Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte NIT: 213141-2

La Orquidea Cifras expresadas en quetzales

Activo
Corriente
Disponible
Caja Q 17,000.00
Bancos Q 166,000.00 Q 183,000.00
Exigible
Acciones Adquiridas Q 40,000.00
Suscriptores de Acciones Q 20,000.00
Clientes Q 30,000.00
Realizable
Mercaderías Q 75,000.00
No corriente
Equipo de computo Q 21,200.00
Mobiliario y Equipo Q 30,800.00 Q 52,000.00
Total de Activo Q 400,000.00
Patrimonio Neto
Capital Q 400,000.00
en quetzales

Capital Autorizado
Q 400,000.00

Acciones Total
Q 2,000.00 Q 400,000.00

Caja Bancos
Acciones Adquiridas Q 14,000.00 Q 126,000.00
Q 1,000.00 Q 200,000.00

Acciones por suscribir

Q 200.00 Q 40,000.00

Suscriptores de Acciones
Q 700.00 Q 140,000.00 Q 280,000.00 Restantes
20000
Q 200.00 Q 40,000.00

Q 30,000.00
Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte NIT: 213141-2
"La Orquidea" Cifras expresadas en quetzales
P#1
1 Caja Q 17,000.00
2 Bancos Q 166,000.00
3 Acciones Adquiridas Q 40,000.00
4 Suscriptores de Acciones Q 20,000.00
5 Clientes Q 30,000.00
6 Mercaderías Q 75,000.00
7 Equipo de computo Q 21,200.00
8 Mobiliario y Equipo Q 30,800.00
9 Capital Q 400,000.00
Datos según balance general Q 400,000.00 Q 400,000.00
P#2
10 Gastos de Organización Q 5,700.00 6384
11 IVA por cobrar Q 684.00
12 ISR retenido por pagar S/ servicios Q 285.00
1 Caja Q 6,099.00

Se pago en efectivo al Notario Javier Pérez

Ixcamparic con el IVA incluido, por la elaboración
de escrituras de constitució y otros tramites,
Factura DTE Serie 458CF12 No.2451, NIT 887655-
3 Q 6,384.00 Q 6,384.00
P#3
1 Caja Q 22,153.60
13 Ventas Q 19,780.00
21 IVA por pagar Q 2,373.60

Se vendieron mercaderias al contado a Marco

Polo Mazariegos, Factura DTE Serie 1B2C45123
No.75811 Q 22,153.60 Q 22,153.60
P#4
2 Bancos Q 3,000.00
1 Caja Q 3,000.00

Se depositaron en el Banco Ave Indiana, S.A que

es donde se tiene la cuenta, boleta no.001 Q 3,000.00 Q 3,000.00
P#5
14 Préstamos Sobre Sueldos Q 2,000.00
1 Caja Q 2,000.00

Se concendió un préstamo a la Secretaria de la

Empresa, quien promete pagarlos 10
mensualidades del presente mes Q 2,000.00
 P#6
1 Caja Q 2,700.00
15 Descuentos Sobre Ventas Q 300.00
5 Clientes Q 3,000.00

Dos de nuestros clientes nos pagaron 1350 y le

concedimos un descuento de 150 cada uno Q 3,000.00 Q 3,000.00
P#7
16 Compras Q 38,000.00
11 IVA por cobrar Q 4,560.00
17 ISR Retenido por pagar s/compras Q 1,900.00
2 Bancos Q 40,660.00

Se compraron mercaderías, Factura DTE Serie

124B12 No.982 de Almacén El águila rel, NIT
455589-6, Sujeto retención definiica, constancia
de retención Sat Q 42,560.00 Q 42,560.00
P#8
2 Bancos Q 2,000.00
1 Caja Q 2,000.00
Se depositaron en el Banco Ave Indiana, S.A
Q2,000 Boleta No.002 Q 2,000.00 Q 2,000.00
P#9
16 Compras Q 15,800.00
11 IVA por cobrar Q 1,896.00
17 ISR Retenido por pagar s/compras Q 790.00
2 Bancos Q 16,906.00

