Trabajo Colaborativo

Elaborado por

Yuri Marcela Ortega Burbano

Codigo: 1911982540

Silvia Yulieth Laverde Aranzazu

Codigo:1911982150

Deymer Manuel Solano Arroyo

Codigo1911982541

Jeisson Camilo Barreto Rojas

Codigo: 1821981853

Edgar Alejandro Castro Castiblanco

Codigo: 1821981814

Presentado A:

Institución Universitaria Politécnico Gran Colombiano

Administración de Empresas
Colombia
2019
 INTRODUCCIÓN
El proposito de este trabajo, es poner en practica lo aprendido en las competencias de los modulos asignados utilizando las diferentes
herramientas financieras para crear un proyecto de inversion, para la creacion de la empresa Innova ideas y soluciones como lo es la
inversion, los costos, las etapas de la implenetacion del proyecto empresarial y asi poder entender la relacion beneficio-costo de la inversion
generada para que el flujo de caja sea dinamico y crear una empresa sostenible y rentable.
do las diferentes
s como lo es la
o-costo de la inversion
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Conocer los metodos utilizados en el 1) Analizar los conceptos y definiciones de los modulos asignados.
proceso de evaluacion de proyectos y asi 2) Utilizar herramientas de las cartillas para reconocer las etapas de la creació
O generar un estudio de factibilidad que
contribuya en la creacion de una empresa
3)
4)
Comprender la utilización y funcionamiento del flujo de caja.
Identificar la inversión y costos de un proyecto según modulos aprendidos
B estructuralmente y financieramente
sostenible.
5) Diseñar métodos de trabajo y liderazgo en la implementación estructural d

J
E
T
I
V
O
S
asignados.
as etapas de la creación de una empresa.
de caja.
modulos aprendidos.
entación estructural de una empresa.
 PLANTEAMIEN
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámb

Innova ideas y soluciones

Es una microempresa dedicada al servicio de publicidad y marketing generando soluciones y estrategias, va dirigido a todos aquellos emprendedores qu
una empresa con amplia trayectoria comercial, generando una estrategia comercial para llegar a cada rincón de su ciudad de origen y continuando a ni
como el logo, cualquier tipo de empaque para su distribución, anuncios publicitarios hasta producción audiovisual en redes sociales, servicios de creacio
asesorias de imagen.

Tipo de tecnologia a utilizar:

Camaras digitales para producir contenido audiovisual y fotografia.
Plotter para impresion a gran escala
Sublimador 8 en 1 para el estampado en diferentes matriales como textil y plastico

Sector economico:
Sector de servicios

Tamaño de la empresa
Microempresa (6 empleados)
Distribuidos de la siguiente manera:
Personal Administrativo: (Mano de obra) Diseñador grafico, Diseñador de marketing y operario de produccion.
secretraia auxiliar contable y gerente.
Personal de Ventas:
Coordinador de ventas
Numero de socios
3 socios

Maquinaria y equipo Valor Cantidad Total

Plotter HP 2,700,000 1 2,700,000
Sublimador 1,600,000 1 1,600,000
Vehículos y equipos de transporte 40,000,000 1 40,000,000
Escritorios y sillas ergonomicas 500,000 5 2,500,000
Archivadores 700,000 2 1,400,000
Bancos de corte y diseño 700,000 2 1,400,000
Equipos de computo 1,600,000 5 8,000,000
Telefonos fijos 80,000 3 240,000
Camaras profesionales 1,900,000 2 3,800,000
Impresora multifuncional 2,000,000 1 2,000,000
63,640,000

63,640,000
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
e forma concreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

quellos emprendedores que desee dar a conocer su producto o servicio hasta

origen y continuando a nivel nacional, crearemos todo el diseño de marca,
ciales, servicios de creaciones de stand y exhibidores, diseño grafico,

5500000
3000000
 8500000 12,920,000
26,917

2000000
3,040,000
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 264,140,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 63,640,000

b. Inversión en Capital de trabajo 200,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 500,000
TOTAL 264,140,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 264,140,000

a. Financiación Propia ( socios) 200,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 64,140,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Mano de Obra Directa Materiales Directos CIF Variables

Asesoria de imagen 30,000 - 15,000
Anuncios publicitarios 30,000 - 50,000
Stand y exhibidores 30,000 - 80,000
Diseño grafico 30,000 - 70,000
Redes sociales 30,000 - 10,000

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 18,539,000 222,468,000
COSTOS FIJOS 242,500 2,910,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 92,500 1,110,000
Mantenimiento maquinaria y otros 150,000 1,800,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 14,756,500 177,078,000
Depreciación activos de administración 536,500 6,438,000
Salarios de Administración 12,920,000 155,040,000
Arriendo 1,000,000 12,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 300,000 3,600,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 3,540,000 42,480,000
Salarios de Ventas 3,040,000 36,480,000
Publicidad 500,000 6,000,000

