bancaire est le processus par lequel les banques commerciales créent
de l'argent en accordant des prêts à leurs clients.

Voici les différentes étapes de base de ce mécanisme :

 Un client demande un prêt à une banque.

 La banque évalue la solvabilité du client et décide s'il est admissible pour le prêt.
 Si le client est admissible, la banque accorde le prêt en créditant le compte du client du
montant du prêt.
 La banque inscrit une créance sur le compte de l'emprunteur dans son bilan.

5
  Le client utilise les fonds pour effectuer des paiements ou des achats, augmentant ainsi
la quantité de monnaie en circulation.
 Le client rembourse le prêt avec des intérêts sur une période déterminée.

Pour conclure, le mécanisme du crédit bancaire permet aux banques commerciales de créer de
la monnaie lorsqu'elles accordent des prêts à leurs clients, à partir des dépôts qu'elles ont reçus
et tout en respectant les exigences de réserve minimale fixées par les régulateurs financiers.

Ce processus joue un rôle important dans l'économie en permettant aux entreprises et aux
particuliers d'accéder aux fonds nécessaires pour investir et consommer.

SECTION 2 : Les outils de contrôle du crédit bancaire: Règlementions

prudentielle et accords de Bâle

Les outils de contrôle du crédit bancaire sont des mesures réglementaires mises en place pour
assurer la stabilité et la sécurité du système financier. Deux outils clés de contrôle du crédit
bancaire sont les réglementations prudentielles et les accords de Bâle.

1. Les outils de contrôle du crédit bancaire :

Il y a plusieurs outils de contrôle du crédit bancaire qui sont utilisés pour assurer la stabilité et
la sécurité du système financier. Voici certains des principaux outils :

Les ratios de solvabilité : Les ratios de solvabilité sont des mesures qui exigent que les
banques maintiennent un niveau minimum de fonds propres en proportion de leurs
actifs pondérés par les risques.
 Permet aux banques de résister aux pertes et de maintenir la confiance des
déposants et des investisseurs.
Les ratios de liquidité : Les ratios de liquidité sont des mesures qui exigent que les
banques maintiennent un niveau minimum de liquidités pour faire face aux demandes
de retrait de dépôts et d'autres obligations à court terme.
 Permet aux banques de maintenir leur solvabilité et d'assurer la stabilité du
système financier.

6
 Les tests de résistance : Les tests de résistance sont des simulations de scénarios
économiques et financiers pour évaluer la résilience des banques à des chocs
macroéconomiques
 Aident les autorités de régulation à identifier les vulnérabilités des banques et à
prendre des mesures pour renforcer leur résilience.
La surveillance continue : La surveillance continue des banques par les autorités de
régulation est essentielle pour détecter rapidement les problèmes potentiels et pour
prendre des mesures préventives.
Les accords internationaux : Les accords internationaux, tels que les accords de Bâle,
sont des accords conclus entre les banques centrales et les autorités de régulation
financière pour renforcer la stabilité du système bancaire mondial.

Ces accords établissent des normes internationales pour les exigences de solvabilité et d'autres
mesures de contrôle du crédit bancaire.

Pour résumer, les outils de contrôle du crédit bancaire sont utilisés pour évaluer la solvabilité
des clients, minimiser les risques liés à l'octroi de crédit et assurer le remboursement en temps
voulu des prêts accordés.

2. Les réglementations prudentielles et les accords de Bâle :

Les réglementations prudentielles et les accords de Bâle sont des outils de contrôle du crédit
bancaire importants pour garantir la stabilité et la sécurité du système financier.

2.1 Les réglementations prudentielles :

Les réglementations prudentielles sont des mesures de surveillance et de contrôle des banques
visant à minimiser les risques liés à leurs activités. Les réglementations prudentielles
établissent des exigences minimales pour les banques en matière de fonds propres, de liquidité
et de gestion des risques, notamment le ratio de solvabilité, le ratio de liquidité et les tests de
résistance.

 Garantir que les banques disposent de suffisamment de fonds propres pour couvrir les
pertes potentielles liées aux prêts accordés, de sorte qu'elles ne soient pas en danger de
faillite en cas de crise économique.

2.2 Les accords de Bâle :

7
Les Accords de Bâle sont un ensemble d'accords internationaux qui réglementent la
supervision et la réglementation des banques au niveau mondial. Il y a eu trois accords de
Bâle jusqu'à présent, qui ont été adoptés en 1988, 2004 et 2017.

L'accord de Bâle I, également appelé ratio Cooke, a été adopté en 1988 par les membres du
Comité de Bâle sur le contrôle bancaire. Cet accord a établi des normes pour les banques en
matière de capital minimum, c'est-à-dire la quantité d'argent qu'une banque doit avoir en
réserve pour faire face à des pertes éventuelles. Les banques ont été tenues de maintenir un
ratio de fonds propres pondérés par les risques (RPFR) d'au moins 8 %.

L'accord de Bâle II, qui a été adopté en 2004, a introduit une méthode plus sophistiquée de
mesure des risques bancaires. Cette méthode a pris en compte la nature et le niveau de risque
de chaque type d'actif détenu par une banque pour calculer le capital minimum requis. Les
banques ont également été encouragées à développer des systèmes de gestion des risques
internes.

L'accord de Bâle III, qui a été adopté en 2017, a renforcé les exigences de fonds propres pour
les banques. Il a également introduit de nouvelles règles pour limiter les risques liés aux
activités de financement sur le marché, aux expositions aux entités liées et aux transactions
avec des contreparties centrales. L'accord a également établi des normes pour la liquidité et la
gestion du levier.

Les réglementations prudentielles et les accords de Bâle sont des outils clés de contrôle du
crédit bancaire pour garantir la sécurité des dépôts des clients et la stabilité financière du
système. Les réglementations prudentielles imposent des normes et des exigences
réglementaires aux banques pour garantir la sécurité et la solidité du système bancaire, tandis
que les accords de Bâle établissent des normes mondiales pour la réglementation bancaire afin
d'harmoniser les règles de réglementation entre les pays.

