TAREA

ACADEMICA 4
CURSO: FINANZAS INTERNACIONALES
DOCENTE: ING. LAURA ALEJANDRA LAZO BARRA
INTEGRANTES :
DEUTZ ROJAS, JOSÉ MÁXIMO
CASTILLO GARAMENDI, MIRANDA
LLACZA MONTES, GALI NERÚ
RABANAL ZELADA, MELISSA YOCELYN
SOTOMAYOR MAGUIÑA, RUBÍ ANDREA
IDENTIFICACIÓN DE
RIESGO FINANCIERO
 RIESGO DE MERCADO
VAR %=TASA DE CRECIMIENTO DE VENTAS - (Z X DESVIACIÓN ESTÁNDAR)) CON UN 95% DE CONFIANZA, SE
VAR %=4.2%−(1.645×5.77%) ESPERA QUE LA PÉRDIDA
VAR %=4.2%−9.493% MÁXIMA EN EL RENDIMIENTO SEA
≈
VAR % −5.293% APROXIMADAMENTE DEL 5.293%.

RIESGO DE TIPO DE
CAMBIO

LA EMPRESA TOMA UN RIESGO

DEL 5% COMO PERDIDAS O
GANANCIAS ESPERADAS PARA
SALVAGUARDAR SU INVERSIÓN
 RIESGO DE CREDITO
EN EL MEJOR CASO (2%)
EN ESTE CASO, ALREDEDOR DEL PD MENSUAL​ =1−(1−0.02)^(1​/ 12) = 0.001649
0.065% DEL MONTO DEL PE = PD × EAD × (1 – R)
PRÉSTAMO SE ESPERA QUE SE
PIERDA EN EL MEJOR ESCENARIO
≈
PE​= 0.001649×3811000×(1−0.4) 2483.85
PD%​= PE/P​​ × 100
POSIBLE. ≈
PE = 2,483.85/3,811,000​× 100 0.065%

EN EL PEOR CASO (3%)

EN ESTE CASO, ALREDEDOR DEL PD MENSUAL =1−(1−0.03)^(1​/ 12) = 0.002466
0.098% DEL MONTO DEL ≈
PE​= 0.002466×3811000×(1−0.4) 3725.78
PRÉSTAMO SE ESPERA QUE SE PD%​= PE/P​​ × 100
PIERDA EN EL PEOR ESCENARIO ≈
PE%​= 3,725.78/3,811,000​× 100 0.098%
POSIBLE.
 EN EL CORTO PLAZO, LA
RIESGO DE LIQUIDEZ ENTIDAD TIENE MÁS
PORCENTAJE DE GAP= ((ACTIVO CORRIENTE−PASIVO CORRIENTE) / OBLIGACIONES (PASIVO
PASIVOS TOTALES) ×100 CORRIENTE) DE LAS QUE PUEDE
GAP= ((4,363,017−6,190,368) / 12,414,620) ×100 CUBRIR CON SUS ACTIVOS
GAP= −14.7% CORRIENTES.

RIESGO OPERACIONAL
LA EMPRESA ESTÁ GASTANDO
SIGNIFICATIVAMENTE MÁS EN SUS
OPERACIONES EN COMPARACIÓN
( Pérdidas operativas
Ingresos netos )x 100

( 3,336,996
)x 182.7%
CON LA CANTIDAD DE INGRESOS
NETOS QUE GENERA.
100
1,827,363

SE HA DEMOSTRADO QUE EL RIESGO OPERATIVO ES EL ASPECTO MÁS IMPORTANTE. ESTE

PELIGRO, QUE ESTÁ DIRECTAMENTE RELACIONADO CON LA EJECUCIÓN DE LAS ACTIVIDADES
DIARIAS, SE PRESENTA COMO UN COMPONENTE CRÍTICO QUE PUEDE TENER UN IMPACTO
SIGNIFICATIVO EN LA EFICIENCIA OPERATIVA. EN EL CASO DE BACKUS, COMPRENDER A FONDO
LOS RIESGOS OPERATIVOS AYUDA A DESARROLLAR ESTRATEGIAS RESILIENTES QUE GARANTIZAN
LA SOSTENIBILIDAD Y LA CONTINUIDAD A LARGO PLAZO.
CAUSA DEL RIESGO
FINANCIERO
 RIESGO DE OPERACIONAL

Segun el analisis en los diversos riesgos financieros, se evidencia que el

riesgo operativo surge como el aspecto mas destacado.

