CODIGO MMT–PAI-10

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIAS INTERNAS

24-05-2016 VERSION - 01

1.- OBJETIVO.-

El objeto del presente procedimiento es definir la sistemática para la Planificación y

Realización de las Auditorías Internas del SIG de la Empresa METAL MECANICA
TELLY EIRL., determinando si el Sistema es implantado conforme a las disposiciones
planificadas para la Gestión de Calidad.

2.- ALCANCE.-

Este procedimiento es de aplicación a la Planificación y Realización de las Auditorías

Internas, de todas las áreas que conforman el SIG de la empresa METAL MECANICA
TELLY EIRL.

3.- DEFINICIONES.-

 Auditoria del SIG.- Proceso de verificación sistemático y documentado para

obtener y evaluar objetivamente evidencias para determinar si el SIG de una
Organización se ajusta a los criterios de Sistema, marcados por la
Organización y para la comunicación de los resultados de este proceso a la
dirección.

 Auditor.- Persona calificada para realizar las auditorías internas de calidad.

 Auditado.- Responsable de un área que va a ser auditado, ya sea por

completo o parte de ella.

 No conformidad.- Se entiende por no conformidad aquella desviación o

incumplimiento respecto a las normas especificadas en la legislación vigente.

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4.- PROCEDIMIENTO- AUDITORIA INTERNA

Que

PLANIFICACION COMUNICACIÓN EJECUCION RESULTADOS

Auditores
Internos/Exte Realización Informe
rnos de Auditorias Auditorias

Comunicación
Dirección de Resultados
Plan de Comunicación
Auditorias Area Afectada
Gestión
No
Conformid
Quien ad

Dirección
Análisis y
Evaluación de
Resultados

Dirección

Gerencia
5.1. Gestión de las Auditorias
Programa a Nivel Directivo
Tratamiento a
Auditoria se definen los requisitos existentes para la gestión de las
En el presente apartado Nivel
N.Directivo
Auditorías Internas del SIG y que son gestionadas a Nivel Directivo, así como aquellos Directivo

necesarios para evidenciar el cumplimiento de los requisitos. La Dirección de la

Organización aprueba anualmente un Programa de Auditoria teniendo en cuenta

Las áreas a auditar y los resultados de las auditorias previas.

Las auditorias serán coordinadas por la Gerencia General, con los supervisores de
área.

Las auditorías internas deben ser planificadas por la Dirección de la Organización y los
supervisores asegurándose que se audite de forma interna la totalidad del SIG de la
empresa al menos una vez al año.

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Las auditorías internas serán realizadas siempre por personal interno y/o externo
seleccionados de forma que se asegure la competencia profesional, objetividad e
imparcialidad del proceso de auditoría.

4.2.- Gestión de las Auditorías Internas

En el presente apartado se definen los requisitos exigibles para la gestión de las

Auditorías Internas del SIG de METAL MECANICA TELLY EIRL. y que son
gestionadas a Nivel de la Gerencia General por los responsables específicos.

El responsable del SIG informa a los responsables implicados sobre los resultados
obtenidos, de forma que se evalué el grado de implantación, adecuación y
cumplimiento de los requisitos definidos por el SIG a nivel directivo.

4.2.1. Planificación de las Auditorías Internas

El responsable del SIG y los responsables implicados, planifican la realización de la

Auditoria en forma consecuente con el programa de auditorías definido a nivel
directivo, teniendo en cuenta la importancia de las operaciones implicadas y los
resultados de las auditorias previas y asegurándose de que se audite de forma interna
la totalidad del SIG al menos una vez al año.

Dependiendo de la complejidad del Área o la importancia de cada una de las

actividades pueden planificarse varias auditorias parciales del SIG incluyendo:

 Actividad o actividades objeto de la auditoria.

 Auditor (externo o interno) No debe tener responsabilidad sobre las actividades

objeto de la auditoria.

 Áreas auditadas, con los responsables de los servicios que serán auditados.

 Las fechas y la duración prevista para cada actividad principal de la auditoria,

entre ellas comienzo y cierre de la auditoria.

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Cuando la auditoría interna sea realizada por auditores externos, en la operativa

descrita a continuación se tendrá en cuenta que:

 El Plan de auditoría será realizado por los auditores, deberá ser aprobado por
el Gerente General y distribuido según el listado de distribución en cada caso.

 Cuando la auditoria la haga una empresa externa, los formatos utilizados para
el plan y el informe de auditoría podrán ser utilizados por dicha empresa.

 El desarrollo de la auditoria seguirá lo descrito en el presente procedimiento

cuando así se especifique, En caso contrario se autoriza a los auditores a
utilizar sus propios procedimientos de actuación.

 En la reunión final, el equipo auditor presentara y consensuara el informe de

auditoría siendo el responsable el Director de la Organización de su
distribución.

 Del informe final de auditoría, derivara un Plan de Acciones Correctivas, cuya

elaboración, distribución y seguimiento y cierre será de responsabilidad del
Director de la Organización.

 Se requerirá la calificación de los auditores externos.

5.2.2. Ejecución de la Auditoria.-

El auditor solicitara al responsable del área auditada, con la antelación que considere
necesaria, los procedimientos y documentación asociada al objeto de analizarla para
el posterior desarrollo de la auditoria

Se utilizarán las técnicas de auditoría habituales para el desarrollo de las mismas,

entrevistas, muestreo y seguimiento de registros.

Se realizaran cuando sea necesario reuniones entre el auditor y el auditado durante el

transcurso de la auditoria para revisar como se está desarrollando la misma. Siempre
que se varíe este programa se ha de comunicar a todas las personas afectadas.

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Una vez que el auditor haya aclarado con los auditados las discrepancias que
pudieran existir en cuanto a las desviaciones de la auditoria, elaborara el informe final
de auditoría, que será distribuido a los responsables de las áreas auditadas,
constituyendo una de las informaciones necesarias para la realización de la revisión
por la dirección de la Organización..

Este informe contendrá como mínimo los siguientes elementos:

 Áreas Auditadas

 Fechas en las que se ha desarrollado.

 Desvíos encontrados, acordados con los auditados.

 Valoración de los puntos fuertes y de las áreas de mejora del sistema de

gestión de calidad, información sobre el grado de cumplimiento de su Política
de Calidad y los avances observados por la empresa e información sobre la
fiabilidad de las medidas de control del sistema de gestión de calidad de la
organización.

 Documentación Auditada.

 Firma del auditor/auditores.

En cualquier caso estas acciones correctivas se adecuarán al Procedimiento de

Control del Producto y/o Servicio No Conforme, procedimiento de generación de
Acciones Preventivas y correctivas y deben ir acompañadas de la fecha en la cual
deben estar implantadas. Los responsables de las áreas auditadas deben asegurar
que se toman las acciones sin demora injustificada para eliminar las no conformidades
detectadas y sus causas.

Una auditoria no se considerara cerrada hasta que haya sido verificada la implantación
de todas las acciones correctivas y evaluadas la eficacia de las mismas.

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ANEXO I. REGISTRO DE EDICIONES FORMATO 002 PGA

Nº de Fecha Resumen de cambios/capítulos afectados
Edición

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ANEXO II. PROGRAMA DE AUDITORIA SIG FORMATO 001 PGA

PROGRAMA DE AUDITORIA INTERNA DEL SIG AÑO:_____

TRIMESTRE

AREA 1ER TRIMESTRE 1ER TRIMESTRE 1ER TRIMESTRE 1ER TRIMESTRE