8
SECTION 3 : Les différentes formes de crédit : à court terme vs à
long terme, aux particuliers vs aux entreprises

Les différentes formes de crédit peuvent également être classées en fonction de la cible, c'est-
à-dire si elles sont destinées aux particuliers ou aux entreprises, en plus de leur durée.

1. Les différentes formes de crédit : à court terme vs à long terme :

Les crédits à court terme et les crédits à long terme sont deux types de prêts que les banques et
les institutions financières peuvent accorder à des emprunteurs. La principale différence entre
les deux est la durée de remboursement, ainsi que l'objectif de financement et les garanties
requises.

1.1 Crédits à court terme:

Les crédits à court terme sont utilisés pour financer des besoins de fonds de roulement tels
que les stocks de marchandises ou les paiements de factures. Les entreprises peuvent
contracter des crédits à court terme pour financer des opérations quotidiennes ou pour
répondre à des besoins imprévus de trésorerie. Les taux d'intérêt pour les crédits à court terme
sont généralement plus élevés que ceux des crédits à long terme, car ils sont considérés
comme plus risqués.

1.2 Crédits à long terme :

9
 Les crédits à long terme sont utilisés pour financer des investissements à long terme tels que
l'achat d'équipements, de propriétés immobilières ou d'autres actifs. Les taux d'intérêt pour les
crédits à long terme sont généralement plus bas que ceux des crédits à court terme, car ils sont
considérés comme moins risqués.

1.3 Crédits à court terme vs à long terme :

Critères Crédit à court terme Crédit à long terme

Durée de remboursement Moins d'un an Plus d'un an

Montant accordé Généralement inférieur à celui d'un Généralement plus élevé que celui d'un
crédit à long terme crédit à court terme

Taux d'intérêt Généralement plus élevé qu'un Généralement plus faible qu'un crédit à
crédit à long terme court terme

Objectif de financement Financement de besoin en fonds de Financement d'investissements ou

roulement d'actifs à long terme

10
Garanties requises Garanties moins importantes Garanties plus importantes

Risques associés Risque de liquidité plus important Risque de taux d'intérêt plus important

2. Les différentes formes de crédit : aux particuliers vs aux entreprises :

Les différentes formes de crédit peuvent varier selon le type de bénéficiaire, qu'il s'agisse de
particuliers ou d'entreprises.

1.1 Crédits aux particuliers :

Les crédits aux particuliers sont des formes de crédit qui sont accordées aux individus pour
financer des projets personnels ou pour répondre à des besoins de consommation.

Prêt personnel : destiné à financer des projets personnels tels que l'achat d'un véhicule,
des travaux de rénovation, des vacances ou des frais d'études. Les prêts personnels
peuvent être à taux fixe ou variable, et le montant et la durée de remboursement
dépendent de la situation financière de l'emprunteur.
Crédit renouvelable : également appelé "crédit revolving", permet à l'emprunteur de
disposer d'une somme d'argent qu'il peut utiliser en fonction de ses besoins, en
remboursant uniquement les sommes utilisées. Les crédits renouvelables ont
généralement des taux d'intérêt élevés et peuvent être assortis de frais supplémentaires.
Crédit immobilier : destiné à financer l'achat d'un bien immobilier, qu'il s'agisse d'une
résidence principale ou d'un investissement locatif. Les crédits immobiliers sont
généralement à taux fixe ou variable, et la durée de remboursement peut aller jusqu'à
25 ou 30 ans.
Crédit à la consommation : destiné à financer des achats de biens de consommation
courante tels que des meubles, de l'électroménager, des équipements hi-fi ou
informatiques. Les crédits à la consommation peuvent être à taux fixe ou variable, et
les remboursements peuvent s'étaler sur plusieurs années.

11
 1.2 Crédits aux entreprises :

Les crédits aux entreprises sont des formes de crédit qui sont accordées aux sociétés pour
financer leurs activités, leurs investissements, ou pour répondre à leurs besoins de trésorerie.

Crédit-bail : permet à une entreprise de louer un bien d'équipement sur une longue
période, avec une option d'achat à la fin du contrat. Le crédit-bail peut être utile pour
financer des investissements importants tels que des machines-outils ou des véhicules.
Crédit d'investissement : destiné à financer des projets d'investissement à long terme
tels que l'acquisition d'un terrain, la construction d'un bâtiment, ou l'achat d'un
équipement coûteux.
Crédit de trésorerie : destiné à financer les besoins de trésorerie d'une entreprise, tels
que le paiement de salaires, les fournitures ou les loyers.
Ligne de crédit : permet à une entreprise de disposer d'une somme d'argent qu'elle peut
utiliser en fonction de ses besoins, en remboursant uniquement les sommes utilisées.
Les lignes de crédit sont souvent utilisées pour faire face aux fluctuations de trésorerie
ou pour financer des investissements à court terme
1.3 Les crédits aux particuliers vs aux entreprises :

12
 Crédits aux particuliers Crédits aux entreprises

Objectif Financer des besoins personnels Financer des investissements et des projets
professionnels

Montant Généralement plus faible Plus élevé

Durée Plutôt courte Plutôt longue

Fréquence des Généralement mensuelle Peut être trimestrielle, semestrielle ou

remboursements annuelle

Garantie Peut être garantie par un bien personnel Peut être garantie par un bien professionnel
ou par des garanties financières

13
Intérêts Taux d'intérêt généralement plus élevé Taux d'intérêt généralement plus faible que
que pour les entreprises pour les particuliers

Risques Risque de défaut de paiement plus élevé Risque de défaillance professionnelle, lié à la
rentabilité ou à la concurrence

 Les taux d'intérêt, les conditions de remboursement et les garanties peuvent varier en
fonction du type de crédit et du destinataire

SECTION 4 : Le crédit bancaire vs le crédit-bail

Le crédit bancaire et le crédit-bail sont deux formes de financement qui permettent aux
entreprises d'investir dans de nouveaux équipements ou de nouveaux projets. Cependant, il
existe des différences importantes entre ces deux types de financement.