El principal problema que enfrenta la empresa es la confrontación con

sus trabajadores, desde que la empresa cambio de grupo empresarial en
el 2015, ha tenido múltiples disputas con el sindicato de la empresa.
Antecedentes como accidentes de gravedad y perdida de varias vidas han
provocado que los trabajadores realicen manifestaciones y paros para
hacer respetar sus derechos. Esta situación deja a la empresa en un
estado muy vulnerable, debido a que no produce y pierde dinero en
varias cantidades.
CONSECUENCIAS
 RIESGO DE CREDITO RIESGO DE LIQUIDEZ

La fluctuación del tipo de cambio puede tener un efecto La prueba acida nos indica que la empresa tiene mas
directo en la rentabilidad de la empresa. obligaciones que recursos. Para lo cual, su capacidad de
pagos a corto plazo se ve perjudicada. Esto conlleva
Debido a que, si el tipo de cambio sube la empresa tendrá a depender de prestamos y créditos, donde se tendria la
que subir su precios y al comprador le costaría mas los incertidumbre si la empresa podrá pagarlos.
productos y buscaría otras opciones en el mercado
internacional.

RIESGO DE OPERACIONAL RIESGO DE MERCADO

El problema que tiene BACKUS con sus trabajadores

El incremento de las tasas de interés seria el principal
desataría múltiples irregularidades en el funcionamiento
problema a tener en cuenta, ya que, esto aumentaría los
de la empresa, debido a que los manifestaciones y
costos de financiamiento de Backus, lo que podria afectar
huelgas afectarían la productividad.
su rentabilidad.
VALORACIÓN DEL RIESGO
 RIESGO DE MERCADO RIESGO DE LIQUIDEZ

La empresa Backus posee endeudamiento en La empresa Backus en la área de finanzas supervisa las
dólares y euros. Esta posición se administra proyecciones de flujos de efectivo, que se formulan para
mediante un futuro “forwards”, principalmente por establecer los requisitos de liquidez que aseguren que la
exportaciones y compra de inventarios. Compañía cuenta con suficiente efectivo para cubrir sus
necesidades operacionales, manteniendo suficiente margen
para las líneas de crédito.
Además, se menciona que la empresa enfrenta
dificultades para solventar sus obligaciones
financieras y la demanda de acciones ha disminuido
La incapacidad para convertir rápidamente el inventario en
debido a las preocupaciones sobre la rentabilidad a
efectivo podría afectar el cumplimiento de pagos, como salarios
largo plazo. y deudas, destacando la importancia de estrategias de
diversificación y gestión proactiva de la demanda del mercado.
 RIESGO DE CRÉDITO RIESGO DE OPERACIONAL

La empresa Backus cuenta con un filtro de clientes lo cual La empresa Backus tiene el riesgo operacional en planta,
le permite saber si este cliente puede pagar los montos ya que podría fallar las máquinas que tienen instaladas,
grandes de exportación del producto requerido, es las cuales ayudan al proceso de producción de sus
debido a este filtro que tiene es que no ha tenido productos.
inconvenientes con algún pago de su deudor (cliente).

Por ejemplo, las cintas transportadoras de cervezas

La empresa Backus también exige a los clientes que generan un retraso en la producción del día si estas se
garanticen su crédito en determinados casos. Para los atoran o se descomponen.
clientes minoristas, que representan el mayor número de
clientes, las ventas se liquidan en efectivo o en plazos de
crédito muy cortos (7 días).
 IDENTIFICACION DE LOS
CONTROLES EN LA EMPRESA
La empresa cuenta con un control de este
riesgo, ya que a pesar de que las ratios de La empresa cuenta con controles sobre
liquidez y solvencia no son tan favorables, este tipo de riesgo y se reforzaron
ellos tienen un respaldo gracias a las debido a la incertidumbre de la
inversiones realizadas con anterioridad, lo pandemia, ya que varios sectores
cual le da un nuevo panorama frente al tuvieron que paralizar sus operaciones
pago de deudas a corto plazo por el riesgo

la empresa cuenta con un filtro de clientes

lo cual le permite saber si este cliente
puede pagar los montos grandes de
exportación del producto requerido, es
debido a este filtro que tiene es que no ha
tenido inconvenientes con algún pago de
su deudor(cliente).
ALTERNATIVAS PARA LA
MEDICIÓN DEL RIESGO
FINANCIERO
 VALOR DE RIESGO (VAR) RIESGO BETA

MEDIDA ESTADÍSTICA QUE AYUDARA MIDE LA SENSIBILIDAD DE UN ACTIVO O

A LA EMPRESA BACKUS A CARTERA EN RELACIÓN A UN ÍNDICE DE
REFERENCIA, USUALMENTE EL MERCADO
CUANTIFICAR LA MÁXIMA PERDIDA
EN SU CONJUNTO. UNA BETA MAYOR A 1
PROBABLE DE UNA INVERSIÓN EN UN INDICA MAYOR VOLATILIDAD EN EL
DETERMINADO PERIODO DE TIEMPO MERCADO, MIENTRAS QUE UNA BETA
ESPECÍFICO Y CON UN NIVEL DE MENOR A 1 REFLEJA UNA MENOR
CONFIANZA DETERMINADO VOLATILIDAD