Se compraron mercaderás a Distribuidora El

Venado, Factura DTE Serie 4C420 No.18912,
sujeto a retención definitiva, constancia de
retención de Sat Q 17,696.00 Q 17,696.00
P#10
1 Caja Q 12,454.40
13 Ventas Q 11,120.00
21 IVA por pagar Q 1,334.40
Se vendieron mercaderias al contado Factura DTE
Serie 78F22C1 No.2542 Q 12,454.40 Q 12,454.40
P#11
22 Vehículos de Reparto Q 78,200.00
11 IVA por cobrar Q 9,384.00
2 Bancos Q 87,584.00
 Se compró un Pick-up nuevo marca Nissan de una
tonelada, Factura DTE Serie 247B214 No.654 de
CIDEA, NIT 647433-2 Q 87,584.00 Q 87,584.00
P#12
16 Compras Q 5,210.00
11 IVA por Cobrar Q 625.20
19 Provedores Q 5,210.00
1 Caja Q 625.20

Se compro mercaderia al credito según Factura

DTE Serie 958BC11 No.2180 NIT 789321-0 Q 5,835.20 Q 5,835.20
P#13
1 Caja Q 10,000.00
4 Suscriptores de Acciones Q 10,000.00

Pancrasio Casino López, accionista de la Empresa,

nos pagó 50 acciones que adeuda en efectivo Q 10,000.00 Q 10,000.00
P#14
20 Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 210.00 235.2
21 IVA por pagar Q 25.20
5 Clientes Q 235.20

Se devolvieron mercaderias a Distribuidora LizTex

S.A de las que se compraron el día 20 Ya que
algunas piezas en mal estado Q 235.20 Q 235.20
P#15
1 Caja Q 4,088.00
13 Ventas Q 3,650.00
21 IVA por pagar Q 438.00

Se vendieron al contado a Ditribuidora la

Jicareña, 0Factura Serie 25B45C12 No. 584, NIT
375408-3 Q 4,088.00 Q 4,088.00
P#16
2 Bancos Q 51,938.21
1 Caja Q 51,938.21
Se deposito el 95% de caja Q 51,938.21 Q 51,938.21
P#17
23 Sueldos Administración Q 19,000.00
24 Sueldos Sala de Ventas Q 14,400.00
25 Bonificación Incentivo Administración Q 1,250.00
26 Bonificación incentivo Sala de ventas Q 1,000.00
18 IGGS por pagar Q 1,721.89
2 Bancos Q 33,928.11
Se pagaron Sueldos del presente mes Q 35,650.00 Q 35,650.00
NIT: 213141-2
Cifras expresadas en quetzales
5/1/2024

5/1/2024 Servicio

5/2/2024 Ventas

5/3/2024

5/8/2024
 5/9/2024 Descuento sobre ventas

5/14/2024 Compras

5/16/2024

5/17/2024 Compras

5/18/2024 Venta

45431 Compras
5/20/2024 Compras
5835.2

5/23/2024

5/25/2024 Devoluciones y rebajas sobre ventas

5/27/2024 Ventas

5/29/2024

5/30/2024
Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte NIT: 213141-2
La Orquidea Cifras expresadas en quetzales
1 Caja
Enero A varias cuentas P#1 5/1/2024 Q 17,000.00 Enero A varias cuen
Enero A ventas, IVA por p P#3 5/2/2024 Q 22,153.60 Enero A bancos
Enero A Descuentos SobreP#6 5/9/2024 Q 2,700.00 Enero A prestamos b
Enero A ventas, IVA por p P#10 5/18/2024 Q 12,454.40 Enero A bancos
Enero A Sucriptores de acP#13 5/23/2024 Q 10,000.00 Enero A varias cuen
Enero A ventas, IVA por p P#15 5/27/2024 Q 4,088.00 Enero A Bancos

Q 68,396.00

2 Bancos
Enero A varias cuentas P#1 5/1/2024 Q 166,000.00 Enero A varias cuen
Enero A caja P#4 5/3/2024 Q 3,000.00 Enero A varias cuen
Enero A caja P#8 5/16/2024 Q 2,000.00 Enero A vehiculos de
Enero A caja P#16 5/29/2024 Q 51,938.21 Enero A Varias cuen

Q 222,938.21

3 Acciones Adquiridas
Enero A varias cuentas P#1 5/1/2024 Q 40,000.00
Q 40,000.00

4 Suscriptor de acciones
Enero A varias cuentas P#1 5/1/2024 Q 20,000.00 Enero A caja
Q 20,000.00

5 Clientes
Enero A varias cuentas P#1 5/1/2024 Q 30,000.00 Enero A caja y desc
Q 30,000.00 Enero A dev. Y reb.

6 Mercaderias
Enero A varias cuentas P#1 5/1/2024 Q 75,000.00

Q 75,000.00
 7 Equipo de Computación
Enero A varias cuentas P#1 5/1/2024 Q 21,200.00

Q 21,200.00

8 Mobiliario y equipo
Enero A varias cuentas P#1 5/1/2024 Q 30,800.00

Q 30,800.00

9 Capital
Enero A varias cuen

10 Gastos de Oragnización
Enero A varias cuentas P#2 5/1/2024 Q 5,700.00

Q 5,700.00

11 IVA por cobrar

Enero A varias cuentas P#2 5/1/2024 Q 684.00
Enero A varias cuentas P#7 5/14/2024 Q 4,560.00
Enero A varias cuentas P#9 5/17/2024 Q 1,896.00
Enero A vehiculos de repaP#11 5/19/2024 Q 9,384.00
Enero A varias cuentas P#12 5/20/2024 Q 625.20

Q 17,149.20

12 ISR retenido por pagar sobre servicios

Enero A varias cuen

13 Ventas
Enero A caja y iva
Enero A caja y iva p
Enero A caja y iva p
 14 Prestamos Sobre sueldos
Enero A caja P#5 5/8/2024 Q 2,000.00

Q 2,000.00

15 Descuentos Sobre ventas

Enero A Caja, Clientes P#6 5/9/2024 Q 300.00

Q 300.00

16 Compras
Enero A varias cuentas P#7 5/14/2024 Q 38,000.00
Enero A varias cuentas P#9 5/17/2024 Q 15,800.00
Enero A varias cuentas P#12 5/20/2024 Q 5,210.00

Q 59,010.00

17 ISR retenido por pagar sobre compras

Enero A varias cuen
Enero A varias cuen

18 IGGS por pagar

Enero A varias cuen

19 Proveedores
Enero A varias cuen

20 Devoluciones y rebajas sobre ventas

Enero A Devoluciones y reP#14 5/25/2024 Q 210.00

Q 210.00

21 IVA por pagar

Enero A dev y reb. s/ ventaP#14 5/25/2024 Q 25.20 Enero A varias cuen
Q 25.20 Enero A caja y IVA
Enero A caja y IVA

22 Vehiculos de reparto
Enero A IVA por cobrar, B P#11 5/19/2024 Q 78,200.00

78200

23 Sueldo administración
Enero A varias cuentas P#17 4/30/2024 Q 19,000.00

Q 19,000.00

24 Sueldos Sala de Ventas

Enero A varias cuentas P#17 4/30/2024 Q 14,400.00

Q 14,400.00

25 Bonificación Incentivo Administración

Enero A varias cuentas P#17 4/30/2024 Q 1,250.00

Q 1,250.00

26 Bonificación incentivo Sala de ventas

Enero A varias cuentas P#17 4/30/2024 Q 1,000.00

Q 1,000.00
 1 Q 706,578.61 Q 706,578.61
P#2 5/1/2024 Q 6,099.00
P#4 5/3/2024 Q 3,000.00
P#5 5/8/2024 Q 2,000.00
P#8 5/16/2024 Q 2,000.00
P#12 5/20/2024 Q 625.20
P#16 5/29/2024 Q 51,938.21