1. Le crédit bancaire :

Le crédit bancaire est une forme de financement qui permet à une personne ou à une
entreprise d'emprunter de l'argent auprès d'une banque pour réaliser des projets ou des
investissements.

Il s'agit d'un contrat entre le prêteur (la banque) et l'emprunteur, qui stipule les modalités de
remboursement de l'emprunt.

Le crédit bancaire implique des frais d'intérêts, qui sont calculés en fonction du montant
emprunté, de la durée du prêt et du taux d'intérêt fixé par la banque. Le remboursement du
prêt se fait généralement en plusieurs échéances mensuelles, trimestrielles ou annuelles, et
peut être assorti de garanties telles que des cautions ou des hypothèques sur des biens
immobiliers.

2. Le crédit-bail :

14
 Le crédit-bail (ou leasing) est une forme de financement qui permet à une entreprise ou à un
particulier de louer un bien (véhicule, équipement, machine, etc.) sur une période déterminée,
avec une option d'achat à la fin du contrat. Le bien est généralement acquis par un organisme
financier spécialisé dans le crédit-bail (le crédit-bailleur), qui le loue ensuite à l'emprunteur (le
preneur).

Le crédit-bail est souvent utilisé pour financer des biens qui ont une durée de vie relativement
longue, tels que des équipements industriels, des avions, des bateaux ou des véhicules.

3. Le crédit bancaire vs le crédit-bail :

Le choix entre le crédit bancaire et le crédit-bail dépend des besoins de l'emprunteur et des
caractéristiques du bien à financer. Les deux modes de financement ont leurs avantages et
leurs inconvénients, et il convient de les comparer en fonction de la situation de l'emprunteur.

Critères Crédit bancaire Crédit-bail

Nature du Prêt d'argent de la banque à Location d'un bien financé par le crédit-
financement l'emprunteur pour l'achat du bien bailleur à l'emprunteur

Objet du Tout type de bien ou de projet, qu'il soit Biens de longue durée de vie tels que les
financement matériel ou immatériel équipements, les véhicules, les machines, les
avions, les bateaux, etc.

Garanties Le prêteur peut demander des garanties Le crédit-bailleur peut exiger des garanties
en fonction du risque du prêt en fonction du risque de l'opération

15
Remboursement Remboursement du capital et des Paiement de loyers périodiques par
intérêts par l'emprunteur sur une durée l'emprunteur pour la location du bien
fixée par contrat

Propriété du bien L'emprunteur est propriétaire du bien L'emprunteur peut devenir propriétaire du
dès l'achat bien à la fin du contrat, moyennant une
option d'achat

Fiscalité Les intérêts versés sont déductibles des Les loyers versés sont déductibles des
revenus imposables résultats de l'entreprise

SECTION 5 : Le crédit bancaire vs le financement direct (bourse)

Le crédit bancaire et le financement direct par la bourse sont deux modes de financement
différents pour les entreprises.

1. Le crédit bancaire :

Le crédit bancaire est un mode de financement par lequel une entreprise emprunte de l'argent
auprès d'une banque en échange du paiement d'un intérêt. Ce mode de financement peut être
utilisé pour financer différents types de projets, tels que l'acquisition d'actifs, la croissance de
l'entreprise, la restructuration de la dette, etc. Les banques peuvent demander des garanties
pour assurer le remboursement du prêt, telles que des hypothèques sur les actifs de
l'entreprise, des garanties personnelles des dirigeants, etc..

2. Le financement direct par la bourse :

Le financement direct par la bourse consiste à émettre des titres financiers (actions,
obligations, etc.) sur les marchés financiers en vue de lever des fonds. Les entreprises peuvent

16
 utiliser cette méthode pour financer leur développement, des acquisitions, des projets de
recherche et développement, etc. Les investisseurs qui achètent ces titres deviennent
propriétaires de l'entreprise ou créanciers de celle-ci et perçoivent un rendement sur leur
investissement.

3. Le crédit bancaire vs le financement direct (bourse) :

Le choix entre le crédit bancaire et le financement direct par la bourse dépend des besoins de
l'entreprise ou de l'individu en termes de coûts, de risque, de flexibilité et d'accessibilité. Les
deux modes de financement peuvent être complémentaires et peuvent être utilisés en fonction
des besoins spécifiques de chaque situation.

Critères Crédit bancaire Financement direct (bourse)

Source de Les banques accordent le prêt à Les investisseurs achètent des titres de
financement l'entreprise l'entreprise

Nature du Prêt d'argent avec paiement d'intérêts Émission de titres financiers tels que
financement des actions ou des obligations

Garanties Les banques peuvent demander des Les investisseurs peuvent exiger des
garanties clauses de garanties

Remboursement Remboursement du capital et des Paiement des dividendes ou des

intérêts par l'emprunteur sur une durée intérêts périodiques en fonction des

17
 fixée par contrat résultats de l'entreprise

Propriété de L'emprunteur reste propriétaire de Les investisseurs deviennent

l'entreprise l'entreprise propriétaires de l'entreprise

Fiscalité Les intérêts versés sont déductibles des Les dividendes ou les intérêts versés
revenus imposables sont imposés au niveau des
investisseurs

Chapitre 2 : Le crédit bancaire en Tunisie

Le crédit bancaire en Tunisie est un élément important du système financier du pays et joue
un rôle clé dans le financement de l'économie.

Les banques tunisiennes offrent une variété de produits de crédit aux entreprises et aux
particuliers, tels que des prêts à la consommation, des prêts immobiliers, des prêts pour l'achat
de véhicules, des prêts aux PME, etc.

Dans ce chapitre, nous allons présenter le crédit bancaire en Tunisie en détaillant les différents
types de crédits proposés par les banques BH, BIAT et ZITOUNA. Par la suite nous allons
également effectuer une étude comparative de crédit des banques tunisiennes BH, BIAT et
ZITOUNA.

SECTION 1 : Présentation de l’offre de crédit par les banques tunisiennes :

le cas de la BH, la BIAT et la ZITOUNA

18
Les banques tunisiennes offrent une large gamme de produits de crédit pour répondre aux
besoins de financement des particuliers et des entreprises. La présentation de l'offre de crédit
peut varier d'une banque à l'autre, mais en général, les banques tunisiennes, comme la BH
(Banque de l'Habitat), la BIAT (Banque Internationale Arabe de Tunisie) et la ZITOUNA
Bank, proposent une gamme de produits de crédit adaptés aux besoins des particuliers et des
entreprises.

1. BH (Banque de l'Habitat) :

La Banque de l'Habitat (BH) est une banque tunisienne spécialisée dans le financement de
l'immobilier. Elle a été créée en 1975 et est aujourd'hui l'une des principales banques du pays
en termes de financement immobilier. Elle est présente dans tout le pays avec un réseau de
plus de 90 agences et compte plus de 2000 employés. Elle est également cotée en bourse et
fait partie de l'indice principal de la Bourse de Tunis, le TUNINDEX.

La Banque de l'Habitat (BH) est une institution financière tunisienne qui propose une large
gamme de produits de crédit pour les particuliers et les entreprises.

Prêts immobiliers : La BH propose des prêts immobiliers pour l'achat ou la

construction d'une propriété. Les prêts immobiliers de la BH peuvent être à
taux fixe ou variable, avec une durée de remboursement allant jusqu'à 25 ans.
Les taux d'intérêt varient en fonction du type de prêt et de la situation
financière de l'emprunteur.
Prêts à la consommation : La BH propose des prêts à la consommation pour
financer des achats tels que l'achat d'une voiture, d'un équipement ménager ou
de loisirs. Les prêts à la consommation de la BH peuvent être à taux fixe ou
variable, avec une durée de remboursement allant jusqu'à 5 ans. Les taux
d'intérêt varient en fonction du type de prêt et de la situation financière de
l'emprunteur.
Prêts automobiles : La BH propose des prêts automobiles pour financer l'achat
d'un véhicule neuf ou d'occasion. Les prêts automobiles de la BH peuvent être
à taux fixe ou variable, avec une durée de remboursement allant jusqu'à 5 ans.
Les taux d'intérêt varient en fonction du type de prêt et de la situation
financière de l'emprunteur.

19
 Prêts aux PME : La BH propose des prêts aux PME pour financer les
investissements et le développement des entreprises. Les prêts aux PME de la
BH peuvent être à taux fixe ou variable, avec une durée de remboursement
allant jusqu'à 5 ans. Les taux d'intérêt varient en fonction du type de prêt et de
la situation financière de l'emprunteur.
Facilités de caisse : La BH propose des facilités de caisse pour les particuliers
et les entreprises. Les facilités de caisse de la BH permettent de disposer d'une
avance de fonds pour faire face à des besoins de trésorerie ponctuels. Les taux
d'intérêt varient en fonction de la durée de la facilité de caisse et de la situation
financière de l'emprunteur.

2. BIAT (Banque Internationale Arabe de Tunisie) :

La Banque Internationale Arabe de Tunisie (BIAT) est l'une des plus grandes banques
tunisiennes. Elle a été créée en 1976 et son siège social est situé à Tunis. La BIAT dispose
d'un réseau étendu de succursales à travers la Tunisie, ainsi que des filiales et des partenaires
à l'étranger. Elle est cotée à la Bourse de Tunis et fait partie de l'indice TUNINDEX.

La BIAT propose une gamme complète de crédits pour répondre aux besoins de ses clients.

Crédit immobilier : La BIAT offre des prêts immobiliers pour l'achat ou la

construction d'une maison ou d'un appartement. Le montant du prêt, la durée et les
modalités de remboursement sont adaptés aux besoins de chaque client.
Crédit à la consommation : La BIAT propose des prêts personnels pour financer des
projets tels que l'achat d'une voiture, des travaux de rénovation ou des vacances. Le
montant du prêt, la durée et les modalités de remboursement sont déterminées en
fonction de la capacité de remboursement du client.
Crédit revolving : La BIAT propose un crédit renouvelable qui permet au client de
disposer d'une somme d'argent disponible à tout moment pour répondre à ses besoins
de trésorerie. Le remboursement se fait par des mensualités qui incluent les intérêts.

20
 Crédit-bail : La BIAT propose des solutions de crédit-bail pour l'acquisition de biens
d'équipement professionnels, tels que des véhicules, du matériel informatique ou
industriel. Le client bénéficie d'une utilisation immédiate du bien moyennant le
paiement d'un loyer.
Crédit export : La BIAT propose des financements pour les entreprises tunisiennes qui
souhaitent exporter leurs produits à l'étranger. Les modalités de financement sont
adaptées aux spécificités de chaque projet.

3. ZITOUNA Bank :

ZITOUNA Bank est une banque tunisienne islamique qui a été créée en 2009. Elle est
spécialisée dans les services bancaires et financiers conformes aux principes de la finance
islamique, tels que le financement participatif, le partage de risques et le respect de l'éthique
et de la justice sociale.

ZITOUNA Bank propose une gamme complète de produits de financement conformes aux
principes de la finance islamique.

Mourabaha : La Mourabaha est un contrat de vente à terme où la banque

achète un bien pour le revendre au client à un prix majoré. Le client peut payer
le bien en versements échelonnés sur une période convenue à l'avance.
Ijara : L'Ijara est un contrat de location-vente où la banque achète un bien et le
loue au client pour une période convenue à l'avance. À la fin de la période de
location, le client peut acheter le bien ou le rendre à la banque.
Musharaka : La Musharaka est un contrat de partenariat où la banque et le
client investissent dans un projet en fournissant des capitaux et en partageant
les profits et les pertes.
Salam : Le Salam est un contrat de vente à terme où la banque achète un bien
pour le revendre au client à un prix convenu à l'avance. Le client peut payer le
bien à l'avance ou en plusieurs versements échelonnés sur une période
convenue à l'avance.
Istisnaa : L'Istisnaa est un contrat de fabrication où la banque commande la
fabrication d'un bien à un fabricant et le vend au client à un prix convenu à
l'avance.

21
La Banque de l'Habitat (BH), la Banque Internationale Arabe de Tunisie (BIAT) et
ZITOUNA Bank sont des banques tunisiennes qui proposent une gamme variée de produits de
crédit pour répondre aux besoins de leur clientèle. Toutes ces banques sont engagées dans
l'innovation et l'amélioration de leur offre de crédit pour mieux répondre aux besoins de leur
clientèle. Elles proposent également des services en ligne pour faciliter l'accès à leurs produits
et services de crédit.

SECTION 2 : Etude Comparative

Une étude comparative de crédit des banques tunisiennes BH, BIAT et ZITOUNA peut être
effectuée en examinant les principaux produits de crédit proposés par chaque banque, ainsi
que les conditions et les taux d'intérêt applicables.

 La BH est principalement spécialisée dans les crédits immobiliers, avec des taux
d'intérêt compétitifs pour les prêts destinés à l'achat de logements individuels et
collectifs, ainsi que des crédits destinés aux promoteurs immobiliers. La banque
propose également des crédits à la consommation pour financer des besoins
personnels, mais les taux d'intérêt peuvent être légèrement plus élevés que ceux
proposés par d'autres banques.
 La BIAT propose une gamme complète de produits de crédit, notamment des crédits à
la consommation, des crédits immobiliers, des crédits automobiles, des crédits pour les
professionnels et les entreprises, ainsi que des cartes de crédit et des facilités de

22
 découvert. Les taux d'intérêt sont compétitifs et la banque offre également des
promotions régulières pour ses produits de crédit.
 ZITOUNA Bank elle offre des produits de financement conformes aux principes de
la finance islamique, tels que la Mourabaha, l'Ijara, la Musharaka, le Salam et
l'Istisnaa. Les taux d'intérêt peuvent varier en fonction du type de produit de
financement et des conditions contractuelles, mais ils sont généralement compétitifs
par rapport aux autres banques.

1. Le cas du crédit immobilier : BH, BIAT, ZITOUNA

Banque Produits de crédit Conditions générales Taux Garanties

immobilier d'intérêt

BH - Crédit pour l'achat de - Prêt accordé en dinars Taux Garanties hypothécaires sur
terrain et la construction tunisiens ou en devises d'intérêt le bien immobilier financé
de logements étrangères compétitifs
individuels et collectifs

- Durée de
- Crédit pour l'achat de remboursement allant
biens immobiliers neufs jusqu'à 20 ans
ou anciens

23
BIAT - Crédit pour l'achat de - Prêt accordé en dinars Taux Garanties hypothécaires sur
biens immobiliers neufs tunisiens ou en devises d'intérêt le bien immobilier financé
ou anciens étrangères compétitifs

- Crédit pour la - Durée de

construction de remboursement allant
logements individuels jusqu'à 25 ans

- Crédit pour les

promoteurs immobiliers

Zitouna - Crédit pour l'achat de - Prêt accordé en Taux Garanties conformes aux
Bank biens immobiliers neufs conformité avec les d'intérêt principes de la finance
ou anciens principes de la finance compétitifs islamique (par exemple,
islamique hypothèque mutanaqisa)

- Crédit pour la
construction de - Durée de
logements individuels remboursement allant
jusqu'à 20 ans

- Crédit pour les

promoteurs immobiliers

2. Le cas du crédit consommation (crédit automobile) : BH, BIAT, ZITOUNA

Banque Produits de Conditions générales Taux Garanties

crédit auto d'intérêt

BH - Crédit auto - Prêt accordé en Taux Nantissement du véhicule

pour l'achat de dinars tunisiens ou en d'intérêt financé
véhicules neufs devises étrangères compétitifs
ou d'occasion

- Durée de
remboursement allant

24
 jusqu'à 5 ans

BIAT - Crédit auto - Prêt accordé en Taux Nantissement du véhicule

pour l'achat de dinars tunisiens ou en d'intérêt financé
véhicules neufs devises étrangères compétitifs
ou d'occasion

- Durée de
remboursement allant
jusqu'à 5 ans

ZITOUNA - Crédit auto - Prêt accordé en Taux Garanties conformes aux

Bank pour l'achat de conformité avec les d'intérêt principes de la finance
véhicules neufs principes de la finance compétitifs islamique (par exemple,
ou d'occasion islamique nantissement du véhicule
financé)

- Durée de
remboursement allant
jusqu'à 5 ans

3. Le cas du crédit de financement pour les PME : BH, BIAT, ZITOUNA

Banque Produits de Conditions Taux Garanties

crédit générales d'intérêt
financement
pour les PME

25
BH - Crédit - Prêt accordé en Taux Selon le type de crédit, une
investissement dinars tunisiens ou d'intérêt garantie peut être requise
en devises étrangères compétitifs

- Crédit de
trésorerie - Durée de
remboursement
allant jusqu'à 7 ans

BIAT - Crédit - Prêt accordé en Taux Selon le type de crédit, une

investissement dinars tunisiens ou d'intérêt garantie peut être requise
en devises étrangères compétitifs

- Crédit de
trésorerie - Durée de
remboursement
allant jusqu'à 7 ans

Zitouna - Financement - Prêt accordé en Taux Garanties conformes aux

Bank participatif conformité avec les d'intérêt principes de la finance
principes de la compétitifs islamique (par exemple,
finance islamique nantissement du bien
financé)

- Durée de
remboursement
allant jusqu'à 7 ans

4. Etude comparative :

Crédit immobilier :

Mr Ahmed un salarié âgé de 35ans, il va se marier bientôt alors il veut un crédit immobilier
pour acquérir un appartement s+2 qui coûte 150000DT.

Son salaire net est de 2000dt sachant qu’il reçoit un loyer de 1500dt de son garage ; il se
présente auprès des 3 différentes banques pour choisir l’offre qu’il le convient.

26
 Offre de la BH (Crédit d'habitat) :

Les conditions :

Al « Masken Al Awal » est destiné aux ménages dont le revenu familial mensuel brut varie
entre 4,5 et 10 fois le SMIG, à condition que le bénéficiaire ou son conjoint soit salarié et
qu’ils ne possèdent pas un logement.

Il la possibilité de bénéficier des avantages du programme « Al Masken Al Awal » pour

l’acquisition de son 1er logement soit auprès d’un promoteur immobilier agréé, soit auprès
d’un particulier.

Le logement à acquérir doit être composé au moins de deux chambres et d’un salon.

Le prix du logement ne doit pas dépasser 200 000 DT.

Voici un tableau récapitulatif de l’offre fournie :

Crédits fournie 120 000 000 TND

Apport personnel Minimum 20% du coût de projet : 30 000 000 TND

Échéance mensuelle du 1 202 253 TND

crédit direct

Assurances 62 500 TND / mois

Taux de crédit direct 11.30%

Durée de remboursement 25 ans

Ou bien elle le permet aussi de bénéficier :

- D’un crédit « Autofinancement 1er logement » (accordé sur les ressources de l’Etat)
d’un montant pouvant aller jusqu’à 20% du coût du logement avec un plafond de 40
000 DT, remboursable sur 7 ans après une période de grâce de 5 ans et avec un taux
avantageux de 2%.

Dossier administratif :

27
 - Une demande de crédit dûment remplie et signée par le client.
- Une photocopie de la Carte d'Identité Nationale (CIN) du client.
- Une attestation de salaire récente délivrée par l'employeur (pour les salariés).
- Une fiche de paie récente (pour les salariés).
- L’historique CNSS récent pour les salariés du secteur privé.
- Une déclaration des revenus (DUR) de la dernière année pour les salariés du secteur
privé et pour les professions libérales.
- Une copie de la patente et du registre de commerce pour les professionnels.
- Une attestation de pension détaillée (pour les retraités).
- La domiciliation irrévocable du salaire ou de la pension.
- Une attestation de travail. Pour les contractuels, exiger une copie du contrat de travail.

Dossier juridique :

- Une promesse de vente pour le crédit acquisition

- Copie du titre de propriété (à l’exception du projet préfinancé par la banque) ou une
attestation de la situation foncière

Dossier technique :

- Demande d'expertise avec croquis de plan de situation

- Devis estimatif détaillé relatif à la totalité des travaux pour les crédits de construction,
d'extension ou d'aménagement et de rénovation
- Dossier d'autorisation de bâtir (arrêté +plans approuvés) pour les crédits de
construction et d'extension
- Copie du certificat de propriété datant de moins de 3 mois

Offre de la BIAT « Awal Sakan »:

Voici un tableau récapitulatif de l’offre fournie :

- Crédit (octroyé sur la base des ressources de l’Etat) pour financer votre
autofinancement, allant jusqu’à 20% du coût du logement, remboursables sur une
durée équivalente à celle du crédit Awal Sakan (25 ans maximum) avec 5 ans de grâce
(0 paiement en intérêt et principal).

28
 - Le reliquat (80% maximum) sur la base d’un crédit Awal Sakan remboursables sur
une durée allant jusqu’à 25 ans

Crédits fournie 120 000 000 TND

Apport personnel Minimum 20% du coût de projet : 30 000 000 TND

Échéance mensuelle du 1109 dinars / mois

crédit direct

Durée de remboursement 25 ans

Les conditions :

Crédit « Awal Sakan » est destiné aux familles, célibataires, veuf (ve)s et divorcé(e)s vérifiant
les conditions d’éligibilité
- Le revenu mensuel brut exigé pour les familles : entre 4,5 et 12 fois le SMIG
- Le revenu mensuel brut exigé pour les personnes physiques : entre 4,5 et 10 fois le
SMIG-
- Le bénéficiaire et/ou le conjoint du bénéficiaire est salarié
- Le client et son conjoint (s’il existe n’est (sont) pas propriétaire(s) d’un autre
logement même en copropriété
Le logement à acquérir doit être de type S+2 au minimum indépendamment de la superficie
Le prix du logement ne doit pas dépasser 220.000 dinars (HTVA).

Offre de la ZITOUNA BANK « Tamouil Menzel » :

Caractéristiques :
- Financement destiné aux Clients de Banque Zitouna particuliers et professionnels à
titre privé ;
- Financement direct allant jusqu’à 80 % du schéma de financement ;
- Financement non plafonné qui dépend de votre capacité de remboursement ;
- Durée de remboursement allant jusqu’à 20 ans.

29
 Garanties & Assurances
- Hypothèque de 1er rang sur le bien immobilier objet du financement ;
- Domiciliation irrévocable du salaire et/ou des revenus avant le déblocage du montant
du financement ;
- Toute autre garantie jugée nécessaire pour la constitution et la mise en place du
financement.
- Couverture Takaful Tamouil en prime unique en faveur de la banque ;
- Assurance Incendie sur la valeur du Bien.
Avantages
- Marge de profit fixe sur toute la durée de remboursement, évitant toute incertitude ;
- Rapidité de réponse aux demandes de financement ;
- Solution de financement validée par le Comité Charia à travers la technique de
Mourabaha

Voici un tableau récapitulatif de l’offre fournie :

Financement Sollicité 120 000 000 TND

Apport personnel Minimum 20% du coût de projet : 30 000 000 TND

Remboursement mensuelle 1 198 TND

Frais d'étude de Dossier 2% max

Durée de remboursement 25 ans

Etude comparative :

 Apport personnel : Les trois offres ont le même montant minimum d'apport
personnel de 30 000 000 TND, soit 20% du coût total du projet.
 Échéance mensuelle : La première offre de BH a une échéance mensuelle de 1 202
253 TND, tandis que la deuxième offre de BIAT a une échéance mensuelle de 1 109
TND. La troisième offre de ZITOUNA a une échéance mensuelle de 1 198 TND,

30
 mais avec des frais d'étude de dossier de 2 400 TND / mois. Ainsi, la deuxième offre
de BIAT a la plus petite échéance mensuelle.
 Assurances : La première offre de BH a des assurances de 62 500 TND / mois,
tandis que les deux autres offres n'ont pas d'informations sur les assurances.
 Taux d'intérêt : La première offre de BH a un taux d'intérêt de 11,30 %, tandis que
les deux autres offres n'ont pas d'informations sur le taux d'intérêt.
 Durée de remboursement : Les trois offres ont une durée de remboursement de 25
ans.

Ainsi, en comparant ces critères, nous pouvons dire que l'offre de BIAT a la plus petite
échéance mensuelle, mais nous n'avons pas assez d'informations pour comparer les taux
d'intérêt et les assurances des différentes offres.

Ps : Il est important de noter que d'autres critères tels que les frais de dossier, les frais de
notaire et les pénalités en cas de remboursement anticipé peuvent également affecter le coût
total du crédit et doivent être pris en compte lors de la comparaison des offres de crédit.

Crédit automobiles :

Mr Ahmed un salarié âgé de 35ans, il va se marier bientôt alors il veut un crédit automobile
pour acquérir un voiture qui coûte 60000DT.

Son salaire net est de 2000dt sachant qu’il reçoit un loyer de 1500dt de son garage ; il se
présente auprès des 3 différentes banques pour choisir l’offre qu’il le convient

Offre de La BH « Crédit BH AUTO »

Montant du crédit déplafonné dépendant uniquement de son capacité de remboursement

- 80% du prix du véhicule ayant une puissance fiscale de quatre chevaux

- 60% du prix du véhicule ayant une puissance fiscale de cinq, six, sept et huit chevaux
- 30% du prix du véhicule ayant une puissance fiscale de neuf chevaux et plus.

Durée de remboursement : pouvant aller jusqu’à 7 ans

Taux d’intérêt : un prêt avantageux au TMM + marge.

Assurance :

Une même et unique assurance est proposée pour faire face aux aléas de la vie « DHAMEN »

31
 - Le décès
- L’Invalidité Définitive Totale (I.D.T) ou l’invalidité définitive Partielle (I.D.P)
- L’Incapacité Temporaire Totale de Travail (I.T.T.T)

Pour plus de facilité, la prime d’assurance est échelonnée au même titre que la période de
remboursement de son crédit

Voici un tableau récapitulatif de l’offre fournie :

Crédits fournie 60% du coût d’acquisition : 36 000 000 TND

Apport personnel Minimum 40% du coût d’acquisition : 24 000 000 TND

Échéance mensuelle du 626,868 TND

crédit

Type de voiture Neuve puissance > 4 chevaux

Taux de crédit direct 11.55 %

Durée de remboursement 7 ans

Assurances 15,000 TND

Mensualité 641,868 TND

Potentiels crédits 80 99,761 TND

Offre de la BIAT « CREDIAUTO » :

Montant :

- Jusqu’à 80% du prix TTC ou de la valeur de la voiture si Puissance Fiscale = 4 CV

32
 - Jusqu’à 60% du prix TTC ou de la valeur du véhicule si : 5 CV ≤ Puissance Fiscale ≤
8 CV
- Jusqu’à 30% Maximum du prix TTC ou de la valeur du véhicule si : Puissance Fiscale
≥ 9 CV

Durée de remboursement : Jusqu'à 7 ans

Taux d'intérêt : Fixe.

Voici un tableau récapitulatif de l’offre fournie :

Crédits fournie 60% du coût d’acquisition : 36 000 000 TND

Apport personnel Minimum 40% du coût d’acquisition : 24 000 000 TND

Type de voiture Neuve puissance > 4 chevaux

Durée de remboursement 7 ans

Mensualité 622 TND

Potentiels crédits 76248 TND

Offre de la ZITOUNA BANK « Tamouil Sayara » :

Caractéristiques

- Financement Direct allant jusqu’à 60% du schéma de financement. Cette quotité de

financement pourrait atteindre 80% pour les voitures ayant une puissance fiscale de
quatre chevaux. Toutefois, cette quotité est limitée à 30% pour les voitures ayant une
puissance fiscale de neuf chevaux et plus ;
- Montant de financement plafonné à 200 000 TND et selon votre capacité de
remboursement.

Garanties & Assurances

33
 - Transcription de privilège sur la carte grise au profit de la Banque ;
- Domiciliation irrévocable du salaire avant le déblocage du montant du financement ;
- Tout autre justificatif jugé nécessaire pour la constitution et la mise en place du
financement.
- Couverture Takaful Tamouil en prime unique en faveur de la banque ;
- Assurance sur la valeur du bien.

Voici un tableau récapitulatif de l’offre fournie :

Financement Sollicité 60% du coût d’acquisition : 36 000 000 TND

Apport personnel Minimum 40% du coût d’acquisition : 24 000 000 TND

Type de voiture Neuve puissance > 4 chevaux

Durée de remboursement 7 ans

Remboursement Mensuel 622 TND

Frais d'étude de Dossier 720 TND

Etude comparative :

Les trois offres de crédit ont en commun certains points tels que le fait que le montant du
crédit fourni représente 60% du coût d'acquisition de la voiture, le minimum d'apport
personnel qui est de 40% du coût d'acquisition, la durée de remboursement qui est de 7 ans, le
type de voiture qui doit être neuve et avec une puissance supérieure à 4 chevaux.

Cependant, il y a des différences significatives entre ces offres.

 L'offre BH : à un taux de crédit direct de 11,55%, ce qui est plus élevé que les autres
offres. Les assurances s'élèvent à 15 000 TND, ce qui peut augmenter le coût total du
crédit. La mensualité est de 641 868 TND.
 L'offre BIAT : à une mensualité de 622 TND, ce qui est plus faible que les autres
offres, mais il n'est pas précisé le taux d'intérêt ni les conditions pour bénéficier des
potentiels crédits supplémentaires de 76 248 TND et de 99 761 TND.

34
  L'offre ZITOUNA : à une mensualité de 622 TND, identique à l'offre BIAT, mais
avec des frais d'étude de dossier de 720 TND.

 Il est difficile de déterminer laquelle de ces offres est la plus avantageuse sans plus
d'informations sur les taux d'intérêt et les conditions des potentiels crédits
supplémentaires proposés par l'offre BIAT.
 L’offre de la BIAT semble être la plus attrayante en termes de mensualités, tandis que
l'offre BH a un taux d'intérêt plus élevé et des assurances qui peuvent augmenter le
coût total du crédit

Il est important de bien comparer toutes les conditions et les coûts pour choisir l'offre la plus
adaptée à son besoins et capacités de remboursement.

Crédits financement pour les PME :

La femme de Mr Ahmed âgé de 30 ans, a un petit projet de pâtisserie.

Elle a besoin d’un financement a CT pour acheter des nouveaux équipements d’un coût de
25000 DT alors elle se présente auprès des 3 différentes banques pour la meilleur offre ;

Offre de la BH « CMT finançant les Equipements Professionnels » :

La BH Bank vous accompagne à travers une formule adaptée : CMT finançant les
Equipements Professionnels.

Mieux encore, si vous êtes implanté dans une zone décentralisée (Décret N°87-1287 du
17/11/1987), notre concours pourrait aller jusqu’à 70% du coût d’investissement.

Son montant : 60% du coût d’investissement

Durée de remboursement : Pouvant atteindre 7 ans

Offre de la BIAT : « CMT Equipements professionnels »

Montant : de 60% à 70% du coût de l’investissement selon la région d’implantation

Durée de remboursement : jusqu'à 7ans
Vous pouvez opter pour l’une des modalités de remboursement suivantes :
- Remboursement mensuel constant.
- Remboursement mensuel dégressif.

35
 - Remboursement irrégulier (selon la nature de votre activité et votre capacité de
remboursement).
Taux d'intérêt : indexé sur le taux du marché monétaire.

Offre de la ZITOUNA : « Tamouil Mouaddet Mehnia »

C’est une formule de financement à Moyen Terme simple et adaptée conformément aux
principes de la Finance Islamique.

Financement destiné aux Entreprises et Professionnels ;

Le montant de financement peut atteindre 70% des besoins définis le schéma d’investissement
et le reliquat sera assuré par fonds propres ;

La durée maximale de remboursement est de 7 ans et sera octroyée selon la modalité de

financement la mieux adaptée aux besoins de votre entreprise et à sa situation budgétaire.

Etude comparative :

Caractéristiques BH Bank - CMT finançant BIAT - CMT ZITOUNA - Tamouil

les Equipements Equipements Mouaddet Mehnia
Professionnels professionnels

36
 Montant du Jusqu'à 70% du coût De 60% à 70% du coût Jusqu'à 70% des besoins
financement d'investissement si implanté d'investissement selon définis dans le schéma
dans une zone décentralisée la région d'implantation d'investissement
(sinon 60%)

Durée de Pouvant atteindre 7 ans Jusqu'à 7 ans Maximale de 7 ans, selon la

remboursement modalité de financement
adaptée

Modalités de - Remboursement -
remboursement mensuel constant,
mensuel dégressif ou
irrégulier

Taux d'intérêt - Indexé sur le taux du -

marché monétaire

 Les trois offres ont des caractéristiques similaires en termes de montant de

financement et de durée de remboursement, mais diffèrent en ce qui concerne les
modalités de remboursement, le taux d'intérêt et le principe de financement. La BH
Bank offre un financement supplémentaire pour les entreprises implantées dans des
zones décentralisées, tandis que la BIAT propose des options de remboursement plus
flexibles. Enfin, la ZITOUNA propose un financement conforme aux principes de la
finance islamique.

Conclusion Générale

37
Le crédit bancaire est un outil essentiel pour le financement de l'économie. Les banques
jouent un rôle crucial dans la mise à disposition de fonds pour les particuliers, les
professionnels et les entreprises. Il permet de répondre aux besoins de financement à court et
à long terme, en fonction des projets et des objectifs des emprunteurs.

La théorie du crédit bancaire nous a permis de comprendre le mécanisme de création

monétaire par les banques ainsi que les outils de contrôle du crédit bancaire tels que les
réglementations prudentielles et les accords de Bâle.

Nous avons également étudié les différentes formes de crédit, à court terme ou à long terme,
destinées aux particuliers ou aux entreprises, ainsi que les comparaisons avec d'autres formes
de financement telles que le crédit-bail et le financement direct par la bourse.

En examinant la situation du crédit bancaire en Tunisie, nous avons constaté que les banques
tunisiennes telles que la BH, la BIAT et la Zitouna offrent une gamme variée de produits de
crédit adaptés aux besoins de leur clientèle. De plus, notre étude comparative a mis en
évidence les différences entre ces offres de crédit, ce qui permet aux clients de choisir la
solution la plus adaptée à leurs besoins.

Nous pouvons conclure que le crédit bancaire joue un rôle important dans le développement
économique et une concurrence saine entre les institutions financières peut aider à améliorer
les offres de crédit pour les clients.

Cependant, il est important de noter que le crédit bancaire peut également être associé à des
risques de surendettement et de défaut de paiement. Il est donc essentiel pour les emprunteurs
de bien évaluer leur capacité de remboursement avant de souscrire un crédit, et pour les
banques de mettre en place des critères de sélection rigoureux pour limiter ces risques.

Les offres étudiées montrent que les banques en Tunisie proposent des solutions adaptées
pour soutenir l'investissement des entreprises. Le choix de l'offre la plus adaptée dépendra des
besoins spécifiques de chaque entreprise, de ses capacités de remboursement et de sa situation
budgétaire. Il est donc conseillé de bien étudier les différentes options et de comparer les
offres pour prendre la meilleure décision.

WEBOGRAPHIE

Site de la BIAT : https://www.biat.tn/biat/Fr/

Site de la BH : https://www.bh.com.tn/

38
Site de ZITOUNA BANK : https://www.banquezitouna.com/fr

39