COCIENTE DE
RIESGO DE TASA DE INTERÉS
ENDEUDAMIENTO

ESTA HERRAMIENTA AYUDARA A LA

CONOCIDO TAMBIÉN COMO RATIO DE
ENDEUDAMIENTO, ESTA EMPRESA BACKUS A EVALUAR LAS
HERRAMIENTA SIRVE PARA MEDIR LA VARIACIONES EN LA TASA DE
PROPORCIÓN DE LA DEUDA EN INTERÉS QUE AFECTAN EL VALOR
RELACIÓN CON LA CANTIDAD DEL DE MERCADO DE LOS ACTIVOS Y
CAPITAL PROPIO DE UNA EMPRESA PASIVOS FINANCIEROS.
OPCIONES PARA EL
TRATAMIENTO DEL
RIESGO
 REFORZAR LOS ADOPCIÓN Y
PROTOCOLOS DE SEGURIDAD NEGOCIACIÓN DEL SCTR
MEDIDAS PARA FORTALECER LOS EL SEGURO
PROTOCOLOS DE SEGURIDAD EN COMPLEMENTARIO DE
BACKUS, INCLUYENDO REVISIONES TRABAJO DE RIESGO
EXHAUSTIVAS DE LAS
(SCTR) COMO PARTE
INSTALACIONES, ACTUALIZACIÓN DE
INTEGRAL DE LOS
PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS Y
CAPACITACIÓN REGULAR DEL BENEFICIOS LABORALES.
PERSONAL EN PRÁCTICAS SEGURAS.

REVISAR Y ACTUALIZAR LAS INVERSIÓN EN TECNOLOGÍA

PÓLIZAS DE SEGUROS DE SEGURIDAD

BUSCAR OPCIONES DE PÓLIZAS QUE

EXPLORAR E INVERTIR EN
CUMPLAN CON ESTÁNDARES DE
SISTEMAS DE MONITOREO EN
SEGURIDAD LABORAL MÁS
RIGUROSOS, BRINDEN UNA
TIEMPO REAL, EQUIPOS DE
COBERTURA FINANCIERA MÁS PROTECCIÓN MEJORADOS Y
COMPLETA Y BRINDEN HERRAMIENTAS DE GESTIÓN
COMPENSACIONES ADECUADAS EN DE RIESGOS.
CASO DE INVALIDEZ O MUERTE.
CONCLUSIONES
En conclusión, el análisis detallado de los riesgos financieros en Backus revela la
complejidad inherente a sus operaciones, destacando el riesgo operativo como la
principal preocupación. Este riesgo, vinculado estrechamente a las actividades
cotidianas de la empresa, subraya la necesidad crítica de medidas preventivas y
controles robustos.

La evaluación de riesgos operativos de Backus muestra una serie de incidentes

laborales importantes que plantean riesgos financieros y legales para la empresa, así
como amenazas directas a la salud y seguridad de los trabajadores.

Las alternativas propuestas para la medición del riesgo financiero nos

ayudaran a prevenir posibles problemas financieros para así tomar de
decisiones estratégicas, a tener una mejor gestión
 RECOMENDACIONES
·Con el fin de fortalecer la resiliencia operativa, se recomienda que Backus implemente controles más
rigurosos y revise sus estructuras de costos. La instauración de procedimientos internos sólidos reducirá
la posibilidad de pérdidas operativas, mientras que una revisión estratégica de los costos permitirá
ajustes necesarios para mejorar la rentabilidad.

Se recomienda fortalecer los protocolos de seguridad, negociar la implementación del Seguro

Complementario de Trabajo de Riesgo (SCTR) con el sindicato, revisar las pólizas de seguro existentes e
investigar tecnologías de seguridad industrial avanzadas para reducir los riesgos operativos en Backus.
Estas medidas no solo brindarán protección a los empleados, sino que también disminuirán los riesgos
financieros y legales asociados, lo que fortalecerá el compromiso de Backus con la seguridad y el
bienestar de su personal.

Se recomienda que debe seguir desarrollando programas de capacitación para los trabajadores de los
centros de distribución, para seguir concientizándolos de la importancia de su participación en todas las
actividades de seguridad y salud en el trabajo, ya que esto no solo beneficia a la empresa. Además,
podrás crear y gestionar estrategias que te permitan evaluar y crear las herramientas que necesitas para
alcanzar tus objetivos. De esta forma, se obtiene una visualización completa de los procesos productivos
de todos los productos que ofrece.
¡MUCHAS
GRACIAS!