Q 65,662.41
2
P#7 5/14/2024 Q 40,660.00
P#9 5/17/2024 Q 16,906.00
P#11 5/19/2024 Q 87,584.00
P#17 4/30/2024 Q 33,928.11

Q 179,078.11

4
P#13 5/23/2024 Q 10,000.00
Q 10,000.00

5
P#6 5/9/2024 Q 3,000.00
P#14 5/25/2024 Q 235.20
Q 3,235.20

6
n 7

9
P#1 5/1/2024 Q 400,000.00

Q 400,000.00

n 10

11

ervicios 12
P#2 5/1/2024 Q 285.00
Q 285.00

13
P#3 5/2/2024 Q 19,780.00
P#10 5/18/2024 Q 11,120.00
P#15 5/27/2024 Q 3,650.00
Q 34,550.00
s 14

s 15

16

ompras 17
P#7 5/14/2024 Q 1,900.00
P#9 5/17/2024 Q 790.00
Q 2,690.00

18
P#17 4/30/2024 Q 1,721.89

Q 1,721.89

19
P#12 5/20/2024 Q 5,210.00
Q 5,210.00

ventas 20

21
 P#10 5/18/2024 Q 1,334.40
P#15 5/27/2024 Q 438.00
P#3 5/2/2024 Q 2,373.60
Q 4,146.00

22

23

24

tración 25

ventas 26
Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte NIT: 213141-2
La Orquidea Cifras expresadas en quetzales
#Cuentas Debe Haber
1 Caja Q 68,396.00 Q 65,662.41
2 Bancos Q 222,938.21 Q 179,078.11
3 Acciones Adquiridas Q 40,000.00
4 Suscriptores de Acciones Q 20,000.00 Q 10,000.00
5 Clientes Q 30,000.00 Q 3,235.20
6 Mercaderias Q 75,000.00
7 Equipo de Computación Q 21,200.00
8 Mobiliario y equipo Q 30,800.00
9 Capital Q 400,000.00
10 Gastos de Oragnización Q 5,700.00
11 IVA por cobrar Q 17,149.20
12 ISR retenido por pagar sobre servicios Q 285.00
13 Ventas Q 34,550.00
14 Prestamos Sobre sueldos Q 2,000.00
15 Descuentos Sobre ventas Q 300.00
16 Compras Q 59,010.00
17 ISR retenido por pagar sobre compras Q 2,690.00
18 IGGS por pagar Q 1,721.89
19 Proveedores Q 5,210.00
20 Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 210.00
21 IVA por pagar Q 25.20 Q 4,146.00
22 Vehiculos de reparto Q 78,200.00
23 Sueldo administración Q 19,000.00
24 Sueldos Sala de Ventas Q 14,400.00
25 Bonificación Incentivo Administración Q 1,250.00
26 Bonificación incentivo Sala de ventas Q 1,000.00

Sumas Iguales Q 706,578.61 Q 706,578.61

resadas en quetzales
Deudor Acreedor
Q 2,733.59
Q 43,860.10
Q 40,000.00
Q 10,000.00
Q 26,764.80
Q 75,000.00
Q 21,200.00
Q 30,800.00
Q 400,000.00
Q 5,700.00
Q 17,149.20
Q 285.00
Q 34,550.00
Q 2,000.00
Q 300.00
Q 59,010.00
Q 2,690.00
Q 1,721.89
Q 5,210.00
Q 210.00
Q 4,120.80
Q 78,200.00
Q 19,000.00
Q 14,400.00
Q 1,250.00
Q 1,000.00