Maquinaria de alta tecnologia para produccion y capacidad sufuciente para una gran 63,640,000
produccion publicitaria.
Valor Años de depreciación Vr depreciación anual

Plotter HP 2,700,000 10 270,000

Sublimador 1,600,000 5 320,000
Vehículos y equipos de transporte 40,000,000 10 4,000,000
Escritorios y sillas ergonomicas 2,500,000 10 250,000
Archivadores 1,400,000 10 140,000
Bancos de corte y diseño 1,400,000 10 140,000
Equipos de computo 8,000,000 5 1,600,000
Telefonos fijos 240,000 5 48,000
Camaras profesionales 3,800,000 10 380,000
Impresora multifuncional 2,000,000 5 400,000
7,548,000

TOTAL 63,640,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capa
Parámetros capacidad instalada
No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 312

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en u

Asesoria de imagen Anuncios publicitarios Stand y exhibidores

Plotter HP 0 2 2
Sublimador 0 3 2
Cámaras profesionales 2 2 2
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 2 2 2

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO
Asesoria de imagen Anuncios publicitarios Stand y exhibidores
AÑO 1 40% 40% 40%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Asesoria de imagen Anuncios publicitarios Stand y exhibidores
Costos Variables por Unidad 45,000 80,000 110,000
% participación en las ventas de c/u 14% 14% 14%
Costos Fijos totales 222,468,000 222,468,000 222,468,000
Costos fijos totales por línea de productos 31,781,143 31,781,143 31,781,143
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 250 250 250
Costos fijos por unidad 127,328 127,328 127,328
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 172,328 207,328 237,328
% De utilidad Operacional Esperada por línea 50% 50% 50%
PRECIO 258,492 310,992 355,992

Número unidades /Año Número unidades /

Incremento de unidades vendidas para los 2 Año 3
años proyectados %
Asesoria de imagen 60% 399 639
Anuncios publicitarios 60% 399 639
Stand y exhibidores 60% 399 639
Diseño grafico 60% 599 958
Redes sociales 60% 998 1,597

Proyección IPC AÑO 2 AÑO 3

IPC 3.90% 3.50%
UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a % de participación en las

Otros variables por unidad producir/año ventas de cada producto
- 45,000 624 14%
80,000 624 14%
110,000 624 14%
100,000 936 21%
40,000 1,560 36%
4,368
 Vr depreciación
mensual
22,500
26,667 INVERSION QUE SE REALIZARA EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
333,333
Esta información esta basada en 5 funcionarios
20,833 1 administrador o gerente.
11,667 1 secretaria y recepcionista.
3 operarios.
11,667 • $4.300.000 maquinaria y equipo. $2.700.000 Plotter HP.
133,333 • $1.600.000 Sublimador.
• $40.000.000 Vehículos y equipos de transporte. (Chevrolet van N300)
4,000 • $5.300.000 Muebles y enseres
31,667 • $2.500.000 escritorios y sillas ergonómicas (5 juegos)
33,333 • $1.400.000 archivos ( 2 unidades para papelería, documentos, inventario, facturas y contabilidad)
• $1.400.000 bancos de corte y diseño (2 unidades)
629,000 • $14.040.000 Equipos de cómputo y tecnología
• $8.000.000 Computadores todo en uno (5 unidades)
• $240.000 teléfonos fijos (3 unidades)
• $3.800.000 Cámaras profesionales (2 unidades)

snal contratado, defina la capacidad de producción

ro de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un año

Diseño grafico Redes sociales Asesoria de imagen Anuncios publicitarios Stand y exhibidores Diseño grafico
3 0 - 624 624 936
3 0 - 936 624 936
3 5 16 624 624 936
3 5 624 624 624 936

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Diseño grafico Redes sociales Asesoria de imagen Anuncios publicitarios Stand y exhibidores Diseño grafico
40% 40% 250 250 250 374

Diseño grafico Redes sociales

100,000 40,000
21% 36%
222,468,000 222,468,000
47,671,714 79,452,857
374 624
127,328 127,328
227,328 167,328
50% 50%
 340,992 250,992

Número unidades / Número

Año 4 unidades / Año 5

1,022 1,636
1,022 1,636
1,022 1,636
1,534 2,454
2,556 4,089

AÑO 4 AÑO 5
3.50% 3.50%
as y contabilidad)
 Redes sociales
-
-
1,560
1,560

O
Redes sociales
624
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50% 3.50% 3.50%

0 1 2 3 4 5
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
 FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3 4 5
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3 4 5
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

a tabla de amortización.
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones