FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO
CÓDIGO
DEL
DE LA DESCRIPCIÓN DE DEL NÚMERO NÚMERO DEL
ASIENTO
LIBRO
O CÓDIGO O
OPERACIÓN LA OPERACIÓN CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
ÚNICO REGISTRO
DE LA SUSTENTATORI
OPERACIÓN (TABLA 8) O

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N S/N S/N 101 CAJA 1,207.50

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N S/N S/N 104 CUENTA CORRIENTE 1,100.00

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N 002 1550 121 FACTURAS POR COBRAR 710.50

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N 001 001 123 LETRAS POR COBRAR 500.50

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N S/N S/N 201 MERCADERÍAS 2,400.50

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N S/N S/N 335 MUEBLES Y ENSERES 5,000.00

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N S/N S/N 4011 IGV 1,640.50

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N S/N S/N 40171 TERCERA CATEGORÍA 848.00

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N S/N S/N 411 REMUNERACIONES POR PAGAR 2,890.50

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N 002 1110 421 FACTURAS POR PAGAR 2,110.50

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N 002 2241 421 FACTURAS POR PAGAR 1,429.50

01 2/01/2023 ASIENTO DE APERTURA S/N S/N S/N 501 CAPITAL SOCIAL 2,000.00

02 1/01/2023 COMPRA DE MERCADERÍAS S/N 002 330 601 COMPRAS 2,000.00

02 1/01/2023 COMPRA DE MERCADERÍAS S/N 002 330 4011 IGV 360.00

02 1/01/2023 COMPRA DE MERCADERÍAS S/N 002 330 421 FACTURAS POR PAGAR 2,360.00

03 1/01/2023 DESTINO DE COMPRAS S/N 002 330 201 MERCADERÍAS 2,000.00

03 1/01/2023 DESTINO DE COMPRAS S/N 002 330 611 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 2,000.00

04 2/01/2023 SERVICIOS BASICOS S/N 001 2021 6361 ELECTRICIDAD 260.00

04 2/01/2023 SERVICIOS BASICOS S/N 001 2021 6364 TELEFONO 140.00

04 2/01/2023 SERVICIOS BASICOS S/N 001 2021 6365 INTERNET 100.00

04 2/01/2023 SERVICIOS BASICOS S/N 001 2021 4011 IGV 90.00

04 2/01/2023 SERVICIOS BASICOS S/N 001 2021 421 FACTURAS POR PAGAR 590.00

05 2/01/2023 DESTINO DE GASTOS S/N 001 2021 941 ADMINISTRACIÓN 350.00

05 2/01/2023 DESTINO DE GASTOS S/N 001 2021 951 VENTAS 150.00

05 2/01/2023 DESTINO DE GASTOS S/N 001 2021 791 CARGAS IMP. A CTA. COSTOS 500.00

06 2/01/2023 PAGO DE SERVICIOS S/N 001 2021 421 FACTURAS POR PAGAR 590.00

06 2/01/2023 PAGO DE SERVICIOS S/N 001 2021 104 CUENTAS CORRIENTES 590.00

07 3/01/2023 PAGO DE IMPUESTOS S/N S/N S/N 4011 IGV 1,640.50

07 3/01/2023 PAGO DE IMPUESTOS S/N S/N S/N 40171 TERCERA CATEGORÍA 848.00

07 3/01/2023 PAGO DE IMPUESTOS S/N S/N S/N 104 CUENTAS CORRIENTES 2,488.50

08 4/01/2023 VENTA DE MERCADERÍAS S/N 002 1580 121 FACTURAS POR COBRAR 18,880.00

08 4/01/2023 VENTA DE MERCADERÍAS S/N 002 1580 4011 IGV 2,880.00

08 4/01/2023 VENTA DE MERCADERÍAS S/N 002 1580 701 VENTAS 16,000.00

09 4/01/2023 POR COBRARNZA S/N 002 1580 101 CAJA 18,880.00

09 4/01/2023 POR COBRARNZA S/N 002 1580 121 FACTURAS POR COBRAR 18,880.00

10 4/01/2023 DEPOSITO EN CTA. CTE. S/N 002 1580 104 CUENTAS CORRIENTES 15,104.00

10 4/01/2023 DEPOSITO EN CTA. CTE. S/N 002 1580 101 CAJA 15,104.00

11 5/01/2023 PAGO DE FACTURAS S/N 002 1110 421 FACTURAS POR PAGAR 2,110.50

11 5/01/2023 PAGO DE FACTURAS S/N 002 2241 421 FACTURAS POR PAGAR 1,429.50

11 5/01/2023 PAGO DE FACTURAS S/N 002 1110-2241 104 CUENTAS CORRIENTES 2,832.00

11 5/01/2023 PAGO DE FACTURAS S/N 002 1110-2241 423 LETRAS POR PAGAR 708.00

12 6/01/2023 POR COBRANZAS S/N 002 1550-001 101 CAJA 1,211.00

12 6/01/2023 POR COBRANZAS S/N 002 1550 121 FACTURAS POR COBRAR 710.50

12 6/01/2023 POR COBRANZAS S/N 001 001 123 LETRAS POR COBRAR 500.50

DEPRECIACION 68424 MUEBLES Y ENSEREES 500.00

ADMINISTRACION 300.00

VENTAS 200.00

COSTO DE VENTA 691 MERCADERIA 2,300.50

611 VARIACION DE INVENTARIO 2,300.50

TOTALES