Q 448,577.70 Q 448,577.70
Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte
La Orquidea
1 Caja Q 2,733.59
2 Bancos Q 43,860.10
3 Acciones Adquiridas Q 40,000.00
4 Suscriptores de Acciones Q 10,000.00
5 Clientes Q 26,764.80
6 Mercaderias Q 75,000.00
7 Equipo de Computación Q 21,200.00
8 Mobiliario y equipo Q 30,800.00
9 Capital Q -
10 Gastos de Oragnización Q 5,700.00
11 IVA por cobrar Q 17,149.20
12 ISR retenido por pagar sobre servicios Q -
13 Ventas Q -
14 Prestamos Sobre sueldos Q 2,000.00
15 Descuentos Sobre ventas Q 300.00
16 Compras Q 59,010.00
17 ISR retenido por pagar sobre compras Q -
18 IGGS por pagar Q -
19 Proveedores Q -
20 Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 210.00
21 IVA por pagar Q -
22 Vehiculos de reparto Q 78,200.00
23 Sueldo administración Q 19,000.00
24 Sueldos Sala de Ventas Q 14,400.00
25 Bonificación Incentivo Administración Q 1,250.00
26 Bonificación incentivo Sala de ventas Q 1,000.00

Sumas iguales Q 448,577.70

NIT: 213141-2
Cifras expresadas en quetzales
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q 400,000.00
Q -
Q -
Q 285.00
Q 34,550.00
Q -
Q -
Q -
Q 2,690.00
Q 1,721.89
Q 5,210.00
Q -
Q 4,120.80
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -

Q 448,577.70
 Registro de Compras y Servicios

Nombre o Razon Social: Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte

Nombre Comercial: "La Orquidea"
Cifras expres
Mes: Mayo Año: 2024
Documentos Provedores
Día
Factura Otro Serie Número NIT O DPI Nombre

5/1/2024 " 458CF12 2451 887655-3 Javier Pérez Ixcamparic

5/14/2024 " 124B12 982 455589-6 Almacén El águila
5/17/2024 " 4C420 18912 679858-5 El Venado
5/19/2024 " 247B214 654 647433-2 Cidea
1/20/2024 " 958BC11 2180 789321-0 Liztex

Totales
o de Compras y Servicios

NIT: 213141-2

Cifras expresadas en Quetzales F)_______________________

Precio Neto
Pequeño contribuyente IVA Crédito
Totales
Compra Servicio Fiscal
Compra Servicio Impotación
Q 5,700.00 Q 684.00 Q 6,384.00
Q 38,000.00 Q 4,560.00 Q 42,560.00
Q 15,800.00 Q 1,896.00 Q 17,696.00
Q 78,200.00 Q 9,384.00 Q 87,584.00
Q 5,210.00 Q 625.20 Q 5,835.20

Q 137,210.00 Q 5,700.00 Q 17,149.20 Q 160,059.20

_________
 Registro de Ventas y Servicios

Nombre o Razon Social: Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte

Nombre Comercial: "La Orquidea"
Cifras expresadas en Quetzales
Mes: Mayo Año: 2024
Documentos Clientes Precio Neto
Día
Tipo Serie Número NIT O DPI Nombre Ventas Servicio
2 Factura 1B2C45123 75811 Marco Polo MQ 19,780.00
9 Factura Nota del Créd 2542 -Q 300.00
18 Factura 78F22C1 Clementino R Q 11,120.00
25 Factura -Q 210.00
27 Factura 25B45C12 584 375408-3 Ditribuidora l Q 3,650.00
Factura

Totales Q 34,040.00 Q -
 NIT: 213141-2

en Quetzales F)_______________________

recio Neto IVA Crédito

Totales
Exportación Fiscal
Q 395.60 Q 20,175.60
-Q 300.00
Q 1,334.40 Q 12,454.40
-Q 25.20 -Q 235.20
Q 438.00 Q 4,088.00

Q - Q 2,142.80 Q 36,182.80
 Planillas de Sueldos

Propietario Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte

Nombre Comercial "La Orquidea" Cifras expresadas en

Sueldos Valor de las Bonificación

No. Nombres Puesto Horas Extras Comisiones
Orinarios horas extras Incentivo
1 Culebro Secretaria Q 3,800.00 Q 250.00
2 Luis MartinezContador Q 3,800.00 Q 250.00
3 Mirta Gutierrez
Secretaria Q 3,800.00 Q 250.00
4 Martín Sosa Auditor Q 3,800.00 Q 250.00
5 Nicolás Rodriguez
Gerente Q 3,800.00 Q 250.00
6 Mirta Torres Vendedora Q 3,600.00 Q 250.00
7 Alicia Torres Vendedora Q 3,600.00 Q 250.00
8 Oscar Perez Vendedora Q 3,600.00 Q 250.00
9 Natalia MedinaVendedora Q 3,600.00 Q 250.00

Totales
Q 33,400.00 Q 2,250.00

F_____________________
 Planillas de Sueldos

Fecha 30/05/24

Cifras expresadas en Quetzales No. De Planilla No.001

Total Descuetos Total de

Total Liquido
devengado IGSS ISR Anticipos Prestamos Judiciales Descuentos
Q 4,050.00 Q 195.62 Q 200.00 Q 395.62 Q 3,654.39
Q 4,050.00 Q 195.62 Q 195.62 Q 3,854.39
Q 4,050.00 Q 195.62 Q 195.62 Q 3,854.39
Q 4,050.00 Q 195.62 Q 195.62 Q 3,854.39
Q 4,050.00 Q 195.62 Q 195.62 Q 3,854.39
Q 3,850.00 Q 185.96 Q 185.96 Q 3,664.05
Q 3,850.00 Q 185.96 Q 185.96 Q 3,664.05
Q 3,850.00 Q 185.96 Q 185.96 Q 3,664.05
Q 3,850.00 Q 185.96 Q 185.96 Q 3,664.05

Q 35,650.00 Q 1,721.89 Q 200.00 Q 1,921.89 Q 33,728.10

F__________________________
Perrito contador
Firma
Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte NIT: 213141-2
La Orquidea Cifras expresadas en quetzales

27 Depreciacion Equipo de Computación Q 6,965.97

28 Depreciación Mobiliario Y Equipo Administración Q 2,424.00
29 Depreciación Mobiliario Y Equipo Sala de Ventas Q 3,636.00
30 Amortizaión de Gastos de Organización Q 1,140.00
31 Depreciación Vehículos de Reparto Q 15,480.00
32 Depreciacion Acumulada Equipo de Computación Q 6,965.97
33 Depreciación Acumulada Mobiliario Y Equipo Q 6,060.00
34 Amortizaión Acumulada de Gastos de Organización Q 1,140.00
35 Depreciación Acumulada Vehículos de Reparto Q 15,480.00
Depreciaciones y amortiaciones acumuladas Q 29,645.97 Q 29,645.97

21 IVA por pagar Q 4,120.80

11 IVA por cobrar Q 4,120.80
Regularizan las cuentas del IVA Q 4,120.80 Q 4,120.80
expresadas en quetzales
P#18 5/31/2024
Equipo de Computación Acum
Q 20,900.00 Q 6,965.97

Mob y Eq Acum Oficinas S.V

Q 30,300.00 Q 6,060.00 Q 2,424.00 Q 3,636.00 Q 6,060.00

Gastos Organización Acum

5700 1140

Vehículos de Reparto Acum

77400 15480
P#19 5/31/2024
 Saldos
Cuentas # Debe Haber
1 Caja Q 2,733.59 Q -
2 Bancos Q 43,860.10 Q -
3 Acciones Adquiridas Q 40,000.00 Q -
4 Suscriptores de Acciones Q 10,000.00 Q -
5 Clientes Q 26,764.80 Q -
6 Mercaderias Q 75,000.00 Q -
7 Equipo de Computación Q 21,200.00 Q -
8 Mobiliario y equipo Q 30,800.00 Q -
9 Capital Q - Q 400,000.00
10 Gastos de Oragnización Q 5,700.00 Q -
11 IVA por cobrar Q 17,149.20 Q -
12 ISR retenido por pagar sobre servicios Q - Q 285.00
13 Ventas Q - Q 34,550.00
14 Prestamos Sobre sueldos Q 2,000.00 Q -
15 Descuentos Sobre ventas Q 300.00 Q -
16 Compras Q 59,010.00 Q -
17 ISR retenido por pagar sobre compras Q - Q 2,690.00
18 IGGS por pagar Q - Q 1,721.89
19 Proveedores Q - Q 5,210.00
20 Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 210.00 Q -
21 IVA por pagar Q - Q 4,120.80
22 Vehiculos de reparto Q 78,200.00 Q -
23 Sueldo administración Q 19,000.00 Q -
24 Sueldos Sala de Ventas Q 14,400.00 Q -
25 Bonificación Incentivo Administración Q 1,250.00 Q -
26 Bonificación incentivo Sala de ventas Q 1,000.00 Q -
27 Depreciacion Equipo de Computación Q - Q -
28 Depreciación Mobiliario Y Equipo Administración Q - Q -
29 Depreciación Mobiliario Y Equipo Sala de Ventas Q - Q -
30 Amortizaión de Gastos de Organización Q - Q -
31 Depreciación Vehículos de Reparto Q - Q -
32 Depreciacion Acumulada Equipo de Computación Q - Q -
33 Depreciación Acumulada Mobiliario Y Equipo Q - Q -
34 Amortizaión Acumulada de Gastos de Organización Q - Q -
35 Depreciación Acumulada Vehículos de Reparto Q - Q -
Q - Q -

Sub total Q 448,577.70 Q 448,577.70

Costo de Producción
Ganancia o perdida
Total Q 448,577.70 Q 448,577.70
 Hoja de 12
Ajustes Saldos Ajustados Costo de Ventas
Debe Haber Duedor Acreedor Debe Haber
Q - Q - Q 2,733.59 Q -
Q - Q - Q 43,860.10 Q -
Q - Q - Q 40,000.00 Q -
Q - Q - Q 10,000.00 Q -
Q - Q - Q 26,764.80 Q -
Q - Q - Q 75,000.00 Q - Q 75,000.00 Q 57,000.00
Q - Q - Q 21,200.00 Q -
Q - Q - Q 30,800.00 Q -
Q - Q - Q - Q 400,000.00
Q - Q - Q 5,700.00 Q -
Q - Q 4,120.80 Q 13,028.40
Q - Q - Q - Q 285.00
Q - Q - Q - Q 34,550.00
Q - Q - Q 2,000.00 Q -
Q - Q - Q 300.00 Q -
Q - Q - Q 59,010.00 Q - Q 59,010.00
Q - Q - Q - Q 2,690.00
Q - Q - Q - Q 1,721.89
Q - Q - Q - Q 5,210.00
Q - Q - Q 210.00 Q -
Q 4,120.80 Q - Q - Q -
Q - Q - Q 78,200.00 Q -
Q - Q - Q 19,000.00 Q -
Q - Q - Q 14,400.00 Q -
Q - Q - Q 1,250.00 Q -
Q - Q - Q 1,000.00 Q -
Q 6,965.97 Q - Q 6,965.97 Q -
Q 2,424.00 Q - Q 2,424.00 Q -
Q 3,636.00 Q - Q 3,636.00 Q -
Q 1,140.00 Q - Q 1,140.00 Q -
Q 15,480.00 Q - Q 15,480.00 Q -
Q - Q 6,965.97 Q - Q 6,965.97
Q - Q 6,060.00 Q - Q 6,060.00
Q - Q 1,140.00 Q - Q 1,140.00
Q - Q 15,480.00 Q - Q 15,480.00

Q 33,766.77 Q 33,766.77 Q 474,102.87 Q 474,102.87 Q 134,010.00 Q 57,000.00

Q 77,010.00
Q 33,766.77 Q 33,766.77 Q 474,102.87 Q 474,102.87 Q 134,010.00 Q 134,010.00
Estado de Resultado Balance General
Pérdida Ganancia Activo Pasivo
Q 2,733.59
Q 43,860.10
Q 40,000.00
Q 10,000.00
Q 26,764.80
Q 57,000.00
Q 21,200.00
Q 30,800.00
Q 400,000.00
Q 5,700.00
Q 13,028.40
Q 285.00
Q 34,550.00
Q 2,000.00
Q 300.00

Q 2,690.00
Q 1,721.89
Q 5,210.00
Q 210.00

Q 78,200.00
Q 19,000.00
Q 14,400.00
Q 1,250.00
Q 1,000.00
Q 6,965.97
Q 2,424.00
Q 3,636.00
Q 1,140.00
Q 15,480.00
Q 6,965.97
Q 6,060.00
Q 1,140.00
Q 15,480.00

Q 65,805.97 Q 34,550.00 Q 331,286.89 Q 439,552.87

Q 77,010.00
Q 108,265.97 Q 108,265.97
Q 142,815.97 Q 142,815.97 Q 439,552.87 Q 439,552.87
Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte NIT: 213141-2
La Orquidea Cifras expresadas en quetzales
Ingresos de operación
Ventas Brutas Q 34,550.00
(-) Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 210.00
(-) Descuentos sobre ventas Q 300.00
Ventas Netas Q 34,040.00
Inventario inicial Q 75,000.00
Compras Q 59,010.00
Compras netas Q 134,010.00
(-) Inventario final Q 57,000.00
Costo de ventas Q 77,010.00
Margen bruto Q 42,970.00
Gastos de operación
Gastos sala de ventas
Sueldos sala de ventas Q 14,400.00
Bonificación incentivo Sala de ventas Q 1,000.00
Depreciación mobiliario y equipo sala de Q 3,636.00 Q 19,036.00
Gastos Administración
Sueldos administración Q 19,000.00
Bonificación de administración Q 1,250.00
Depreciación mobiliario y equipo adminis Q 2,424.00 Q 22,674.00
Gastos de operación Q 41,710.00
Resultado de operación negativo Q 84,680.00
Gastos financieros
Depreciación equipo de computación Q 6,965.97
Amortiazción gastos de organización Q 1,140.00
Depreciación vehiculos de reparto Q 15,480.00 Q 23,585.97
Diferencia negativa Q 108,265.97
Lo puse en rojo por que todas las cantidades eran negativas
no tenia nada positivo con que restar mas que todo
para no confundirme
Señor Manfredo Natanael Palomo del Monte NIT: 213141-2
La Orquidea Cifras expresadas en quetzales
Activo
Corriente
Disponible
Caja Q 2,733.59
Bancos Q 43,860.10 Q 46,593.69
Exigible
Clientes Q 26,764.80
Iva por cobrar Q 13,028.40
Prestamos sobre sueldos Q 2,000.00 Q 41,793.20
Realizable
Mercaderias Q 57,000.00
No corriente
Equipo de computació Q 21,200.00
(-) Depreciación acumulada Equipo de computación Q 6,965.97 Q 14,234.03
Mobiliario y equipo Q 30,800.00
(-) Depreciación acumulada mobiliario y equipo Q 6,060.00 Q 24,740.00
Gastos de oraganización Q 5,700.00
(-) Amortización acumuladad Gastos de organización Q 1,140.00 Q 4,560.00
Vehiculos de reparto Q 78,200.00
(-) Depreaciación vehiculos de reaparto Q 15,480.00 Q 62,720.00
Total de activo Q 251,640.92
Pasivo
Corriente
ISR retenido por pagar sobre servicio Q 285.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 2,690.00
No corriente Q 1,721.89
Provedorees Q 5,210.00 Q 9,906.89
Patrimonio neto
Capital autorizado Q 400,000.00
(-) Acciones adquiridas Q 40,000.00
(-) Suscriptor de acciones Q 10,000.00
(-) Ganancia o perdida del ejercicio Q 108,265.97
Capital pagado Q 241,734.03
Total de Pasivo y Patrimonio Q 251,640.93